信贷管理制度及操作流程呕心沥血整理版.docx
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信贷管理制度及操作流程呕心沥血整理版
信贷管理制度及操作流程
商业银行信贷管理制度
信贷管理制度是商业银行信贷经营和管理必须遵循的基本准则。
它对加强信贷管理，规范信贷行为，防范信贷风险，优化客户结构，提高信贷资产质量，具有现实意义。
信贷经营和管理必须坚持效益性、安全性和流动性相统一的原则.信贷业务包括本外币贷款、承兑、贴现、信用证、担保等资产和或有资产业务。
一、信贷管理组织体系
（一）实行审贷部门分离制度。
在办理信贷业务过程中，将调查、审查、审批、经营管理
等环节的工作职责分解,由不同经营层次和不同部门承担，实现其相互制约和支持。
（二）按照“横向平行制约”原则，按规定设立客户部门和信贷管理部门,成立贷款审查
委员会。
客户部门承担信贷业务的开发、受理、调查、评估和审批后信贷业务的经
营管理，信贷管理部门承担信贷业务的审查和整体风险的控制，贷款审查委员会承
担信贷业务的审议。
（三）实行贷款审查委员会制度。
贷审会由本行信贷相关部门负责人和具有评审能力的人
员组成，行长为贷审会主任委员，分管信贷业务的副行长为副主任委员.贷审会实
行无记名投票表决。
（四）实行信贷业务授权管理制度。
实行逐级有限授权，各级行行长在授权范围内，对发
生的信贷业务负全部责任.
（五）实行主责任人、经办责任人制度。
在信贷业务办理过程中,调查、审查、审批、经
营管理各环节的有权决定人为主责任人，具体承办的信贷人员为经办责任人,相应
承担各自责任。
（六）实行信贷业务报备制度。
本级行授权范围内的信贷业务,在有权审批后实施前，要
按规定的范围向上一级行进行报备。
二、客户对象和基本条件
（一）、资格
客户应当是经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的企（事）业法人、其他经济组织、个体工商户或具有中华人民共和国国籍的具有完全民事行为能力的自然人。
（二）基本条件
1、从事的经营活动合规合法。
2、有稳定的经济收入和良好的信用记录,能按期偿还本息;原应付利息和到期信用已清偿或落实了经营行认可的还款计划。
3、在商业银行开立存款帐户.
4、有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资符合国家有关规定比例。
5、除自然人外的客户,须持有人民银行核准发放并经过年检的贷款卡,以及技术监督部门颁发的组织结构代码；
6、除自然人和不需要经工商行政管理机关核准登记的事业法人外，应当经过工商行政管理机关办理？
营业执照？
年检手续。
7、不符合信用方式的，应提供符合规定条件的担保；
8、除自然人外的客户，需有符合规定比例的资本金或规定比例的资产负债率；9、申请票据贴现，必须持有合法有效的票据.
三、实行客户统一授信管理。
（一）实行客户统一授信管理。
客户统一授信管理是商业银行对客户实施集中统一控
制客户风险的管理制度。
对应授信客户必须遵循“先授信，后用信"的原则,
做到授信主体统一,标准统一，内容统一，对象统一.
1、确定客户最高综合授信额度
1
2、对客户实施统一授信管理分为内部统一授信和公开统一授信两种方式.
内部统一授信指商业银行核定客户最高综合授信额度，作为银行内部控制客户信用风险的最高限额，不与客户见面，由银行内部掌握。
公开统一授信指商业银行根据客户申请，在对单一法人客户或企业集团的风险和财务状况进行综合评价的基础上，就核定的最高综合授信额度，与客户签订授信协议，使客户在一定时期和核定额度内，能够便捷使用银行信用.
（二）客户信用等级管理
1、评定内容:
信用履约、偿债能力、盈利能力、经营能力、客户领导素质和发展前景.
++2、客户信用等级标准：
AAA、AAA、AA、AA、A、B、C级.
四、信贷业务种类
（一）贷款按期限分为短期贷款、中期贷款和长期贷款。
短期贷款，是指贷款期限在1年以下（含1年）的贷款。
中期贷款，是指贷款期限在1年以上5年以下（含5年）的贷款。
长期贷款，是指贷款期限在5年以上（不含5年）的贷款。
（二）贷款按方式分为信用贷款和担保贷款。
1、信用贷款，是指以客户的信用发放的贷款。
企业法人客户同时符合下列条件，可发放信用贷款:
1）AAA级信用客户
2）贷款总额不超过客户所有者权益
3）资产负债率在50％以下
4）现金净流量和经营性现金净流量均大于零
5）无不良信用记录
事业法人客户同时符合下列条件,可发放信用贷款.
1）AAA级信用客户
2）现金净流量大于零（事业结余和经营结余之和大于零）
3）无不良信用记录
4）具有行业垄断优势或行业资质优良
2、担保贷款，分为保证贷款、抵押贷款和质押贷款。
a）保证贷款,是指按？
中华人民共和国担保法?
规定的保证方式以第三人承诺在借
款人不能偿还贷款时,按约定承担一般保证责任或连带责任而发放的贷款。
办理保证贷款，应当对保证人资格、资信状况及其还款记录进行审查，并签订保
证合同。
b）抵押贷款，是指按？
中华人民共和国担保法?
规定的抵押方式以借款人或第三人
的财产作为抵押物发放的贷款。
应对抵押物的权属、有效性和变现能力以及所
设定抵押的合法性进行审查，签定抵押合同并办理抵押物的有关登记手续。
要
根据抵押物评估值的不同情况，合理确定贷款抵押比例.贷款额不得超过抵押
物平估变现值的70%。
c）质押贷款，是指按？
中华人民共和国担保法?
规定的质押方式以借款人或第三人
的动产或权利作为质物发放的贷款。
办理质押贷款，应对质物的权属和价值以
及所设定质押的合法性进行审查,与出质人签定质押合同,贷款额不得超过动
产质押物变现值的70％。
一般不得超过权利质押凭证面值的90%.（三）商业汇票贴现,是指持票人为了取得资金将未到期的商业汇票,转让给银行的
票据行为,是银行向持票人融通资金的一种方式。
票据贴现期限自贴现之日起
到票据到期日止，最长不得超过6个月。
（四）承兑,是指承兑人（银行）应承兑申请人的要求，对其签发的汇票依据票据法
的规定和商业银行的相关条件，承诺在该商业汇票到期日无条件支付汇票金额
2
的票据行为。
银行承兑票据承兑期限不得超过6个月。
、
（五）担保.包括对外担保和国内担保业务.
对外担保是指担保人以保函、备用信用证等形式向境外机构或境内的外资金融机构承诺，当被担保人未按照合同约定履行义务时，由担保人承担一定金额支付责任或经济赔偿责任的书面付款保证承诺.
国内担保业务是指银行根据合约关系一方（申请人）的请求，向合约关系一方（受益人）担保合约下的某种责任或义务的履行，所作出的在一定时期内承担一定金额支付责任或经济赔偿责任的书面付款的保证承诺。
五、信贷业务操作管理
（一）基本程序
办理信贷业务的基本程序:
客户申请——受理与调查--审查—-审议与审批-—报备—-与客户签定合同—-提供信用--信贷业务发生后的管理-—信用收回。
1、办理授权范围内信贷业务流程:
1）受理与调查。
客户向客户部门提出信贷业务申请，客户部门受理并进行初
步认定，对同意受理的信贷业务进行调查（评估），调查结束后，将调查
材料送信贷管理部门审查。
2）审查。
信贷管理部门对客户部门移交的调查资料进行审查，提出审查意见，
报贷审会审议.
3）审议与审批.贷审会审议后，有权审批人根据审议结果进行审批.
4）经营管理。
有权审批人审批后,如是经营行受理的,直接由其客户部门与
客户签定信贷合同，负责信贷业务发生后的经营管理;如是管理行受理的,
则通过信贷管理部门逐级批复至经营行，由其与客户签定信贷合同,负责
信贷业务发生后的经营管理。
2、办理超授权信贷业务流程:
超授权的中长期项目贷款和公开统一授信业务。
客户申请,经营行受理并初步认定后，直接或逐级报有权审批客户部门，由
其组织调查或评估，同级信贷管理部门审查，贷审会审议，行长审批,审批后由
有权审批行信贷管理部门办文批复至经营行，同时抄送同级客户部门,由经营行
客户部门与客户签定信贷合同,实施经营管理。
超授权的其他信贷业务
客户申请,经营行客户部门受理并进行初步认定，对同意受理的信贷业务进
行调查，信贷管理部门初审，贷审会审议,行长审核同意后，由经营行信贷管理
部门逐级上报有权审批行信贷管理部门审查，贷审会审议，有权审批人审批。
有
权审批行信贷管理部门根据审批意见逐级批复至经营行，同时抄送同级客户部门。
经营行与客户签定信贷合同并实施经营管理。
（二）信贷业务申请与受理
1、客户申请.客户以书面形式向经营行的客户部门提出信贷业务申请,其内容主要包
括客户基本情况、申请的信用品种、金额、期限、用途、担保方式、还款来源及方
式等
2、信贷业务申请的受理。
客户部门负责接受信贷业务的申请，对客户基本情况及项目
可行性进行的初步调查，认定客户是否具备发放信贷业务的基本条件。
3、客户申请办理信贷业务需提供以下基本资料原件或复印件。
（1）法人客户申请办理信贷业务需提供的资料：
a）企（事）业法人营业执照、法定代表身份有效证明或法定代表人授权的委托书；
b）有权部门批准的企（事）业章程或合资合作的合同或协议,验资证明;
3
c）人民银行颁发的贷款卡
d）技术监督部门颁发的组织机构代码；
e）实行公司制的企业法人办理信贷业务需要提供公司章程;公司章程对法定代表
人办理信贷业务有限制的,需提供董事会同意的决议或授权书；
f）特殊行业的企业还须提供有权批准部门颁发的特殊行业生产经营许可证或企
业资质等级证书；
g）上年度财务报表和近期财务报表，有条件的要经会计师事务所审计；
h）新客户还需提供印鉴卡、法定代表人签字式样;
i）根据信贷业务品种、信用方式需提供的其他资料；
（2）自然人客户申请办理信贷业务需提供的资料
a）个人身份有效证明
b）个人及家庭收入证明
c）个人及家庭资产证明
d）根据信贷业务品种、信用方式需提供的其他资料
（三）信贷业务调查
调查的主要内容：
1、客户部门对客户提供的资料是否完整、真实、有效进行调查核实，对提供的复印件
应与原件核对相符，并在复印件上签署“与原件核对相符"字样。
a）查验客户提供的企（事）业法人营业执照或有效居留的身份证明是否真实、有
效，法人营业执照是否按规定办理年检手续；查询法人营业执照是否吊销、注
销、声明作废,内容是否发生变更等。
b）查验客户法定代表人和授权委托人的签章是否真实、有效。
c）查验客户填制的信贷业务申请书的内容是否齐全、完整,客户的住所地址和联
系电话是否详细真实。
2、调查客户信用及有关人员品行状况。
a）查询人民银行银行信贷登记咨询系统。
了解客户目前借款、其他负债和提供担保
情况，查验贷款卡反映的信贷金额与财务报表反映的是否一致，是否有不良信用
记录;对外提供的担保是否超出客户的承受能力等。
b）调查了解客户法定代表人、董事长、总经理及财务部、销售部等主要部门负责人
的品行、经营管理能力和业绩，是否有个人不良记录等。
有条件的地方，应查询
个人信息征信系统。
3、客户部门对企（事）业法人、其他经济组织及其担保人的资产状况、生产经营状况
和市场情况进行调查;分析信贷需求和还款方案。
、
（1）客户部门深入客户及其担保单位，查阅其资产负债表、损益表、现金流量表等
账表,对客户的资产、负债、所有者权益、收入、成本、利润等情况进行分析，
并进行“账账、账表、账实”等核对。
（2）调查客户及其担保人生产经营是否合法、正常，是否超出规定的经营范围；重
点调查分析生产经营的主要产品的技术含量、市场占有率及市场趋势等情况。
（3）调查分析信贷需求的原因
（4）调查分析信贷用途的合法性
（5）查验商品交易的真实性，分析商品交易的必要性
（6）调查分析还款来源和还款时间
4、对自然人信贷业务,客户部门应调查分析个人客户及家庭的经济收入是否真实，各
项收入来源是否稳定，是否具有持续偿还贷款本息的能力；提供担保的，还要对担
保人的经济收入是否真实，各项收入来源是否稳定等情况进行调查。
5、对中长期项目贷款由有权审批行按规定程序和要求组织评估或委托社会有资质的
4
专业评估公司评估。
调查分析结束后，客户部门将调查分析的数据信息资料输入信贷管理系统,撰写调查
报告，填制客户调查表。
调查报告的主要内容：
1、法人客户信贷业务调查报告的内容:
a）客户基本情况主体资格
b）财务状况、经营效益及市场分析
c）担保情况和信贷风险评价
d）本次信贷业务的综合效益分析
e）结论。
是否同意办理此项信贷业务;对信贷业务种类、币种、金额、期限、利
率、还款方式、担保方式和限制性条款等提出初步意见。
2、自然人客户调查报告内容:
a）申请人的基本情况
b）申请信贷业务的用途
c）担保情况
d）收入来源
e）还款来源
f）结论。
读是否同意办理此项信贷业务提出初步意见.（四）、信贷业务审查
信贷管理部门是信贷业务的审查部门.信贷管理部门要对客户部门或下级行移交
的客户资料和信贷调查资料（以下简称信贷资料）进行审查。
重点审查以下内容:
1、基本要素审查:
a）客户及担保人有关资料是否备齐;
b）信贷业务内部运作是否齐全。
2、主体资格审查:
a）客户及担保人主体资格、法定代表人有关证明材料是否符合规定；b）客户及担保人组织机构是否合理，产权关系是否明晰;c）客户及担保人法定代表人、主要部门负责人有无不良记录；3、信贷政策审查:
a）信贷用途是否合规合法，是否符合国家有关政策;b）信贷用途、期限、方式、利率或费率等是否符合商业银行信贷政策.4、信贷风险审查:
a）审查核定客户部门测定的客户信用等级、授信额度；b）分析、揭示客户的财务风险、经营管理风险、市场风险等;c）提出风险防范措施。
审查报告的主要内容：
1、客户（含项目）基本情况；
a）客户基本情况；
b）项目背景及基本情况；
c）客户现有信用及与我行合作情况。
2、客户财务、生产经营管理和市场评价（含项目效益评价）；a）客户财务状况评价；
b）生产经营管理情况评价；
c）产品市场评价；
d）效益评价;
5
3、信贷风险评价和防范措施；
4、审查结论。
提出明确的审查意见，包括信贷业务的种类、币种、金额、期限、利率
或费率、还款方式、担保方式和限制性条款等。
（五）信贷业务审议与审批（略）
（六）签订合同
所有信贷业务都必须签订合同，内容包括：
信用种类、币种、用途、金额、期限、
利率或费率、还款方式、担保方式、合同双方的权利、义务等内容。
信贷合同必须按规定使用中国商业银行统一制式合同文本，信贷合同由信贷业务合同
和担保合同组成,信贷业务合同是主合同,担保合同是从合同，主从合同必须相互衔
接。
信贷业务合同和担保合同的填写和签章应符合以下要求:
1、合同必须采用钢笔书写或打印，内容填制必须完整，正副文本的内容必须一致,不
得涂改；
2、信贷业务合同的信贷业务种类、币种、金额、期限、利率或费率、还款方式、担保
方式和信贷业务审批的内容一致；
3、客户部门必须当场监督客户、保证人、抵押人、质押人的法定代表人或授权委托人
在合同文本上签字、盖章，核对预留印鉴，确保签订的合同真实有效：
（七）信贷业务的发放
1、经营行应根据信贷合同的生效时间办理信贷业务发放手续.
a）保证担保的信贷业务自签订信贷业务合同和担保合同之日起生效，按信贷业务合同约
定用款计划的日期使用信用.
b）抵押担保的信贷业务自签定信贷业务合同和抵押合同并办妥抵押登记之日起生效,按
信贷业务合同约定用款计划的日期使用信用。
c）质押担保的信贷业务自签定信贷业务合同和质押合同并办妥质物移交之日起生效,按
信贷业务合同约定用款计划的日期使用信用。
2、客户部门应依据信贷业务合同约定的用款计划，一次或分次填制一式五联的借款凭
证，签字并盖章.
（八）信贷业务发生后的管理
1、客户部门在信贷业务发生后,按规定进行首次跟踪检查。
a）检查客户是否按照信贷业务合同规定的用途使用信贷资金；对未按信贷业务合同
规定用途使用的，应查明原因并提出处置的意见和建议。
b）填制贷后跟踪检查表,对影响到期还本付息的信贷业务，应及时报告经营责任人，
并由经营主责任人在贷后跟踪检查表上签字.
c）客户部门要将检查结果及时录入信贷管理系统。
2、客户部门按规定对客户进行日常检查。
a）检查客户、担保人的资产和生产经营、财务状况是否正常，主要产品的市场变化是否
影响产品的销售和经济效益.
b）了解掌握客户、担保人的机构、体制及高层管理人员人事变动等重大事项，分析这些
变动是否影响或将要影响客户生产经营;
c）检查抵（质）押物发完整性和安全性。
抵押物的价值是否受到损失，抵押权是否受到
侵害,质押物的保管是否符合规定；
d）检查固定资产建设项目进展情况。
根据固定资产项目管理办法规定，对项目资金是否
按期到位，是否按招标计划进行,项目贷款是否被挤占挪用，项目工程进展是否正常,
项目是否能按期竣工,项目竣工投产能否达产等内容逐项进行检查；e）检查后要填制《信贷业务发生后定期检查表》,经办人签章后向经营主责任人报告,承
担贷款日常检查的责任；
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f）对检查过程中发现影响信贷安全的重大事项,应在《信贷业务发生后定期检查表》上
填列，必要时进行专题汇报，提出防范和化解信贷风险的措施，报送经营主责任人，
或逐级报有权审批行信贷管理部门。
管理行会同所辖管理行和经营行共同调查的信贷
业务，经营行要将检查过程中发现影响信贷安全的重大事项逐级报管理行客户部门和
信贷管理部门。
g）对日常检查中发现的企业重大变化要适时录入信贷管理系统，同时传输上报人民银行
银行信息登记咨询系统.
（九）信贷业务到期处理
1、经营行客户部门要在每笔信贷业务到期前的20天，填制一式三联的《信贷业务到期通
知书》,一联发送客户并取得回执，一联发送保证人、抵押人或质押人并取得回执，一
联留存备查。
2、信贷业务到期归还要按照信贷业务合同约定的期限和还款方式，由客户主动归还。
客
户与经营行签订《划款授权书》的，经营行可按《划款授权书》的约定自动从客户的
账户或银行卡中予以扣收。
3、客户还清全部信用后，经营行应将抵押、质押的权利凭证交还抵押、质押人并作签收
登记，设定抵押、质押登记的要及时与抵押、质押人共同向登记部门办理登记注销手
续。
4、信贷业务到期之日营业终了尚未归还的信贷业务列入逾期催收管理,经营行客户部门
应填制一式三联信贷业务逾期催收通知书，分别发送到客户和担保人进行催收。
5、因特殊原因客户到期无力偿还贷款时，可申请办理贷款展期申请，并按以下要求办理
贷款展期手续：
a）客户应提交书面展期申请。
b）贷款展期的调查、审查、审批。
c）签订贷款展期协议。
d）贷款展期账务处理.
e）录入信贷管理系统.
（十）信贷风险资产监管
信贷管理部门（风险资产监管部门）是不良资产的监测管理部门,负责对不良资产真实性和准确性进行实时监控，定期编制《信贷资产监测报表》，定期报告不良信贷资产增减情况,分析不良信贷资产增减变化原因和趋势，提出不良信贷资产清收、盘活的措施.
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