德宏橡胶助剂项目预算报告.docx

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德宏橡胶助剂项目预算报告

德宏橡胶助剂项目

预算报告

规划设计/投资分析

一、行业发展背景分析

（一）行业相关政策

1、《关于加快新能源汽车推广应用的指导意见》

加快充电设施建设；引导企业创新商业模式；推动公共服务领域率先推广应用；进一步完善政策体系；坚决破除地方保护；加强技术创新和产品质量监管；进一步加强组织领导

2、《关于免征新能源汽车车辆购置税的公告》

对免征车辆购置税的新能源汽车，由工业和信息化部、国家税务总局通过发布《免征车辆购置税的新能源汽车车型目录》实施管理；工业和信息化部根据《目录》确定免征车辆购置税的车辆，税务机关据此办理免税手续

3、《关于2016～2020年新能源汽车推广应用财政支持政策的通知》

2016～2020年继续实施新能源汽车推广应用补助政策；2016-2020年各项补贴在2015年的基础上保持一定速度的退坡

4、《汽车动力蓄电池行业规范条件》

相关领域年份所涉部门主要内容为规范企业申报流程和要求，贯彻实施动力蓄电池相关标准，严格进行审查和把关，进一步引导行业健康发展，对进入《规范条件》的企业进行重新审查

5、《关于调整新能源汽车推广应用财政补贴政策的通知》

对补贴政策作出相应调整，提高了准入车型目录门槛并动态调整、对补贴标准进行调整、改进补贴资金拨付方式等

6、《促进汽车动力电池产业发展行动方案》

对产品性能、产业规模、关键材料及设备的技术突破作出了相应要求，并制定了相关目标

7、《汽车产业中长期发展规划》

提出加快新能源汽车技术研发及产业化，到2020年，新能源汽车年产销达到200万辆，动力电池单体比能量达到300瓦时/公斤以上，力争实现350瓦时/公斤，系统比能量力争达到260瓦时/公斤、成本降至1元/瓦时以下。

到2025年，新能源汽车占汽车产销20%以上，动力电池系统比能量达到350瓦时/公斤

8、《“十三五”材料领域科技创新专项规划》

将锂离子电池作为先进能源材料成为国家重点战略新材料

9、《关于促进储能技术与产业发展的指导意见》

将100MW级锂电池储能系统等锂电储能技术列为具有产业化潜力的储能技术和装备，受政策支持

10、《乘用车企业平均燃料消耗量与新能源汽车积分并行管理办法》

对传统能源乘用车年度生产量或者进口量达到3万辆以上的企业，从2019年度开始设定积分比例要求，其中：

2019、2020年度的积分比例要求分别为10%、12%

11、《关于调整新能源汽车推广应用财政补贴政策的通知》

根据动力电池技术进步情况，进一步提高纯电动乘用车、非快充类纯电动客车、专用车动力电池系统能量密度门槛要求，鼓励高性能动力电池应用。

12、《关于进一步完善新能源汽车推广应用财政补贴政策的通知》

按照技术上先进、质量上可靠、安全上有保障的原则，适当提高技术指标门槛，保持技术指标上限基本不变，重点支持技术水平高的优质产品，同时鼓励企业注重安全性、一致性。

（二）行业未来发展趋势

未来动力电池是锂离子电池领域增长最大的引擎，其往高能量密度、高安全方向发展的趋势已定，动力电池及高端数码锂离子电池将成为锂离子电池市场主要增长点，6μm以内的锂电铜箔将作为锂离子电池的关键原材料之一，成主流企业布局重心。

1、高能量密度成未来发展趋势

动力电池是未来锂离子电池领域增长最大的引擎，其往高能量密度、高安全方向发展的趋势已定，主要原因有：

①高能量密度动力电池补贴标准更高。

新能源汽车补贴标准和新能源汽车积分计算均与其动力电池系统能量密度挂钩，装载更高能量密度动力电池的新能源汽车能获得更高标准的补贴，车企、动力电池企业及电池材料企业均将提升动力电池能量密度作为其未来发展方向之一。

②高能量密度动力电池促进新能源汽车市场化。

随着补贴的退坡，新能源汽车市场需要完成由政策驱动向市场驱动的转化，提升其续航里程为其市场化过程中最为关键的因素之一，因此高能量密度的动力电池成为企业研究的热点。

③满足国家对动力电池能量密度的要求。

国家对动力电池能量密度作出相应的要求，到2020年动力电池单体能量密度需要达到300Wh/Kg。

在数码电池领域，数码终端产品往轻薄化方向发展，数码电池需要提升其能量密度来降低体积和提升续航能力，因此未来高电压体系钴酸锂软包电池和高镍三元体系圆柱电池的应用将逐渐增多。

2、6μm极薄锂电铜箔成主流企业布局重心

高能量密度锂离子电池成为企业布局的重心，企业可以通过使用高镍三元材料、硅基负极材料、超薄锂电铜箔、碳纳米管等新型导电剂等新型锂离子电池材料替代常规电池材料来提升其能量密度。

目前中国锂电铜箔以8µm为主，为了提高锂离子电池能量密度，更薄的6µm铜箔成为国内主流锂电铜箔生产企业布局的重心，但6µm铜箔因批量化生产难度大，国内仅有少数几家企业能实现其批量化生产。

随着6µm铜箔的产业化技术逐渐成熟及电池企业应用技术逐步提高，6µm锂电铜箔的应用将逐渐增多。

3、动力电池企业产能大幅扩张

新能源汽车市场爆发，动力电池供不应求，动力电池企业纷纷扩大产能以满足高速增长的市场需求。

2016年，工信部装备司发布了《汽车动力电池行业规范条件（2017年）》（征求意见稿），对进入动力电池目录的企业提出了产能方面的要求，对于动力电池单体企业年生产能力要求不低于8GWh，动力电池企业纷纷择机扩大产能。

且未来几年，新能源汽车市场将逐渐由政策驱动转变为市场驱动，动力电池企业的成本需要进一步降低，企业通过扩大产能规模，提高规模化效应，降低产品成本，提高企业的市场竞争力。

4、动力电池及高端数码电池成为锂离子电池市场主要增长点

动力电池受高速增长的新能源汽车市场带动，近年来增长迅猛。

接下来3-5年，国家对新能源汽车产业的支持将持续，越来越多的传统燃油车企开始布局新能源汽车领域，且随着国外车企如宝马、现代等开始逐渐采购中国大陆产动力电池，中国动力电池出口量将逐渐增多，动力电池将成为中国未来锂离子电池市场的主要增长动力。

传统3C数码市场经过多年的发展逐渐趋于饱和，市场增速放缓，而新型3C数码市场如无人机、可穿戴设备等近年来发展迅速，对锂离子电池的需求增多，但市场体量仍然相对较小，未来增长主要集中在高容量型的高端数码电池领域。

（三）行业发展态势

近年来，锂离子电池行业下游的动力电池、3C数码和储能电池行业需求带动了行业上游原材料的发展。

一方面，具有竞争优势的生产企业顺势做大做强，不断提升技术水平和技术研发能力，另一方面众多中小企业将被逐步淘汰。

由于研发实力、技术水平、工艺流程、生产规模、综合服务能力等方面的差别，行业内企业的利润水平存在较大差异。

拥有竞争优势的企业不仅能够生产高品质、高附加值的产品，利润水平相对较高，盈利能力较强。

随着未来整个行业的竞争加剧和新能源动力汽车补贴政策的逐步减少，下游产品的市场价格下行压力逐渐增大，对上游产品的价格将会有一定影响。

这对于竞争优势不明显的中小企业将造成不利影响，对于较强研发能力保持产品高附加值、改进生产工艺降低成本、规模化生产降低原材料采购成本的企业影响较小。

（四）面临的机遇与挑战

1、机遇

①全球和中国产业政策支持锂离子电池及锂电铜箔产业发展

锂电铜箔应用在锂离子电池，最终应用在新能源汽车、3C数码、储能系统等终端市场。

随着全球温室效应日趋显著，各国政府对环境保护的重视程度日趋提高，新能源产业成为发展的重点。

“十二五”期间以来，中国陆续出台了一系列对新能源汽车产业、锂离子电池及铜箔等锂离子电池材料产业的支持政策，如在2012年发布的《节能与新能源汽车产业发展规划（2012—2020年）》，争取到2015年，纯电动汽车和插电式混合动力汽车累计产销量达到50万辆，到2020年超过500万辆；2013年发布的《国家重点新产品计划支持领域（2014年）》，将锂电铜箔等锂离子电池材料作为电子核心基础产业中的关键电子材料列入其中；2017年发布的《乘用车企业平均燃料消耗量与新能源汽车积分并行管理办法》，将推动更多的传统汽车企业向新能源汽车转型；《重点新材料首批次应用示范指导目录（2018版）》将极薄铜箔列入先进有色金属材料，将锂离子电池超薄型高性电解铜箔列入新型能源材料。

另外，锂离子电池作为高端储能装置被列入“战略性新兴产业重点产品和服务”之中，也将受到各地政府在政策、税收、补助方面的优惠。

锂电铜箔及其下游应用市场受到国家政策的大力支持，未来市场发展潜力巨大。

②动力电池市场快速增长，锂电铜箔市场空间巨大

中国新能源汽车市场实现爆发性增长，直接带动动力电池及其上游电池材料市场快速增长。

未来几年，中国动力电池市场保持高增长的态势，主要原因有：

第一、新能源汽车双积分制度将在2019年正式实施，越来越多的传统车企和外资车企加速在中国地区新能源汽车布局，如大众、戴姆勒等企业相继在国内成立合资公司，对动力电池的需求量将逐渐提升；第二、国内主流动力电池企业如CATL、比亚迪、力神等纷纷扩产，规模化效应的提升将促使动力电池价格成本下降，加速新能源汽车的市场化程度；第三、中国正在计划制定停售燃油车时间表，一定程度上将加速新能源汽车市场的发展，从而带动动力电池需求量上升。

锂电铜箔作为锂离子电池产业链中的关键原材料之一，未来市场空间巨大，下游锂离子电池产业的持续增长，将为锂电铜箔行业的发展奠定基础。

③动力电池呈高密度发展趋势，带来巨大市场空间

动力电池往高能量密度方向发展成趋势，极薄的6µm锂电铜箔能够明显提升其能量密度，因此未来市场空间巨大。

2、不利因素

①新能源汽车补贴逐渐退坡，市场面临转型

未来3-5年，随着中国新能源汽车补贴标准逐渐降低，市场需求由政策驱动往市场驱动转型，若新能源汽车市场不能较好地完成此次转型，将面临着新能源汽车市场产销量低于预期的风险，对上游锂离子电池及锂离子电池材料的需求将不及预期。

②动力电池降价趋势已定，成本压力往上游传导

为了提高新能源汽车相对于传统燃油汽车的市场竞争力，加速新能源汽车市场化进程，动力电池价格降价成趋势。

动力电池企业的成本压力降逐渐向上游锂电铜箔企业传导，材料企业将面临被迫压低价格、延长付款周期等风险，锂电铜箔生产企业的盈利能力将受到影响。

二、预算编制说明

本预算报告是xxx公司本着谨慎性的原则，结合市场和业务拓展计划，在公司预算的基础上，按合并报表要求编制的，预算报告所选用的会计政策在各重要方面均与本公司实际采用的相关会计政策一致。

本预算周期为5年，即2019-2023年。

三、公司基本情况

（一）公司概况

公司将“以运营服务业带动制造业，以制造业支持运营服务业”经营模式，树立起双向融合的新格局，全面系统化扩展经营领域。

公司为以适应本土化需求为导向，高度整合全球供应链。

为了确保研发团队的稳定性，提升技术创新能力，公司在研发投入、技术人员激励等方面实施了多项行之有效的措施。

公司自成立以来，一直奉行“诚信创新、科学高效、持续改进、顾客满意”的质量方针，将产品的质量控制贯穿研发、采购、生产、仓储、销售、服务等整个流程中。

公司依靠先进的生产、检测设备和品质管理系统，确保了品质的稳定性，赢得了客户的肯定。

公司一直注重科研投入，具有较强的自主研发能力，经过多年的产品研发、技术积累和创新，逐步建立了一套高效的研发体系，掌握了一系列相关产品的核心技术。

公司核心技术均为自主研发取得，支撑公司取得了多项专利和著作权。

（二）公司经济指标分析

2018年xxx（集团）有限公司实现营业收入3064.86万元，同比增长25.22%（617.32万元）。

其中，主营业务收入为2542.64万元，占营业总收入的82.96%。

2018年营收情况一览表

序号

项目

第一季度

第二季度

第三季度

第四季度

合计

营业收入

643.62

858.16

796.86

766.22

3064.86

主营业务收入

533.95

711.94

661.09

635.66

2542.64

2.1

橡胶助剂（A）

176.20

234.94

218.16

209.77

839.07

2.2

橡胶助剂（B）

122.81

163.75

152.05

146.20

584.81

2.3

橡胶助剂（C）

90.77

121.03

112.38

108.06

432.25

2.4

橡胶助剂（D）

64.07

85.43

79.33

76.28

305.12

2.5

橡胶助剂（E）

42.72

56.96

52.89

50.85

203.41

2.6

橡胶助剂（F）

26.70

35.60

33.05

31.78

127.13

2.7

橡胶助剂（...）

10.68

14.24

13.22

12.71

50.85

其他业务收入

109.67

146.22

135.78

130.56

522.22

根据初步统计测算，2018年公司实现利润总额663.55万元，较2017年同期相比增长143.27万元，增长率27.54%；实现净利润497.66万元，较2017年同期相比增长47.64万元，增长率10.59%。

2018年主要经济指标

项目

单位

指标

完成营业收入

万元

3064.86

完成主营业务收入

万元

2542.64

主营业务收入占比

82.96%

营业收入增长率（同比）

25.22%

营业收入增长量（同比）

万元

617.32

利润总额

万元

663.55

利润总额增长率

27.54%

利润总额增长量

万元

143.27

净利润

万元

497.66

净利润增长率

10.59%

净利润增长量

万元

47.64

投资利润率

34.20%

投资回报率

25.65%

财务内部收益率

27.01%

企业总资产

万元

8434.06

流动资产总额占比

万元

39.57%

流动资产总额

万元

3337.29

资产负债率

20.20%

四、基本假设

1、公司所遵循的国家及地方现行的有关法律、法规和经济政策无重大变化；

2、公司经营业务所涉及的国家或地区的社会经济环境无重大改变，所在行业形势、市场行情无异常变化；

3、国家现有的银行贷款利率、通货膨胀率和外汇汇率无重大改变；

4、公司所遵循的税收政策和有关税优惠政策无重大改变；

5、公司的生产经营计划、营销计划、投资计划能够顺利执行，不受政府行为的重大影响，不存在因资金来源不足、市场需求或供求价格变化等使各项计划的实施发生困难；

6、公司经营所需的原材料、能源、劳务等资源获取按计划顺利完成，各项业务合同顺利达成，并与合同方无重大争议和纠纷，经营政策不需做出重大调整；

7、无其他人力不可预见及不可抗拒因素造成重大不利影响。

五、宏观环境分析

（一）中国制造2025

近年来，我市工业经济在加速发展过程中，主要存在传统产业比重偏高、产业结构不合理、科技含量不高、企业创新能力不足、产业链条短、市场竞争力弱等方面的问题。

针对这些工业经济发展中存在的问题及现状，该县进一步优化工业产业结构，推进工业产业转型升级，促进工业经济高质量发展。

工业，是一个城市经济社会发展的重要支撑。

近年来，我市坚持把产业做强做大、推动工业高质量发展放在首位，全面落实工业稳增长各项政策措施，大力实施“大产业”发展战略，深入开展工业发展大会战，坚持传统产业转型升级和新兴产业培育。

（二）工业绿色发展规划

发展绿色工业园区，以企业集聚化发展、产业生态链接、服务平台建设为重点，推进绿色工业园区建设。

优化工业用地布局和结构，提高土地节约集约利用水平。

积极利用余热余压废热资源，推行热电联产、分布式能源及光伏储能一体化系统应用，建设园区智能微电网，提高可再生能源使用比例，实现整个园区能源梯级利用。

加强水资源循环利用，推动供水、污水等基础设施绿色化改造，加强污水处理和循环再利用。

促进园区内企业之间废物资源的交换利用，在企业、园区之间通过链接共生、原料互供和资源共享，提高资源利用效率。

推进资源环境统计监测基础能力建设，发展园区信息、技术、商贸等公共服务平台。

以供给侧结构性改革为主线，着力解决工业绿色发展不平衡不充分问题，把推进工业绿色发展作为落实制造强国建设和生态文明建设要求的硬任务，力争实现全年规模以上工业增加值能耗同比下降4%、单位工业增加值用水量同比下降4.5%等目标，确保完成各项工作任务，助推工业经济高质量发展。

一是加快推进制造强国战略，深入实施绿色制造工程；二是大力推进生态文明建设，打赢污染防治攻坚战；三是大力发展新动能，加快培育绿色低碳新增长点；四是提高资源能源利用效率，降低制造业生产成本；五是着力加强政策法规标准建设，建立健全绿色发展新机制。

（三）xxx十三五发展规划

当全球新科技革命和产业革命又来到一个新的历史性选择关头，中国战略性新兴产业除了激烈外部竞争压力，内部同样面临许多严重的问题。

一是产业发展的制度和体制障碍需要进一步理顺，财政金融政策支持、资源倾斜优先配置等具体落实措施和政策没有完善。

二是面对发达国家的技术垄断壁垒，技术创新进步还需要加大原始积累，关键和核心技术领域优势不明显，自主创新能力不强，技术研发、转化利用效率不高。

三是光伏、风电等个别产业领域出现产能难以消化过剩问题。

战略性新兴产业是以重大技术突破和重大发展需求为基础的产业，具有知识技术密集、物质资源消耗少、成长潜力大、综合效益好等特点，对经济社会发展具有重要引领带动作用。

抓住了战略性新兴产业，就抢占了发展先机，掌握了未来发展的主动权。

（四）xx高质量发展规划

推动绿色发展取得新突破，还要加快形成绿色的生活方式。

绿色发展是理念，更是需要落实在社会生活中的具体实践。

要开展全民节能、节水行动，反对浪费，推进垃圾分类处理，健全再生资源回收利用网络；要提倡绿色消费，扩大新能源汽车、节能家电等的生产应用，引导市场将资源向环境友好型产品配置；要在全社会树立绿色发展的价值取向和思维方式，营造“像保护眼睛一样保护生态环境，像对待生命一样对待生态环境”的氛围，使绿色发展成为全社会的自觉行动。

“十三五”时期重要战略机遇期的判断，从国际环境看，尽管国际金融危机给世界经济造成深度冲击，世界经济增长速度减缓，各种形式的保护主义抬头，气候变化、能源资源安全、公共卫生安全等全球性问题更加突出，国际和地区热点问题此起彼伏，但和平、发展仍是当今时代的两大主题，世界多极化和经济全球化深入发展，国际力量对比继续朝着有利于世界和平与发展的方向演化，我国同各大国、周边国家、发展中国家等的新型国际关系持续平稳发展，各国加强对华经济技术合作的意愿进一步增强，我国国际影响力和国际地位明显提高，相对稳定的外部环境总体上有利于我国集中精力搞建设、谋发展。

六、预算编制依据

1、营业成本依据公司各产品的不同毛利率测算，各项成本的变动与收入的变动进行匹配。

2、财务费用依据公司资金使用计划及银行贷款利率测算。

七、投资预算

未来5年xxx公司将继续扩大生产规模，主要投资用途包括：

新建研发生产基地、补充流动资金等。

（一）固定资产预算

2019年计划固定资产投资3174.89（万元）。

固定资产投资预算表

序号

项目

单位

建筑工程费

设备购置及安装费

其它费用

合计

占总投资比例

项目建设投资

万元

1246.69

1069.86

163.57

3174.89

1.1

工程费用

万元

1246.69

1069.86

3510.91

1.1.1

建筑工程费用

万元

1246.69

32.54%

1.1.2

设备购置及安装费

万元

1069.86

27.92%

1.2

工程建设其他费用

万元

858.34

22.40%

1.2.1

无形资产

万元

482.95

1.3

预备费

万元

375.39

1.3.1

基本预备费

万元

181.90

1.3.2

涨价预备费

万元

193.49

建设期利息

万元

固定资产投资现值

万元

3174.89

（二）流动资金预算

预计新增流动资金预算656.72万元。

流动资金投资预算表

序号

项目

单位

达产年指标

第一年

第二年

第三年

第四年

第五年

流动资产

万元

3510.91

1991.04

3138.12

3510.91

1.1

应收账款

万元

1053.27

579.30

842.62

1053.27

1.2

存货

万元

1579.91

868.95

1263.93

1579.91

1.2.1

原辅材料

万元

473.97

260.69

379.18

473.97

1.2.2

燃料动力

万元

23.70

13.03

18.96

23.70

1.2.3

在产品

万元

726.76

399.72

581.41

726.76

1.2.4

产成品

万元

355.48

195.51

284.38

355.48

1.3

现金

万元

877.73

482.75

702.18

877.73

流动负债

万元

2854.19

1569.80

2283.35

2854.19

2.1

应付账款

万元

2854.19

1569.80

2283.35

2854.19

流动资金

万元

656.72

361.20

525.38

656.72

铺底流动资金

万元

218.90

120.40

175.13

218.90

（三）总投资预算构成分析

1、总投资预算分析：

总投资预算3831.61万元，其中：

固定资产投资3174.89万元，占项目总投资的82.86%；流动资金656.72万元，占项目总投资的17.14%。

2、固定资产预算分析：

本期工程项目固定资产投资包括：

建筑工程投资1246.69万元，占项目总投资的32.54%；设备购置费1069.86万元，占项目总投资的27.92%；其它投资858.34万元，占项目总投资的22.40%。

3、总投资=固定资产投资+流动资金。

项目总投资=3174.89+656.72=3831.61（万元）。

总投资预算一览表

序号

项目

单位

指标

占建设投资比例

占固定投资比例

占总投资比例

项目总投资

万元

3831.61

120.68%

100.00%

项目建设投资

万元

3174.89

100.00%

82.86%

2.1

工程费用

万元

2316.55

72.96%

60.46%

2.1.1

建筑工程费

万元

1246.69

39.27%

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