合作社1000亩观光农业项目建议书.docx
《合作社1000亩观光农业项目建议书.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《合作社1000亩观光农业项目建议书.docx（64页珍藏版）》请在冰点文库上搜索。
合作社1000亩观光农业项目建议书
扶持对象：
农民专业合作社
项目类别：
种养基地项目（种植基地）
项目代码：
内蒙古自治区兴安盟
乌兰浩特市1000亩观光农业种植基地项目
建议书
项目单位（盖章）：
乌兰浩特市牧合现代农业专业合作社
项目建设地点：
乌兰浩特市乌兰哈达镇
申报时间：
二○一四年六月
一市场分析
本项目主要是以生产绿色果品，针对现有国家的农药政策，坚持将农药使用量降到国家最低标准，让广大消费者品尝到无毒、绿色的果蔬品。
1.1绿色食品市场分析
1.1.1我国绿色食品市场的发展
1990年5月15日，我国正式宣布开始发展绿色食品。
我国绿色食品事业经历了以下发展过程：
提出绿色食品的科学概念→建立绿色食品生产体系和管理体系→系统组织绿色食品工程建设实施→稳步向社会化、产业化、市场化、国际化方向推进。
第一阶段，从农垦系统启动的基础建设阶段（1990一1993年），1990年，绿色食品工程在农垦系统正式实施。
在绿色食品工程实施后的三年中，完成了一系列基础建设工作，主要包括：
在农业部设立绿色食品专门机构，并在全国省级农垦管理部门成立了相应的机构；以农垦系统产品质量监测机构为依托；建立起绿色食品产品质量监测系统；制订了一系列技术标准；制订并颁布了《绿色食品标志管理办法》等有关管理规定；对绿色食品标志进行商标注册；加入了“有机农业运动国际联盟”组织。
与此同时，绿色食品开发也在一些农场快速起步，并不断取得进展。
1990年绿色食品工程实施的当年，全国就有127个产品获得绿色食品标志商标使用权。
1993年全国绿色食品发展出现第一个高峰，当年新增产品数量达到217个。
第二阶段，向全社会推进的加速发展阶段（1994年一1996年），这一阶段绿色食品发展呈现出五个特点：
（1）产品数量连续两年高增长。
1995年新增产品达到263个，超过1993年最高水平1.07倍；1996年继续保持快速增长势头，新增产品289个，增长9.9％。
（2）农业种植规模迅速扩大。
1995年绿色食品农业种植面积达到1700万亩，比1994年扩大3.6倍，1996年扩大到3200万亩，增长88.2％。
（3）产量增长超过产品个数增长。
1995年主要产品产量达到210万吨，比上年增加203.8％，超过产品个数增长率4.9个百分点；1996年达到360万吨，增长71.4％，超过产品个数增长率61.5个百分点，表明绿色食品企业规模在不断扩大。
（4）产品结构趋向居民日常消费结构。
与1995年相比，1996年粮油类产品比重上升53.3％，水产类产品上升35.3％，饮料类产品上升20.8％，畜禽蛋奶类产品上升12.4％。
（5）县域开发逐步展开。
全国许多县（市）依托本地资源，在全县范围内组织绿色食品开发和建立绿色食品生产基地，使绿色食品开发成为县域经济发展富有特色和活力的增长点。
第三阶段，向社会化、市场化、国际化全面推进阶段（1997年一至今），绿色食品社会化进程加快主要表现在：
中国许多地方的政府和部门进一步重视绿色食品的发展；广大消费者对绿色食品认知程度越来越高；新闻媒体主动宣传、报道绿色食品；理论界和学术界也日益重视对绿色食品的探讨。
绿色食品市场化进程加快主要表现在：
随着一些大型企业宣传力度的加大，绿色食品市场环境越来越好，市场覆盖面越来越大，广大消费者对绿色食品的需求日益增长，而且通过市场的带动作用，产品开发的规模进一步扩大。
绿色食品国际市场潜力逐步显示出来，一些地区绿色食品企业生产的产品陆续出口到日本、美国、欧洲等国家和地区，显示出了绿色食品在国际市场上的强大竞争力。
绿色食品国际化进程加快主要表现在：
对外交流与合作深度和层次逐步提高，绿色食品与国际接轨工作也迅速启动。
为了扩大绿色食品标志商标产权保护的领域和范围，绿色食品标志商标相继在日本国和香港地区开展注册；为了扩大绿色食品出口创汇，中国绿色食品发展中心参照有机农业国际标准，结合中国国情，制订了AA级绿色食品标准，这套标准不仅直接与国际接轨，而且具有较强的科学性、权威性和可操作性。
另外，通过各种形式的对外交流与合作，以及一大批绿色食品进入国际市场，中国绿色食品在国际社会引起了日益广泛的关注。
21世纪是一个“绿色”的世纪，面临日益严重的环境和资源问题，世界各国将在实施可持续发展战略承诺的基础上采取实质性行动，而食物生产将是采取行动的重点领域。
常规食物生产方式已引起人们广泛而深刻的反思，只关注食物生产的效率和效益已远远不够，而必须考虑生产方式对资源、环境、消费者的影响，这是因为它们已成为食物价值的重要组成部分，并且对食物生产政策、农产品国际贸易产生了影响，未来的趋势是，只有在洁净的土地上用洁净的生产方式生产的食物才更具有竞争力，才能更好地满足消费需求。
21世纪的主导农业是生态农业，21世纪的主导食品是绿色食品。
绿色食品的有机食品、生态食品、自然食品生产和贸易发展十分迅速，市场容量也在迅速扩大。
1.1.2绿色食品的发展前景
有关专家认为，21世纪将成为“人类生命科学世纪”、“产品质量创新世纪”。
当今世界各国都面临着“绿色世纪”和“绿色革命”的严峻挑战。
随着高科技的发展，通过多层次加工的健身滋补食品、强力美容食品、野生植物食品、转基因食品等脱颖而出，将以其独特的品质和特性，抢占绿色食品市场。
由此可见，新世纪绿色食品市场竞争将更加激烈。
眉山市作为农业大市，绿色食品资源丰富，开发潜力巨大，绿色市场销售前景看好。
绿色产业发展机遇与挑战并存，注重标示本兼治为发展之根本。
绿色食品如要超常规发展：
首先，要增加市民的环境保护意识，减少污染源，依靠科技增加有机肥和开发“绿色”农药，减少化学肥，为开发绿色食品创造良好的绿色环境。
其次，食品加工部门要注重人才、技术、设备、资金的投入，依靠科技开展创新，在提高食品质量上做文章，在研究开发绿色食品上下功夫，把争创绿色名牌作为立足点、着眼点，领取进入国内外市场的“绿色通行证”。
只有让更多、更好、更优的绿色食品走向市场，走向家庭餐桌，才能给世人的生活多添一份“绿色”。
1.2兴安盟本地市场分析
兴安盟的果林产业一直很薄弱。
水果的来源都是小型果园产出，并没有一个规模完善，品种齐全的果林园。
随着兴安盟经济的快速发展和人们生活水平的提高，人们对果蔬的需求量逐年增高。
据兴安盟农业局不完全统计2011年全盟水果销售量为2.85万吨，比上一年增长10.9%，2012年全盟水果销售量为3.16万吨，比上一年增长11.2%。
预计2013年销售量为3.47万吨以上。
而兴安盟的水果产量远远达不到人们对水果的供求量。
每年都需要去外地大量采购水果来供应市场需求。
因此果林业市场前景比较好，有更大的发展空间。
兴安盟本地市场的市场需求量逐年增加，本项目的产品在市场上将会呈相处供不应求的局面。
调查数据可以看出，本项目的前景是非常看好的。
二资金筹措
2.1投资依据
1.投资估算按照内蒙古自治区现行工程造价及目前的物价水平进行分析，以《内蒙古自治区建设工程造价》和自治区其它相关造价规定为依据，建筑工程按近期同类建筑工程造价估算。
2.设备及形成固定资产的物品以目前市场售价、产品生产厂家的报价作为估算依据。
3.其它费用、预备费按现行有关规定和要求进行估算，勘察设计费按《工程勘察设计收费标准》（2002年修订本）计算，并根据项目建设性质对相关参数进行相应调整。
4.《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）
2.2总投资
本项目总投资为118.53万元。
详见：
总投资估算表
2.2.1建设投资（估算法）
本项目建设投资总额为112.82万元。
详见：
建设投资估算表
1．工程建设费用
本项目工程建设费用总投资为55.20万元。
详见：
工程建设费用估算表
（1）建筑工程费
项目建筑工程总投资为20.00万元。
详见：
建筑工程造价估算表
（2）设备购置费为32.00万元。
详见：
设备购置造价估算表
（3）安装工程费为3.20万元
2.建设工程其他费用
建设工程其他费用总额为56.50万元。
用包括前期费用、种苗购置费、勘察设计费、研究实验费、工程建设监理费、工程保险费、生产职工培训费等。
详见：
工程建设其他费用估算表
3.预备费
基本预备费按工程建设费用和工程其他费用之合的1%计算，为1.12万元。
不提涨价预备费。
详见：
建设投资估算表
2.2.2建设投资（形成资产法）
根据投资所形成的资产形式不同，本项目投资完成后，形成固定资产总额为107.92万元。
形成可摊销和递延资产为4.90万元。
2.2.3建设期利息
本项目不向银行贷款，不涉及建设期利息。
2.2.4流动资金
根据本项目生产经营规模，经测算，项目正常运营需流动资金5.72万元。
详见：
流动资金估算表
2.3分年投资计划及资金筹措
项目总投资118.53万元。
其中建设投资112.82万元,全部自筹；流动资金5.72万元，全部自筹。
分年投资计划及资金筹措表
序号
项目
合计
建设期
生产经营期
1
2
3
1
总投资
118.53
87.06
29.69
2.18
1.1
建设投资
112.82
87.06
25.76
0.00
人民币
112.82
87.06
25.76
0.00
1.2
建设期利息
0.00
0.00
0.00
0.00
1.3
流动资金
5.72
0.00
3.94
2.18
2
资金筹措
118.53
87.06
29.69
2.18
2.1
项目资本金
118.53
87.06
29.69
2.18
2.2
债务资金
0.00
0.00
0.00
0.00
2.3
其他资金
0.00
0.00
0.00
0.00
工程建设投资分年投资计划表
序号
项目名称
合计
建设期
1
2
1
工程建设费用
55.20
55.20
0.00
1.1
建筑工程费
20.00
20.00
0.00
1.2
设备购置费
32.00
32.00
0.00
1.3
安装工程费
3.20
3.20
0.00
2
工程建设其他费用
56.50
31.00
25.50
3
合计
111.70
86.20
25.50
2.4申请资金用途
本项目拟申请农业财政专项资金50.00万元，其中30.00万元用于建筑费用，20.00万元用于设备购置及安装费用。
三财务评价
3.1基础数据说明
所得税率：
25%
全部原辅材料及产品进销项税均为：
0%。
教育费附加：
0%
市维护建设税：
0%
项目基准收益率：
10%。
项目建设期21个月，2013至2014年建设，建设期第一年生产负荷为0，第二年生产负荷为0，第三年生产负荷为50%，第四年及以后年度进入正常生产经营年份，生产负荷为100%。
项目总计算期15年。
本章测算以第8期作为正常年进行测算。
3.2成本估算
总成本费用：
116.16万元。
经营成本：
109.41万元。
可变成本：
12.50万元。
固定成本：
103.66万元。
成本费用净现值为718.29万元（折现率=10%）。
详见：
总成本费用估算表
3.2.1外购材料及备件
外购材料及备件年消耗费用估算为：
10.00万元。
根据目前市场价格，考虑可能的市场变化因素，项目原材料及备件价格是根据原辅材料市场的走势及预测进行设定。
原辅材料价格及费用见《外购原材料费用估算表》。
详见：
外购原材料费用估算表
3.2.2燃料、动力
项目年燃料动力费用主要为电、水消耗，年费用2.50万元。
详见：
外购燃料动力费用估算表
3.2.3工资及福利费
项目年工资及福利费为64.00万元。
本项目劳动定员22人。
其中：
技术人员2人，工人及工作人员20人。
工资平均标准为：
工人及工作人员1.5万元/年，技术人员2万元/年。
年工资费用为34.00万元。
本项目在收获期临时雇用人员30人，年工资费用为1万元，年工资费用总额为30.00万元。
项目年工资总额为64.00万元。
本项目不计提福利费。
详见：
工资及福利费估算表
3.2.4折旧及摊销费用
本项目折旧摊销费用为7.73万元。
采用直线折旧法。
建设期购入种苗按15年折旧，年折旧费用为3.44万元；机械设备按15年折旧，按4%准备残值，年折旧费用为2.25万元；房屋、建筑物按20折旧，不准备残值，年折旧费用为1.00万元；其他固定资产按20年折旧，不准备残值，年折旧费用为0.06万元。
正常年总折旧费用为6.75万元。
本项目没有无形资产，递延资产按5年摊销，年摊销费用为0.98万元。
详见：
固定资产折旧费估算表
无形资产和其他资产摊销费估算表
3.2.5修理费用
按固定资产总额的5%计提，年修理费用为5.40万元。
3.2.6其他制造费用
本项目不计提其他制造费用。
3.2.7管理费用
管理费用主要为办公费等，按工资福利总额的0.1倍计提，年管理费用为6.40万元。
3.2.8销售费用
按销售总额的8%几天，年营业费用为21.12万元。
项目无贷款，不计利息。
详见：
总成本费用估算表
3.3销售收入、税金及利润
3.3.1销售收入
本项目年总销售收入为264.00万元。
详见：
营业收入、营业税金及附加和增值税估算表
3.3.2税金及利润
正常年销售税金及附加为0万元。
其中城市建设维护费为0万元，教育费附加为0万元。
项目增值税为0万元。
项目正常年利润总额为147.84万元。
利润总额按25%上缴所得税，正常年上缴所得税额为36.96万元。
项目正常年净利润为110.88万元。
本项目按净利润的10%提取法定盈余公积，年公积金提取法定盈余公积金为11.09万元。
详见：
营业收入、营业税金及附加和增值税估算表
利润与利润分配表
3.4盈利能力分析
根据表《项目财务现金流量表》、《资本金财务现金流量表》、《利润与利润分配表》计算各项评价指标。
3.4.1静态指标
投资利润率：
124.70%；（所得税前）
销售利润率：
56.00%；（所得税前）
投资利润率：
93.54%；（所得税后）
销售利润率：
42.00%；（所得税后）
3.4.2动态指标
全部投资：
费用现值：
780.65万元
所得税前：
财务内部收益率：
52.52%
财务净现值：
676.20（折现率=10.00%）
投资回收期：
3.88年
所得税后：
财务内部收益率：
43.40%
财务净现值：
482.80（折现率=10.00%）
投资回收期：
4.20年
资本金：
财务内部收益率：
44.56%
财务净现值：
491.75（折现率=13.00%）
投资回收期：
4.10年
由以上指标看出，投资利润率较好，说明项目投资对国家积累的贡献水平较高；投资回收期估算表明项目投资能尽快回收；项目内部收益率（IRR）大于基准收益率，其他指标也高于行业基准要求，并有较好盈余。
3.5不确定性分析
3.5.1盈亏平衡分析（BEP）
盈亏平衡点（BEP）=41.22%；
详见：
盈亏平衡分析结果表
盈亏平衡分析图
3.5.2敏感性分析
对项目所得税前全部投资内部收益率进行敏感性分析，基本方案财务内部收益率52.52%，对产品产量、产品价格、原材料价格、建设投资5%、10%、15%和降低5%、10%、15%的单因素变化对内部收益率的敏感性分析。
敏感性分析表明，本项目对产品产量敏感性稍强，本项目应该在经营期内加强管理，保证产量。
同时也说明，在各项因素变化较大的情况下，本项目依然保持在基准收益之上，说明本项目的抗风险能力较强。
敏感性分析图
敏感度系数和临界点分析表（基本方案收益率52.52%）
序号
不确定因素
变化率（%）
内部收益率
敏感系数
临界点（%）
临界值
1
产品产量（生产负荷）
-5.00%
48.90%
0.72
-55.93%
果蔬品
-10.00%
45.16%
0.74
数量临界值：
-15.00%
41.26%
0.75
387.85
2
产品价格
-5.00%
48.90%
0.72
-55.93%
果蔬品
-10.00%
45.16%
0.74
单价（含税）临界值：
-15.00%
41.26%
0.75
0.13
3
材料备件价格
5.00%
52.27%
0.05
859.29%
农药
10.00%
52.02%
0.05
单价（含税）临界值：
15.00%
51.77%
0.05
9.59
4
建设投资（不含建息）
5.00%
51.20%
0.26
174.74%
建设投资
10.00%
49.95%
0.26
临界值：
15.00%
48.77%
0.25
309.96
敏感性分析表（基本方案收益率52.52%）
变化因素\变化率
-15.00%
-10.00%
-5.00%
0.00%
5.00%
10.00%
15.00%
基准折线率
10.00%
10.00%
10.00%
10.00%
10.00%
10.00%
10.00%
产品产量（生产负荷）
41.26%
45.16%
48.90%
52.52%
56.01%
59.40%
62.69%
产品价格
41.26%
45.16%
48.90%
52.52%
56.01%
59.40%
62.69%
材料备件价格
53.26%
53.01%
52.77%
52.52%
52.27%
52.02%
51.77%
建设投资（不含建息）
57.01%
55.41%
53.92%
52.52%
51.20%
49.95%
48.77%
总投资估算表
单位：
万元
序号
工程或费用名称
合计
比例（%）
1
工程费用
55.20
46.57%
1.1
蓄水池
20.00
16.87%
1.2
喷灌系统
33.00
27.84%
1.3
水泵
2.20
1.86%
2
工程建设其他费用
56.50
47.67%
2.1
种苗购置费
51.60
43.53%
2.2
土地使用费
0.00
0.00%
2.3
勘察设计费
0.80
0.67%
2.4
研究实验费
1.00
0.84%
2.5
工程建设监理费
1.10
0.93%
2.6
工程保险费
0.90
0.76%
2.7
生产职工培训费
1.10
0.93%
3
预备费
1.12
0.94%
3.1
基本预备费
1.12
0.94%
3.2
涨价预备费
0.00
0.00%
4
建设投资合计
112.82
95.18%
5
建设期利息
0.00
0.00%
6
流动资金
5.72
4.82%
7
总投资
118.53
100.00%
建设投资估算表
单位：
万元
序号
工程或费用名称
建筑工程费
设备购置费
安装工程费
其他费用
合计
比例（%）
1
工程费用
20.00
32.00
3.20
0.00
55.20
48.93%
1.1
蓄水池
20.00
0.00
0.00
0.00
20.00
17.73%
1.2
喷灌系统
0.00
30.00
3.00
0.00
33.00
29.25%
1.3
水泵
0.00
2.00
0.20
0.00
2.20
1.95%
2
工程建设其他费用
0.00
0.00
0.00
56.50
56.50
50.08%
2.1
种苗购置费
0.00
0.00
0.00
51.60
51.60
45.74%
2.2
土地使用费
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00%
2.3
勘察设计费
0.00
0.00
0.00
0.80
0.80
0.71%
2.4
研究实验费
0.00
0.00
0.00
1.00
1.00
0.89%
2.5
工程建设监理费
0.00
0.00
0.00
1.10
1.10
0.98%
2.6
工程保险费
0.00
0.00
0.00
0.90
0.90
0.80%
2.7
生产职工培训费
0.00
0.00
0.00
1.10
1.10
0.98%
3
预备费
0.00
0.00
0.00
1.12
1.12
0.99%
3.1
基本预备费
0.00
0.00
0.00
1.12
1.12
0.99%
3.2
涨价预备费
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00%
4
建设投资合计
20.00
32.00
3.20
57.62
112.82
100.00%
比例（%）
17.73%
28.36%
2.84%
51.07%
100.00%
100.00%
工程建设费用估算表
单位：
万元
序号
工程名称
建筑工程费
设备购置费
安装工程费
合计
1
蓄水池
20.00
0.00
0.00
20.00
2
喷灌系统
0.00
30.00
3.00
33.00
3
水泵
0.00
2.00
0.20
2.20
合计
20.00
32.00
3.20
55.20
建筑工程造价估算表
单位：
万元
序号
建筑物、构筑物名称
单位
工程量
单价
费用合计
1
蓄水池
立方米
1000.00
0.02
20.00
合计
0.00
0.00
20.00
设备购置造价估算表
单位：
万元
序号
名称
单位
数量
设备购置费
合计
1
喷灌系统
套
1.00
30.00
30.00
2
水泵
台
2.00
1.00
2.00
合计
32.00
工程建设其他费用估算表
单位：
万元
序号
费用名称
计算依据
费率或标准
形成资产类别
总价
固定
无形
其他
1
种苗购置费
51.60
0.00
0.00
51.60
2
勘察设计费
0.00
0.00
0.80
0.80
3
研究实验费
0.00
0.00
1.00
1.00
4
工程建设监理费
0.00
0.00
1.10
1.10
5
工程保险费
0.00
0.00
0.90
0.90
6
生产职工培训费
0.00
0.00
1.10
1.10
合计
51.60
0.00
4.90
56.50
分年投资使用计划与资金筹措表
单位：
万元
序号
项目
合计
建设期
生产经营期
1
2
3
1
总投
升级会员 