基于政府视角的国有企业社会责任研究大学论文.docx

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基于政府视角的国有企业社会责任研究大学论文

专业学位硕士学位论文

政府推动国有企业社会责任机制研究

——以中国石化广东分公司为例

作者姓名

学科专业

公共管理硕士

指导教师

所在学院

公共管理学院

论文提交日期

2015年12月

Astudyonthegovernmenttopromotethesocialresponsibilitymechanismofstateownedenterprises

--acasestudyofGuangdongbranchofSinopec

ADissertationSubmittedfortheDegreeofMaster

SouthChinaUniversityofTechnology

Guangzhou,China

分类号：

C93学校代号：

10561

学号：

201321624962

华南理工大学硕士学位论文

摘要

近年来，随着改革开放、对外开放步伐的进一步加快，国民经济的持续增长，市场竞争压力的不断加大，企业生存和发展过程中面临一系列困难和难题，特别是社会性问题日益突出。

基于此，企业社会责任被逐渐重视起来，成为国内外学者所研究的重点课题之一。

本文以中石化广东分公司为研究案例，在对其履行社会责任现状进行论述的基础上，对政府在推动企业社会责任中存在的问题进行研究，经研究发现，目前政府在推动企业社会责任中存在履行社会责任的机制尚不完善、履行社会责任的动力机制缺失、对企业社会责任监管不力和监管企业社会责任的政府部门职权不清等问题，存在问题的原因主要包括政府与国有企业界限模糊，未能有效落实对国有企业的责任、整体企业社会责任观念不足、企业社会责任推广不足、企业社会责任法制建设不完善和地方政府过分追求经济增长。

通过总结、概述国内外学者的研究理论，查阅相关文献资料，结合我国国有企业履行社会责任的现状，提出具备可行的解决方案。

最后，从政府推动企业社会责任的基本原则、加强企业社会责任引导、通过经济手段引导企业履行社会责任、形成多元参与的企业社会责任监督体系和加强企业社会责任法制化建设等方面提出了政府推动企业社会责任的对策建议。

通过本文的探究，为我国国有企业履行社会责任提供一定的参考标准，奠定了坚实的理论依据。

同时进一步丰富了我国国有企业履行社会责任理论、实践研究基础，充分体现出国有企业履行社会责任的重要意义。

关键字：

政府视角；社会责任；国有企业；中石化

Abstract

Inrecentyears,withthefurtheraccelerationofthereformandopeningup,thepaceofopeninguptotheoutsideworld,thecontinuedgrowthofthenationaleconomy,theincreasingpressureofmarketcompetition,facingaseriesofdifficultiesandproblemsintheprocessofenterprisesurvivalanddevelopment,especiallysocialproblemshavebecomeincreasinglyprominent.Basedonthis,thecorporatesocialresponsibilityhasbeengraduallypaidattentionto,andbecomeoneofthekeytopicsofdomesticandinternationalscholars.

Inthispaper,SinopecGuangdongbranchasacasestudy,basedondiscussingthecurrentsituationofsocialresponsibilityonthestudyoftheexistenceofgovernmentinpromotingcorporatesocialresponsibilityissues,thestudyfoundthatthecurrentgovernmentinpromotingcorporatesocialresponsibilityinsocialresponsibilitymechanismisnotperfect,tofulfilltheirsocialresponsibilitythedynamicmechanismofcorporatesocialresponsibility,lackofsupervisionandsupervisionofcorporatesocialresponsibilityofgovernmentauthorityisnotclear,themainreasonsoftheproblemincludingthegovernmentandthestate-ownedenterpriseblurred,failedtoeffectivelyimplementtheresponsibilityofstate-ownedenterprises,theoverallconceptofcorporatesocialresponsibility,corporatesocialresponsibility,lackofpromotionofcorporatesocialresponsibilitylegalsystemconstructionthelocalgovernmentisnotperfectandtheexcessivepursuitofeconomicgrowth.Throughthesummaryandoverviewofdomesticandforeignscholars'researchtheory,accesstorelevantliterature,combinedwiththestatusquoofChina'sstate-ownedenterprisestofulfilltheirsocialresponsibility,putforwardafeasiblesolution.

Finally,fromthegovernmenttopromotecorporatesocialresponsibilityofthebasicprinciple,strengthencorporatesocialresponsibilityguide,througheconomicmeanstoguideenterprisestofulfilltheirsocialresponsibilities,formationofpluralisminthecorporatesocialresponsibilitysupervisionsystemandstrengthenthelegalsystemconstructionofcorporatesocialresponsibilityetc.aspectsputforwardcountermeasuresandsuggestionsonthecorporatesocialresponsibilityofthegovernmenttopromote.

Throughtheresearchofthispaper,itprovidesacertainreferencestandardforthestate-ownedenterprisestofulfilltheirsocialresponsibility,andlaidasolidtheoreticalbasis.Atthesametime,itfurtherenrichesthetheoreticalandpracticalresearchfoundationofthestate-ownedenterprisestofulfilltheirsocialresponsibility,andfullyreflectsthesignificanceofstate-ownedenterprisestofulfilltheirsocialresponsibilities.

Keywords:

Thegovernmentperspective;Socialresponsibility;State-ownedenterprises;sinopec

目录

第一章绪论1

1.1选题背景及目的1

1.2研究意义2

1.3国内外研究现状3

1.3.1国外研究现状3

1.3.2国内研究现状6

1.4研究内容与方法15

第二章政府推动国有企业社会责任的理论分析17

2.1国有企业社会责任内涵18

2.2国有企业社会责任的特点19

2.3理论基础20

2.3.1政府角色理论20

2.3.2责任政府理论22

2.4政府在推动国有企业社会责任中的手段、方式与作用23

2.4.1规范国有企业履行社会责任23

2.4.2引导国有企业履行社会责任24

2.4.3为国有企业履行社会责任提供保障24

2.4.4对国有企业履行社会责任情况实施监督25

2.5政府在推动企业社会责任的主要做法26

第三章政府在推动中石化广东分公司企业社会责任现状研究30

3.1中石化广东分公司履行社会责任现状分析30

3.1.1中石化广东分公司社会责任内容界定30

3.1.2取得的成效31

3.1.3存在的问题33

3.2政府在推动中石化广东分公司企业社会责任中存在的问题36

3.2.1履行社会责任的体制机制尚不完善36

3.2.2履行社会责任的动力机制缺失36

3.2.3对企业社会责任监管不力37

3.2.4监管企业社会责任的政府部门职权不清37

3.3存在问题的原因分析37

3.3.1未有效落实对国有企业的责任38

3.3.2政府自身社会责任观念不足38

3.3.3政府对企业社会责任推广不足39

3.3.4企业社会责任法制建设不完善39

第四章发达国家政府推动企业社会责任的经验借鉴40

4.1经验借鉴40

4.1.1美国的经验借鉴40

4.1.2日本的经验借鉴42

4.1.3英国的经验借鉴45

4.2发达国家推动企业社会责任的启示46

4.2.1政府在企业社会责任建构过程中扮演重要的引导性角色47

4.2.2政府在引导企业承担社会责任过程中主要以经济手段为主47

4.2.3多元参与监督是政府推动企业社会责任建构的重要动力48

4.2.4法律法规的有效执行是政府推进企业社会责任建设的重要保障48

第五章政府推动企业社会责任的对策建议50

5.1政府推动企业社会责任的基本原则50

5.1.1与企业发展实际相结合原则50

5.1.2与国际相接轨原则50

5.1.3与企业制度结合原则50

5.1.4突出重点，循序渐进原则51

5.2加强企业社会责任引导51

5.3通过经济手段引导企业履行社会责任51

5.3.1建立企业社会责任激励约束机制51

5.3.2构建企业社会责任评价机制52

5.4形成多元参与的企业社会责任监督体系52

5.4.1完善企业社会责任的监督机制52

5.4.2充分发挥非政府组织的监督作用53

5.5加强企业社会责任法制化建设53

结论55

参考文献57

致谢61

第一章绪论

1.1选题背景及目的

随着经济社会发展，环境问题日益严峻，人类面临巨大的压力，企业生存、发展和创新面临极大挑战。

基于此背景下，企业社会责任应运而生，成为全社会所关注的焦点问题。

20世纪90年代中期，社会责任国际组织联合西方发达国家部分跨国大型企业，共同进行了社会责任国际标准的制定，简称为SA8000，SA8000国际标准作为第一个关于企业的国际标准。

20世纪末期，联合国秘书长安南提出“全球协议”，再一次对企业社会责任进行了明确界定。

随着全球协议的颁发和实施，世界各国跨国大型企业积极参与到企业社会责任履行过程中，其中，DowJones公司通过将经济、社会、环境、慈善等因素纳入可持续发展战略目标中，认为企业社会责任履行情况与可持续发展水平相辅相成、相互关联。

2002年，《财富》杂志在“最受尊敬企业”评选活动开展过程中，将企业社会责任作为考核指标之一。

截至目前，世界各国、各地区累计三千多家企业自觉履行“全球协议”，将承担企业社会责任作为一项常规性工作。

近年来，随着改革开放、对外开放步伐的进一步加快，国民经济的持续增长，市场竞争压力的不断加大，企业生存和发展过程中面临一系列困难和难题，特别是社会性问题日益突出。

基于此，企业社会责任被逐渐重视起来，成为国内外学者所研究的重点课题之一。

受我国经济体制的影响和作用，国有企业作为经济市场的核心载体，是我国经济增长的主要支撑体，决定着我国经济市场发展水平，也是国家财政、税务收入的主要来源渠道。

目前，我国国有企业数量高达十几万家，涉及到各行各业、各个领域，国有企业的市场地位较高，竞争优势较大，其履行社会责任的行为更受关注。

首先，国有企业履行社会责任，能够从根本上解决食品安全、环境污染、人才就业、生产加工等社会问题；其次，国有企业履行社会责任，能够带动区域经济持续发展，有利于保障社会治安稳定和长治久安。

因此，国有企业履行社会责任显得意义深远而重大。

2007年，国务院相关部门针对国有企业社会责任履行情况，提出了具备可行的指导意见，重点对国有企业履行社会责任的主要目的、意义、内容、方法等进行了科学界定，作为一项具备指导意义的参考依据。

经过几年的发展与革新，2012年，国务院相关部门针对国有企业履行社会责任问题，成立了指导委员会，主要起到指导、监督和管理的作用。

虽然我国国有企业在履行社会责任的过程中，积极主动性较强，并且取得了实质性成效。

然而，现阶段，我国并没有明确国有企业社会责任履行标准和规范，即使有SA8000国际标准作为参考依据，但是该国际标准较为笼统，针对性不强，与我国社会主义初级阶段基本国情并不相符。

因此，我国国有企业在履行社会责任过程中，并不能生搬硬套SA8000国际标准，当前社会责任评估体系存在漏洞和问题，严重影响和制约到国有企业履行社会责任事业的有序发展。

基于此，政府部门与其他相关职能部门必须高度重视国有企业社会责任履行问题，深入挖掘潜在的问题，分析诱发问题的主要原因，尽快提出具备可行的解决方案和应对策略，充分提高国有企业履行社会责任的最终成效，推动国有企业履行社会责任事业的快速发展。

本课题研究过程中，主要以中石化广东分公司为研究对象，通过对中石化广东分公司履行社会责任问题及原因的系统分析，提出具备可行的方案和依据，为国有企业履行社会责任提供可靠保障。

本课题研究的主要目的有三个：

一是深入分析中石化广东分公司履行社会责任现状、问题及原因，为中石化广东分公司履行社会责任奠定坚实基础；二是通过收集和整理相关资料，学习和吸取西方发达国家先进经验，为国有企业履行社会责任提供参考依据；三是针对企业履行社会责任过程中存在的问题，制定行之有效、有针对性的决策和依据。

1.2研究意义

第一、理论意义

随着企业信息化、现代化发展水平的不断提高，传统的以成本效益最大化为主的企业追求，逐渐转型为切实履行社会责任，肩负起社会赋予的责任。

中石化作为我国经济市场的核心构成者，是我国经济产业的支柱，处于经济产业的中心位置，其履行社会责任的成效，作为衡量我国国有企业履行社会责任的重要参考依据。

同时，国有企业履行社会责任，是提升其价值和意义的基础方式。

中石化作为国有垄断性产业，其履行社会责任的内容、目标与其他国有企业有所差异。

目前，我国国有垄断性企业一方面需要履行社会责任；另一方面需要借鉴西方发达国家先进经验，不断扩大社会责任履行范畴。

通过对我国国有企业社会责任履行问题的研究和探讨，能够进一步丰富我国企业履行社会责任的内容和目标，其具备一定的理论意义。

本课题研究过程中，以中石化广东分公司为研究对象，深入分析其履行社会责任过程中存在的问题及原因，通过理论研究和分析，能够系统、全面掌握国有企业履行社会责任的现状和未来发展趋向，具有理论参考价值意义。

通过总结、概述国内外学者的研究理论，查阅相关文献资料，结合我国国有企业履行社会责任的现状，提出具备可行的解决方案。

通过本课题的深入探究，为我国国有企业履行社会责任提供一定的参考标准，奠定了坚实的理论依据。

第二、实践意义

本文在对我国国有企业社会责任理论意义研究的基础上，对其实践层面的意义展开了深入、详细的研究和探析，以中石化社会责任履行方案为研究对象，对国有企业履行社会责任相关职责和权限进行了科学划分，并将履行社会责任具体情况公布于众，不但有利于政府政策的宏观调控，而且有利于经济市场良性运作，其实践意义深远而重大。

总体而言，本课题选择中石化广东分公司为主要研究对象，通过对其履行社会责任具体情况和存在的问题及原因进行深入分析，在此基础上，学习和借鉴西方发达国家研究经验，结合我国社会主义初级阶段基本国情，提出具备可行、行之有效的解决方案和应对策略，进一步丰富了我国国有企业履行社会责任理论、实践研究基础，充分体现出国有企业履行社会责任的重要意义。

1.3国内外研究现状

1.3.1国外研究现状

企业社会责任最先起源于西方发达国家和地区，因此，西方发达国家和地区学者对企业社会责任的研究时间较长，截至目前，已经形成了大量研究成果。

就企业社会责任研究周期来讲，大致可以划分为四个特殊时期，下面分别做一简述：

1.萌芽时期。

19世纪初期，西方发达国家和地区对企业社会责任并不关注，研究领域并未对企业社会责任展开规模化研究，企业主要以追求成本效益最大化为主。

2.开端时期。

20世纪70年代之后，西方发达国家和地区的学者开始研究企业社会责任，但是主要研究领域在企业是否需要履行社会责任。

学者米尔顿•弗里德曼等人通过研究指出，倘若企业在追求利润过程中，过分的履行社会责任，将会导致政治的不公平、不平等和不自由；而学者安德鲁斯等人却不这样认为，他们认为，企业在追求效益和利润的同时，必须作为社会公民，自觉履行社会责任。

3.成长时期。

20世纪90年代初期，西方发达国家和地区相关学者将研究重点放在企业社会责任之上，指出企业不但要为相关主体获取最大效益和利润，而且要为相关主体创造利益环境，主动承担社会责任。

学者卡罗尔等人认为企业通常需要履行三大社会责任，分别是经济责任、法律责任和道德责任。

三大责任相互关联、相互制约、共同发展，有利于企业慈善事业的顺利开展，做出有利于人类科学发展的巨大贡献。

4.成熟时期。

20世纪90年代后期，企业社会责任研究体系较为完善，企业公民理论的出现，明确了企业社会责任和相关权利，学者们认为企业权利与责任相对等。

由此可以得知，企业社会责任理论研究大致经历了四个特殊时期，从萌芽时期发展到成熟时期，从以利润和效益为主转向社会责任与利益同等重要，将社会责任作为企业可持续发展的基础前提和根本保障。

国外学者对企业社会责任的研究，大致可以体现在三个方面，下面分别做一详述：

第一、关于企业社会责任内涵研究

19世纪初期，英国全面爆发工业革命，企业社会责任被提上日程，其最初的概念被提出。

目前，国际方面普遍以学者霍瓦德.R.伯文在20世纪50年代中期所提出的企业社会责任概念为主，他指出：

企业主在实现预期效益和利润的过程中，有义务按照社会赋予的基本权利和责任去履行、实现和决策。

西方发达国家和地区的学者在对企业社会责任概念和内涵研究过程中，均以学者霍瓦德.R.伯文的定义为准。

经过十几年的发展，进入60年代，西方国家部分学者对企业社会责任的含义和内涵进行了重构。

其中：

凯斯.戴维斯（1975）认为，企业社会责任部分动机来自利润、效益之外的商人决策和部署；约瑟夫.麦克格尔（1999）通过撰写著作，分析了企业与社会的主要关系，认为企业在追求利润和效益的同时，需要承担应有的社会责任，有经济、法律等方面的社会责任；查尔斯.沃尔顿（2001）通过对企业社会责任进行研究，认为企业与社会之间的主要关系为责任关系，企业在发展过程中，会不同程度的对社会产生影响，所以需要自觉履行社会责任；唐纳.伍德（2001）认为企业社会责任可以划分为三种，分别为社会责任原则、过程和结果，作为当前企业社会责任研究的重要理论基础。

第二、关于企业社会责任具体内容研究

对于企业社会责任内容的界定与解读，美国相关部门与学者认为，企业社会责任内容表现为三个层次：

一是内部层次，企业社会责任主要是为了满足经济持续增长需求，而必须具备的职能和责任；二是中间层次，企业社会责任主要是根据经济、社会等活动的变化而改变，为了达到某一期望值而产生的责任；三是外部层次，企业社会责任表现出无形化特征，无形中协助政府等职能部门解决社会问题。

与此同时，欧盟国家相关部门通过文件资料的形式，明确了企业社会责任的具体内容，其国际影响力颇深，该文件中对企业社会责任内容的阐述为：

将企业社会责任划分为两部分，一是内部维度；二是外部维度。

首先，内部维度下的企业社会责任规定企业在人力资源管理、员工安全生产管理、福利安排等方面所需要履行的社会责任；其次，外部维度下的企业社会责任规定企业对外所履行的社会责任，主要包含了材料供应商、产品与服务消费者、相关利益主体等。

第三、关于企业社会责任政府角色研究

20世纪90年代，西方发达国家和地区的相关学者开始对企业社会责任政府角色定位问题展开研究和论述，学者们一致认为，企业社会责任中的政府角色尤为关键，需要跟随经济社会的发展而不断发生改变。

福克斯（Fox）通过研究指出，政府部门作为企业的宏观政策调控者和实施者，为企业履行社会责任创设外部有利条件；勒普特（Lepoutre）通过研究认为，企业在履行社会责任的过程中，需要得到政府部门的全权支持，政府需要给予战略决策的引导和帮助；约瑟夫（Joseph）研究认为：

“软政策”是企业社会责任中政府的一项特殊权限和职能，通过推行“软政策”，能够彻底解决核心问题和疑难问题。

此外，欧洲部分国家和地区的门户网站、规范性文件中对企业社会责任中政府角色定位问题进行了明确规定。

欧洲部分学者对企业社会责任中政府职能和角色进行了科学定位和对比分析，李维斯（2002）通过消除地域性差别，进行了企业社会责任国际通用模型的构造，他认为：

欧洲国家企业社会责任履行过程中，政府主要通过宏观公共政策给予引导和鼓励。

可以得知，欧洲国家政府部门十分重视企业社会责任履行情况，通过政府部门有效角色的融入，为欧洲企业社会责任体系的完善指明方向。

综上所述，可以看出，西方发达国家和地区学者对企业社会责任中政府角色和职能的研究较为深入、全面。

通过定性、定量、对比等