借款合同约定逾期利息.docx
《借款合同约定逾期利息.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《借款合同约定逾期利息.docx（12页珍藏版）》请在冰点文库上搜索。
借款合同约定逾期利息
竭诚为您提供优质文档/双击可除
借款合同约定逾期利息
篇一：
借款合同约定了利息,到期未还,逾期利息是否按约定的利息支付
篇一：
借款合同中逾期利率未约定时应如何确定
借款合同中逾期利率未约定时应如何确定作者：
刘小庚黄静
发布时间：
20XX-07-1411:
12:
42
打印字号：
大|中|小
分享到：
11
【案情】
20XX年1月15日,王某向谢某借款人民币100万元,约定借款时间为10个月，月利息2.4分，后王某就款项本金和利息都未归还分文。
20XX年1月1日，谢某向法院起诉要求王某归还100万元的本金及从20XX年1月15日起至还款日止的利息，利息按月息2.4分计。
另，20XX年1月银行同期同类贷款利率为4.86%。
【分歧】
本案因借贷双方对借款10个月后的逾期利息没有约定，故在审理时对逾期利率的确定，有三种不同的意见：
第一种意见：
以银行同期贷款利率计算。
理由是最高院《关于贯彻执行〈中华人民共和国民法通则〉若干问题的意见（试行）》第124条规定“借款双方因利率约定发生争议，如果约定不明，又不能证明的，可以比照银行同类贷款利率计息。
”
第二种意见：
与借款期内利率相同计算，理由是依当然解释方法，借款期限内尚需支付约定利息，借款逾期后更应按期限内
的利率支付利息。
第三种意见：
以原告要求按月息2.4分计算，理由是有约定从约定，无约定从法定，逾期利息属违约金性质，应依法择高计算。
【评析】
笔者同意第三种意见，理由如下：
一、借款利率不能违背国家相关规定
《中华人民共和国合同法》第二百一十一条规定：
自然人之间的借款合同约定支付利息的，借款的利率不得违反国家有关限制借款利率的规定。
最高人民法院法（民）发（1991）21号《关于人民法院审理借贷案件的若干意见》第六条规定：
民间借贷利率不能超过银行同期同类贷款利率的四倍，超过部分的利息不予保护。
本案借贷关系发生时，银行同期同类贷款利率为4.86%，四倍利率为：
4.86%÷12×4＝1.62%。
即月息为1.62分，现原被告双方约定利息为月息2.4分，超过0.78分，对超过的利息部分，法律不予保护，故本案借款期内的利息应确定为月息1.62分。
二、本案逾期利息就是逾期付款利息属违约金性质
逾期利息，是指借款人不按照合同的约定归还借款的超期罚息。
逾期利息相对于逾期借款而言，逾期借款是指借款人未按借款合同的约定期限返还给贷款人款项的行为，依《中华人民共和国合同法》第一百零七条的规定，其行为是违约行为，应当承担违约责任。
承担违约责任的方式包括返还借款本金、支付合同约定的借款期间的利息及支付借款逾期部分的利息。
逾期付款是指债务人未按照合同约定期限给付债权人款项的行为，同逾期借款一样是违约行为，亦应当承担违约责任。
逾期付款利息即是不按合同的约定给付款项的超期罚息。
对借款合同来说，逾期借款与逾期付款内容系同一所指，逾期付款利息就是逾期利息。
1999年1月29日最高人民法院在答复广东省高级人民法院《关于逾期贷款如何计算利息问题的请示》时，以法释（1999）8号《关于逾期付款违约金应当按照何种标准计算问题的批复》答复：
“对于合同当事人没有约定逾期付款违约金标准的，人民法院可以参照中国人民银行规定的金融机构计收逾期贷款利息的标准计算逾期付款违约金”。
从最高人民法院“法释
[1999]第8号”批复中用词也不难看出逾期利息属于逾期付款违约金，逾期付款违约金已经不再单属利息性质了，更多的是具有惩罚性质的违约金性质，
20XX年12月10日中国人民银行银发（20XX）251号文件《中国人民银行关于人民币贷款利率有关问题的通知》规定：
20XX年1月1日起，罚息利率“由现行按日万分之二点一计收利息，改为在借款合同载明的贷款利率水平上加收30％-50％”。
由此通知也可以看出，中国人民银行关于逾期还款利息的精神实质亦是使借款人逾期还款付出的利息高于同期银行贷款利息，明显带有处罚性质。
三、原告逾期利率诉讼请求合理合法
1、按照最高人民法院法释（1999）年8号、法释（2000）34号和中国人民银行银发（20XX）251号文件，确定逾期付款违约金计算标准是：
“在借款合同载明的贷款利率水平上加收30%～50%”。
此计算标准也应是本案计算逾期利息的标准。
结合本案来说，原被告借款期内的利息依法应确定为月息1.62分，此利息应理解为系原被告双方借款合同“约定”的利息，即“合同载明的贷款利率”，如加收50%，则月息可达2.42分，现原告诉讼请求要求被告按月息2.4分支付逾期利息，没有违背法律的规定，故应依法予以支持。
2、最高人民法院法[20XX]336号《关于依法妥善审理民间借贷纠纷案件促进经济发展维护社会稳定的通知》第六点规定：
当事人仅约定借期内利率，未约定逾期利率，出借人以借期内的利率主张逾期还款利息的，依法予以支持。
3、从所有权的角度考虑，利息是基于所有权的一种法定孳息，无论是在约定期间内还是在其之外，它都是货币所有者依法应享有的权利。
换句话说，逾期利息是非给不可的，即使没有约定（除非所有权人放弃）。
此外，若将原利率适用于逾期过程中，则是将逾期这种违约行为的表现视为原借款合同在同等条件下的自然延续，这等于抹去了这种行为的违法性，显然是不妥当的。
（作者单位：
湖南省新田县人民法院）篇二：
到期借款到期借款不还是否应按约定利息支付的应用
到期借款不还是否应按约定利息支付
屠某因资金困难，向扈某借款27000元，约定借款期限三个月，月息为2分。
借款到期后，屠某未偿还债务，且下落不明。
扈某四处寻找未果，事过几个月，扈某向人民法院起诉，要求屠某偿还借款，并按约定偿还利息至本金还清止。
法院在审理中，就借款超限后利息的计算标准，产生了两种分歧意见。
第一种意见认为，扈某与屠某约定的是定期借贷，约定月息2分，符合最高人民法院《关于人民法院审理借贷案件的若干意见》第6条的规定，即约定的利息不超过银行同类贷款利息的四倍。
在借贷期限内向人民法院应予支持，按约定的月息2分计算利息。
借款到期后，原借贷关系中的利息约定也随之到期，对此后利息如何计算，双方并未约定，不应再以原约定的标准月息2分计算利息。
因此，在没有利息标准的情况下，就应依照最高人民法院《关于逾期付款违约金应当按照何种标准计算问题的批复》的规定，以日万分之四（即月息1.2分）的标准计算利息。
第二种意见认为，利息与逾期付款违约金是不同的两个概念，不能混淆。
前者是物权的法定孳息，而后者则是对逾期付款违约金的计算标准。
二者的性质和适用范围不同，不能将二者等同起来，扈某和屠某虽约定了借贷期限，但过期后屠某一不偿还借款，二不与原告协商变更该项内容，应视为对原约定利息标准的默认。
因此，被告屠某仍应按原约定的利息标准计算至本金清偿完毕为止。
笔者同意第二种意见。
首先是，物的法宣孳息与违约金是两个不同的概念，有明显的区别。
民法上所说的物，或者说作为民事法律关系客体的物，是指现实存在的、能够被民事主体所指配、利用，具有一定经济价值，可以构成人们财产一部分的物质财富。
货币在民事法律关系中是具有特殊作用的种类物，因民事法律关系的存在而产生的收益称为法定孳息。
孳息的所有权归原物所有人享有。
违约金则是指合同当事人对自己违犯合
同义务所引起的法律后果应当承担的民事法律责任的金额。
“日万分之二点一”只是违约金的一种计算标准。
前者是因民事法律关系的存在而产生的收益，而后者则是因违犯合同义务产生的法律后果。
扈某要求屠某偿还过期借贷的利息而并不是追究屠某违约责任;其二是扈某与屠某约定的是定期有息借贷，对于“有息”双方在约定时意思表示一致，由于屠某的过错，在双方没有新的意思表示的前提下，将“有息”转化为“无息”没有法律依据;其三是扈某与屠某是因借贷关系而产生的民事法律关系，借贷到期后，没有发生变更、消灭的法律事实。
如前所述屠某不但不偿还债务，而且下落不明，原债权债务关系依然存在，不能够产生新的债权债务关系。
不还款就视为要求延期还款，不要求变更约定的利息标准就是对原约定的默认。
原告不同意延期，即向人民法院起诉。
对原约定利息没有异议，双方意思表示一致，，应受法律保护。
综上所述，笔者认为，利息与违约金两者性质不同，适用范围不同，不能随意使用，继续按约定利息有利于保护无过错一方当事人的合法权益。
债务人不偿还定期有息借款应继续偿还约定利息。
篇三：
借款合同中逾期利率未约定时应如何确定
借款合同中逾期利率未约定时应如何确定
【案情】
20XX年1月15日,王某向谢某借款人民币100万元,约定借款时间为10个月，月利息
2.4分，后王某就款项本金和利息都未归还分文。
20XX年1月1日，谢某向法院起诉要求王某归还100万元的本金及从20XX年1月15日起至还款日止的利息，利息按月息2.4分计。
另，20XX年1月银行同期同类贷款利率为4.86%。
【分歧】
本案因借贷双方对借款10个月后的逾期利息没有约定，故在审理时对逾期利率的确定，有三种不同的意见：
第一种意见：
以银行同期贷款利率计算。
理由是最高院《关于贯彻执行〈中华人民共和国民法通则〉若干问题的意见（试行）》第124条规定“借款双方因利率约定发生争议，如果约定不明，又不能证明的，可以比照银行同类贷款利率计息。
”
第二种意见：
与借款期内利率相同计算，理由是依当然解释方法，借款期限内尚需支付约定利息，借款逾期后更应按期限内的利率支付利息。
第三种意见：
以原告要求按月息2.4分计算，理由是有约定从约定，无约定从法定，逾期利息属违约金性质，应依法择高计算。
【评析】笔者同意第三种意见，理由如下：
一、借款利率不能违背国家相关规定
《中华人民共和国合同法》第二百一十一条规定：
自然人之间的借款合同约定支付利息的，借款的利率不得违反国家有关限制借款利率的规定。
最高人民法院法（民）发（1991）21号《关于人民法院审理借贷案件的若干意见》第六条规定：
民间借贷利率不能超过银行同期同类贷款利率的四倍，超过部分的利息不予保护。
本案借贷关系发生时，银行同期同类贷款利率为
4.86%，四倍利率为：
4.86%÷12×4=1.62%。
即月息为1.62分，现原被告双方约定利息为月息2.4分，超过0.78分，对超过的利息部分，法律不予保护，故本案借款期内的利息应确定为月息1.62分。
二、本案逾期利息就是逾期付款利息属违约金性质
逾期付款是指债务人未按照合同约定期限给付债权人款项的行为，同逾期借款一样是违约行为，亦应当承担违约责任。
逾期付款利息即是不按合同的约定给付款项的超期罚息。
对借款合同来说，逾期借款与逾期付款内容系同一所指，逾期付款利息就是逾期利息。
1999年1月29日最高人民法院在答复广东省高级人民法院《关于逾期贷款如何计算利息问题的请示》时，以法释（1999）8号《关于逾期付款违约金应当按照何种标准计算问题的批复》答复：
“对于合同当事人没有约定逾期付款违约金标准的，人民法院可以参照中国人民银行规定的金融机构
计收逾期贷款利息的标准计算逾期付款违约金”。
从最高人民法院“法释[1999]第8号”批复中用词也不难看出逾期利息属于逾期付款违约金，逾期付款违约金已经不再单属利息性质了，更多的是具有惩罚性质的违约金性质，
20XX年12月10日中国人民银行银发（20XX）251号文件《中国人民银行关于人民币贷款利率有关问题的通知》规定：
20XX年1月1日起，罚息利率“由现行按日万分之二点一计收利息，改为在借款合同载明的贷款利率水平上加收30%-50%”。
由此通知也可以看出，中国人民银行关于逾期还款利息的精神实质亦是使借款人逾期还款付出的利息高于同期银行贷款利息，明显带有处罚性质。
三、原告逾期利率诉讼请求合理合法
1、按照最高人民法院法释（1999）年8号、法释（2000）34号和中国人民银行银发
（20XX）251号文件，确定逾期付款违约金计算标准是：
“在借款合同载明的贷款利率水平上加收30%～50%”。
此计算标准也应是本案计算逾期利息的标准。
结合本案来说，原被告借款期内的利息依法应确定为月息1.62分，此利息应理解为系原被告双方借款合同“约定”的利息，即“合同载明的贷款利率”，如加收50%，则月息可达2.42分，现原告诉讼请求要求被告按月息2.4分支付逾期利息，没有违背法律的规定，故应依法予以支持。
2、最高人民法院法[20XX]336号《关于依法妥善审理民间借贷纠纷案件促进经济发展维护社会稳定的通知》第六点规定：
当事人仅约定借期内利率，未约定逾期利率，出借人以借期内的利率主张逾期还款利息的，依法予以支持。
3、从所有权的角度考虑，利息是基于所有权的一种法定孳息，无论是在约定期间内还是在其之外，它都是货币所有者依法应享有的权利。
换句话说，逾期利息是非给不可的，即使没有约定（除非所有权人放弃）。
此外，若将原利率适用于逾期过程中，则是将逾期这种违约行为的表现视为原借款合同在同等条件下的自然延续，这等于抹去了这种行为的违法性，显然是不妥当的。
篇二：
买卖合同中逾期付款利息的计算方法
买卖合同中逾期付款利息的计算方法
一、法律依据
（一）买卖合同解释（20XX年7月1日起施行）第二十四条第四款：
“买卖合同没有约定逾期付款违约金或者该违约金的计算方法，出卖人以买受人违约为由主张赔偿逾期付款损失的，人民法院可以中国人民银行同期同类人民币贷款基准利率为基础，参照逾期罚息利率标准计算。
”
（二）20XX年12月10日《中国人民银行关于人民币贷款利率有关问题的通知》（银发[20XX]251号）第三条：
“关于罚息利率问题。
逾期贷款（借款人未按合同约定日期还款的借款）罚息利率由现行按日万分之二点一计收利息，改为在借款合同载明的贷款利率水平上加收30％-50％；借款人未按合同约定用途使用借款的罚息利率，由现行按日万分之五计收利息，改为在借款合同载明的贷款利率水平上加收50％-100％。
对逾期或未按合同约定用途使用借款的贷款，从逾期或未按合同约定用途使用贷款之日起，按罚息利率计收利息，直至清偿本息为止。
对不能按时支付的利息，按罚息利率计收复利。
”
二、计算方法
（一）单利的计算方法：
例如：
甲与乙20XX年7月7日约定乙必须于8月10日前支付货款100万元，未约定逾期付款违约金，出卖人主张逾期付款损失。
20XX年11月2日，乙未付款，甲诉至法院。
计算至起诉日的方法：
银行基准利率：
6个月以内的年利率是5.6%。
罚息利率标准：
按加收50%计算。
逾期天数：
84天。
逾期付款损失：
1000000×0.056×1.5÷360×84=19600
*加收50%的日利率：
0.056×（1+50%）÷360≈0.00023
（二）银行罚息复利的计算方法（利息利滚利）
例如：
20XX年7月7日，甲欠乙110万，其中利息10万，还款日期8月10日，计算至20XX年11月2日的利息：
本金产生的利息：
1000000×0.056×1.5÷360×84=19600利息计算复利：
第一天：
100000×0.00023＝23
第二天：
（.00529
?
?
100000+23）×0.00023＝23
买卖合同中，一般不会产生计算复利的情况，一旦逾期付款，就直接根据单利的计算方法来计算逾期利息。
司法解释使用“逾期付款违约金”一词，并没有使用“利息”，因此，当事人约定的逾期付款利率标准不受“不得超过银行贷款基准利率的四倍”的限制。
当事人约定了相对较高的利率，其实就是约定的违约金计算方法，双方都能能够预见到违约的后果，逾期付款的，应当承担此后果。
中国人民银行关于人民币贷款利率有关问题的通知
银发[20XX]251号20XX-01-3014:
41
中国人民银行各分行、营业管理部，各政策性银行、国有独资商业银行、股份制商业银行：
为稳步推进利率市场化改革，充分发挥利率杠杆的调节作用。
现就有关人民币贷款利率及计结息等有关事宜通知如下：
一、关于人民币贷款计息和结息问题。
人民币各项贷款（不合个人住房贷款）的计息和结息方式，由借贷双方协商确定。
二、关于在合同期内贷款利率的调整问题。
人民币中、长期贷款利率由原来的一年一定，改为由借贷双方按商业原则确定，可在合同期间按月、按季、按年调整，也可采用固定利率的确定方式。
5年期以上档次贷款利率，由金融机构参照人民银行公布的5年期以上贷款利率自主确定。
三、关于罚息利率问题。
逾期贷款（借款人未按合同约定日期还款的借款）罚息利率由现行按日万分之二点一计收利息，改为在借款合同载明的贷款利率水平上加收30％-50％；借款人未按合同约定用途使用借款的罚息利率，由现行按日万分之五计收利息，改为在借款合同载明的贷款利率水平上加收50％-100％。
对逾期或未按合同约定用途使用借款的贷款，从逾期或未按合同约定用途使用贷款之日起，按罚息利率计收利息，直至清偿本息为止。
对不能按时支付的利息，按罚息利率计收复利。
四、对20XX年1月1日（含20XX年1月1日）以后新发放的贷款按本通知执行。
对20XX年1月1日以前发放的未到期贷款仍按原借款合同执行，但经借贷双方当事人协商一致的，也可执行本通知。
五、本通知自20XX年1月1日起执行。
此前人民银行发布的有关人民币贷款利率的规定与本通知不符的，以本通知为准。
中国人民银行
二oo三年十二月十日
篇三：
借款合同中既约定利息又约定违约金的处理
借款合同中既约定利息又约定违约金的处理
蒋贤铮
（作者单位：
南宁市中级人民法院）
法官在审理借款合同特别是民间借贷合同案件中，常遇到合同当事人在借款合同中约定：
借款人支付借款期限内的利息，如不按期支付利息则出借人要计收复利；借款人超过借款期限未归还借款本息则出借人要计付罚息；有的约定借款人既要支付利息又要支付违约金。
为准确处理此类案件，需要梳理以下几个法律问题。
一、法律概念上的区分。
1、银行借款合同与民间借贷合同。
这是《合同法》规定的两种借款合同类型。
两类合同的区别主要有两个方面。
（1）借贷主体不同。
银行借款合同是以银行或者其他金融机构为贷款人与以公民、法人和其他组织为借款人之间签订的借款合同，又称为信贷合同或贷款合同。
民间借贷合同是指自然人之间签订的借款合同。
现行法律禁止企业法人之间签订借款合同。
（2）贷款利率不同。
依照《中华人民共和国商业银行法》第三十八条“商业银行应当按照中国人民银行规定的贷款利率的上下限，确定贷款利率。
”和《合同法》第二百零四条“办理贷款业务的金融机构贷款的利率，应当按照中国人民银行规定的贷款利率的上下限确定。
”等强制性或禁止性的规定，银行借款合同中约定的利率超出中国人民银行规定的上限利率的，超出部分应当确认无效，但对中国人民银行规定限度内的利率仍然保护。
另外，中国人民银行在1995年6月26日《关于调整各项贷款利率的通知》中规定，固定资产全部按季结息，每季末月的20日为结息日，对不能支付的利息，计收复利。
中国人民银行于1999年3月2日公布的《人民币利率管理规定》规定，对短期贷款和中长期贷款，在贷款期内不能按期支付的利息按贷款合同利率按季或按月计收复利，贷款逾期后改按罚息计收复利。
因此中国人民银行是允许各商业银行在贷款合同中约定，在不违反法定利率上下限规定的限度内收取复利的。
依照《合同法》第二百一十一条“自然人之间的借款合同对支付利息没有约定或者约定不明确的，视为不支付利息。
自然人之间的借款合同约定支付利息的，借款的利率不得违反国家有关限制借款利率的规定。
”和最高人民法院《借贷案件意见》第六条“民间借贷的利率可以适当高于银行的利率，各地人民法院可根据本地区的实际情况具体掌握，但最高不得超过银行同类贷款利率的四倍（包含利率本数）。
超出此限度的，超出部分的利息不予保护。
”和第七条“出借人不得将利息计入本金谋取高利。
审理中发现债权人将利息计入本金计算复利的，其利率超出第六条规定的限度时，超出部分的利息不予保护。
”的强制性或禁止性规定，民间借贷合同约定的利息不得超过中国人民银行规定的同类贷款利率的四
倍，超过部分不予保护。
同时规定民间借贷合同中不得约定复利，否则认定复利约定条款无效。
在此必须强调的是，逾期利息与罚息两个概念之间是有区别的。
逾期利息是指中国人民银行规定的，在借款人逾期归还借款本息时支付给贷款人的超期使用资金的利息。
罚息是指借款人不按合同约定期限还款的，贷款人向借款人收取的超过正常借款利率的带有一定惩罚性的利息。
可见两者的联系是，逾期利息包括借款人应当向贷款人支付的借款期限内的法定利息（包括复息）和逾期归还借款本金的罚息（包括复息）之和。
2、罚息与违约金、损失赔偿金。
从上述分析可见，逾期利息包括合同期限内的法定利息和逾期的罚息，其中罚息本身含有惩罚性，所以其计算标准一般要高于银行同期正常贷款利率。
违约金是当事人依法定或约定，当事人一方不履行或不完全履行合同约定的义务时，向对方支付一定数量的货币。
包括法定违约金和约定违约金两种形式。
依照《合同法》第一百一十四条的规定，违约金具有赔偿性和惩罚性。
违约金与罚金的联系就在于，借款合同以外的其他商事合同，约定违约金或采用法定违约金时，一般参照中国人民银行规定的逾期贷款利率即罚息计算标准计算违约金数额。
可见两者虽具有惩罚功能，且违约金计算标准可以参照罚息的计算标准，但不能因此认为罚息就属于法定违约金。
两者属于不同的民事责任形式，不能划等号。
详言之，两者的区别主要在于，罚息在合同当事人守约时就发生效力，而违约金只有在一方违约时才发生效力，是对合同非常态履行的一种约束；利息（罚息）一般在借款合同中由借款人支付给贷款人，而违约金则由违约一方支付给守约一方，并不限定由借款人支付。
损害赔偿金是指一方当事人因不履行或不完全履行合同义务而给对方当事人造成损失时，依法定或约定所应承担的损失赔偿责任。
利息（包括罚息）的性质到底是作为损失赔偿金还是作为法定孳息，法学界与司法界均有争议。
从最高人民法院《建设工程施工合同解释》第十八条“利息从应付工程价款之日计付。
当事人对付款时间没有约定或者约定不明的，下列时间视为应付款时间：
（一）建设工程已实际交付的，为交付之日；
（二）建设工程没有交付的，为提交竣工结算文件之日；（三）建设工程未交付，工程价款也未结算的，为当事人起诉之日。
”的规定精神看，最高人民法院是将利息（包括罚息）作为一种法定孳息来对待的。
二、借款合同中能否约定违约金。
借款人在借款合同期限届满不能归还借款的，应当承担违约责任。
关于违约责任形式，依照《合同法》总则的规定，合同约定有违约金的，依约支付违约金；合同中没有约定违约金的，应当按照约定或国家有关规定支付逾期利息。
可见现行《合同法》总则并没有对违约金责任形式所适用的合同范围作出限制。
在《合同法》分则部分中第十二章借款合同的规定部分，特别是第二百零七条所规定的“借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息”，也没有排除违约金等其他责任承担方式。
而且违约金条款属于当事人意思自治范畴，当事人依据私法自治原则同时约定利息或罚息和违约金，应当承认其法律效力。
由此见得，违约金和利息（罚
息）两种责任形式在借款合同中是并行不矛盾的。
违约金和借款合同的性质决定了借款合同中违约金条款是有效的。
三、民间借款合同中约定违约金数额过高应如何调整。
银行借款合同一般是由银行一方依据有关金融法律法规及规章制作的格式合同，少有违约金条款的约定。
在审判实践中违约金条款多见于民间借贷合同中，有的约定违约金高出借款本金好几倍。
双方当事人约定的违约金数额过高或过低，依照《合同法》
升级会员 