制造业KPI指标分析.docx

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制造业KPI指标分析

制造业KPI指标分析（总42页）

KPI指标库

XXXXX有限公司

2007年月

企业

（一）关键绩效指标（KPI）辞典

财务会计指标

序号

指标

指标定义

功能

考核依据

1

万元工资销售收入比例

财政年度内的全部销售收入与当期全部工资成本的万元数的比值。

检测万元工资的投入产出效率，鼓励公司提高员工整体素质和能力

2

产品毛利率

产品毛利/产品销售收入

检测分（子）公司当前经营模式的效率

3

利润总额

一定周期内完成的利润总额

检测分（子）公司的经营效果

4

利润总额增加率

（本期利润总额—上期利润总额）/上期利润总额

检测分（子）公司不断优化经营模式，提高管理水平，追求利润最大化

5

集团利润贡献率

某分（子）公司利润总额/集团公司利润总额

检测分（子）公司在全公司利润中的贡献度

6

资金沉淀率

检测流动资金的使用和周转效率

一定周期内流动资金用于固定投资和弥补亏损的资金占用额占全部流动资金总和的比例

7

资金周转率

一定周期内流动资金的周转率

检测公司周转情况

8

投资收益率

税后利润/实收资本

检测分（子）公司的投资收益情况

9

资产负债率

负债总额/资产总额

检测分（子）公司的资产负债情况

10

生产管理指标

序号

指标

指标定义

功能

考核依据

1

产值

一定周期内完成的入库品总额

检测一定周期内的劳动生产总额

2

生产计划完成率

实际生产完成量/计划完成量

检测生产部门生产计划完成情况

3

按时交货率

按时交货额/计划交货额

检测生产部门生产进度执行情况

4

全员劳动生产率

总产值/员工总人数

检测员工平均生产值，确定全员劳动生产率

5

设备折旧率

设备折旧费用/设备资产

检测资产消耗占设备资产比率，以测定设备利用情况

6

设备故障率

设备故障检修费用/产值

检测设备资产的消耗在总产值中的比重

7

工具消耗率

工具消耗额/产值

检测工具消耗与产值的比率关系，越少越好

8

生产安全事故发生数

一定周期内发生的安全生产事故数

检测生产部门生产安全管理的效果

9

生产安全事故损失率

生产安全事故损失额/产值

检测生产安全事故造成的生产损失情况

10

生产安全事故处理的及时性

生产安全事故是否得到了及时有效的处理

检测生产安全部门的工作情况

11

检测生产作业车间的现场管理情况

生产作业现场的整洁、有序性

生产作业现场是否摆放整齐，存放有秩序

12

成本控制指标

序号

指标

指标定义

功能

考核依据

1

主营业务成本总额

产品生产成本

检测分（子）公司的主营业务成本，为分（子）公司降本增效提供依据

2

制造费用与主营业成本比率

制造费用/主营业务成本

检测制造费用在主营业务成本中的比例

3

制造成本与主营业务成本比率

制造成本/主营业务成本

检测制造成本在主营业务成本中的比例

4

管理费用

在生产销售产品中所发生的管理费用

检测分（子）公司的管理费用比例

5

营业费用

在产品销售过程中发生的费用

检测分（子）公司的产品销售费用

6

7

8

9

10

市场营销指标

序号

指标

指标定义

功能

考核依据

1

销售合同额

一定周期内完成签订的销售合同总额

检测一定周期内的营销效果

2

销售收入

一定周期内完成的产品出厂总额

检测一定周期内的产品销售收入，以产品出厂为准

3

货款回笼率

一定周期内回笼的销售货款总额/销售收入总额

检测一定周期内的货款回笼情况，促进公司销售部门提高效率

4

营销、销售计划完成情况

周期内营销、销售计划的完成、达成情况

检测营销、销售计划的编制准确性和计划完成情况

5

市场占有率

产品销售收入/产品市场总份额

检测一定周期内的市场占有情况

6

营业费用比率

营业费用总额/产品销售收入总额

检测一定周期内的营销效果

7

销售收入增加率

（本期销售收入—上期销售收入）/上期销售收入

检测一定周期内的销售增加情况

8

客户满意度

客户满意户数/公司全部客户

检测公司的客户满意度情况

9

营业费用达成率

一定周期内实际营销费用/营销预算费用

检测营销费用预算执行情况

10

运输费用达成率

一定周期实际发生的运输费用/计划预算费用

检测销售部门合理选择运输单位，控制运输成本

11

解决客户投诉率

一定周内解决的客户投诉数/客户总投诉数

检测相关部门客户投诉的解决力度和效果

12

合同归档率

周期内归档合同总数/应归档合同数

检测销售合同是否及时归档

13

销售台帐的准确性

销售台帐记录是否准确

检测销售台帐记录的准确性

14

销售往来记录的及时性和准确性

销售往来记录是否准确及时

检测销售往来记录的及时性和准确性

15

产品标识制作的及时性

产品标识制作是否及时

检测产品标识制作的及时性

16

客户信息管理的完成性

客户信息是否完整并及时更新

检测客户信息的完整性，以及相关人员是否及时将客户信息更新

17

销售结算工作进行的及时性准确性

是否及时、准确地进行了销售结算

检测市场部门是否及时、准确地进行了销售结算工作

质量管理指标

序号

指标

指标定义

功能

考核依据

1

一次检验成功率

一次检验成功的产品数/检验的产品总数

检测生产质量情况

2

品管成本比重

品管成本/产品销售收入

检测品管成本占销货收入比率，为拟订品管计划及生产、品管改进参考

3

质量事故处理的及时性有效性

质量事故处理是否及时有效

检测品质管理部门在质量事故处理方面的工作

4

产品抽检合格率

抽检合格产品总数/抽检产品总数

检测产品生产质量，由品质保障部组织

5

客户质量问题处理的及时性有效性

对于客户质量问题的投诉是否及时有效

检测综合管理部门对客户投诉的质量问题解决的及时性，准确性

6

质量体系评审不符合项数

年度质量体系评审发生的不符合项数

检测公司质量体系管理的完整性、准确性

7

质量检验的差错率

产品检验差错数/检验产品总数

检测产品检验人员的检验准确性和水平

8

检测质量检验人员日常工作的情况

供方质量检验资料的保管情况

供方质量检验资料是否完整、准确

9

技改项目的完成率

技改项目完成数/技改项目计划数

检测公司技改项目的完成情况

10

人力资源指标

序号

指标

指标定义

功能

考核依据

1

员工增加率

（本期员工数—上期员工数）/上期员工数

检测周期内员工增加比例

2

员工结构比例

各层次员工的比例分配状况

检测人力资源结构的合理性

3

关键人才流失率

一定周期内流失的关键人才数/公司关键人才总数

检测公司关键人才的流失情况

4

工资增加率

（本期员工平均工资—上期员工平均工资）/上期员工平均工资

检测工资增加情况

5

人力资源培训完成率

周期内人力资源培训次数/计划总次数

检测人力资源部门培训计划的执行情况

6

部门员工出勤情况

部门员工出勤人数/部门员工总数

检测部门员工的出勤情况

7

薪酬总量控制的有效性

一定周期内实际发放的薪酬总额/计划预算总额

检测人力资源部门在薪酬总额控制方面的有效性

8

人才引进完成率

一定周期实际引进人才总数/计划引进人才总数

检测人力资源部门的招聘计划完成情况

9

考核工作完成的及时性准确性

公司绩效考核完成的是否及时、准确

检测人力资源相关部门在绩效考核方面的有效性

10

采购供应指标

序号

指标

指标定义

功能

考核依据

1

采购计划完成率

当期采购实际完成数/当期物料需求计划

检测采购部门采购计划的完成情况

2

采购成本降低率

（上期采购成本—本期采购成本）/上期采购成本

检测采购部门降低采购成本的效果

3

供应商一次交检合格率

供应商一次交货合格的次数/该月所有供应商交货次数

检测采购供应部门对采购进程、采购质量控制的情况

4

供应商信息管理

供应商、外协商信息的完整性、准确性

检测采购供应部门是否及时录入供应商和外协商信息，以及是否及时更改

5

检测采购供应部门对库存积压物资处理的及时性

采购积压物资处理的及时性

是否及时有效地处理了仓库积压物资

6

采购资金使用情况

一定周期内采购资金付款数/采购物资的总额

检测采购供应部门的采购资金使用情况

7

8

产品技术设计指标

序号

指标

指标定义

功能

考核依据

1

研发计划完成率

当期按计划完成的研发项目数占当期计划完成的研发项目数的比例

检测技术部门的研发计划完成情况

2

技术图档更改的及时性

是否及时将技术图档更改

检测技术中心技术图档更改的效果

3

技术出图的及时性准确性

是否按照生产进度及时准确的出图

检测技术部门的工作效果

4

标准化审查的差错率

标准化审查差错次数/标准化审查总次数

检测标准化人员的工作效果

5

6

7

8

9

10

仓库库存指标

序号

指标

指标定义

功能

考核依据

1

总库存金额

月底全部库存产品按入库成本价格计算的总金额

检测分（子）公司的库存情况，促进销售部门加强销售，为生产部门合理安排生产提供依据

2

总库存数量

月底全部库存产品数量

检测分（子）公司的库存情况，促进销售部门加强销售，为生产部门合理安排生产提供依据

3

物资入库差错率

入库差错次数/入库总数

检测仓库部门的工作效果

4

物资领用差错率

出错次数/领用总数

检测仓库部门的工作效果

5

报表、台帐出错率

记录有误的报表、台帐总数

检测仓库部门的工作效果

6

仓库环境审查

仓库环境是否整洁有序

检测仓库部门的工作效果

7

标准库存量与实际库存量比率

标准库存量/实际库存量

检测标准库存量与实际库存量比率，设定存料对销货之基本比率，为决定安全存量提供依据

8

企业

（二）关键绩效指标（KPI）辞典

财务类指标

关键绩效指标

指标定义/计算公式

数据来源

部门费用预算达成率

（实际部门费用/计划费用）*100%

部门费用实际及预算资料

项目研究开发费用预算达成率

（实际项目研究开发费用/计划费用）*100%

项目研究开发费用实际及预算资料

课题费用预算达成率

（实际课题费用/计划费用）*100%

课题费用实际及预算资料

招聘费用预算达成率

（实际招聘费用/计划费用）*100%

招聘费用实际及预算资料

培训费用预算达成率

（实际培训费用/计划费用）*100%

培训费用实际及预算资料

新产品研究开发费用预算达成率

（实际新产品研究开发费用/计划费用）*100%

新产品研究开发费用实际及预算资料

承保利润

寿险各险种的死差损益情况，死差损益=实际死亡率-预期死亡率

理赔统计、精算部

赔付率

（本期实际赔付额+本期未决赔款-本期支付上期未决赔款）/本期经过的寿险风险保费

理赔统计、精算部

内嵌价值的增加

将来保单价值的贴现值

精算部、财务部

人力成本总额控制率

（实际人力成本/计划人力成本）*100%

财务部

标准保费达成率

（公司实际标准保费/计划标准保费）*100%

财务部

附加佣金占标准保费比率

（附加佣金/营销标准保费）*100%

财务部

续期推动费用率

（续期推动费用/“孤儿单”佣金）*100%

财务部

业务推动费用占标准保费比率

（业务推动费/标准保费）*100%

财务部

公司总体费用预算达成率

（公司实际总费用/预算总费用）*100%

管理费用实际及预算资料

公司办公及物业管理费用预算达成率

（实际数/预算数）*100%

财务部

车辆费用预算达成率

（实际数/预算数）*100%

财务部

党办管理费用预算达成率

（实际数/预算数）*100%

财务部

党办、工会费用预算达成率

（实际数/预算数）*100%

财务部

日常办公费用预算达成率

（实际数/预算数）*100%

财务部

办公费用预算达成率

（实际数/预算数）*100%

财务部

会务、接待费用达成率

（实际数/预算数）*100%

财务部

专项费用预算达成率

（实际专项费用/预算专项费用）*100%

财务部

销售目标达成率

（实际销售额/计划销售额）*100%

销售报表

理赔率

（理赔数量/销售数量）*100%

理赔报表

产品/服务销售收入达成率

（实际销售收入/计划销售收入）*100%

销售月报表

全部账户净投资收益率/同期Benchmark

全部帐户净投资收益率/投资委员会选择的市场基准收益率

（Benchmark=国债指数、企业债指数、封闭式基金指数、LIBOR、CFO评估的CD基准利率按计划的可投资比例加权的同期收益率）

财务部/证券市场公布数据

投资收益率计划达成率（董事会批准的年度计划收益率）

全部帐户净投资收益率/董事会批准及不时调整的的年度投资计划

财务部

不良帐款比率/Benchmark

按照中央银行贷款分类标准逾期不能收回的资产占可投资资产的比重/年初投资委员会确定的基准

（Benchmark=投资委员会年初批准的比例）

财务部

（普通账户债券投资+全部账户直接投资净投资收益率）/同期Benchmark

所管辖帐户净投资收益率/总经理选择的市场基准收益率

（Benchmark=国债指数、企业债指数、LIBOR、CFO评估的CD基准利率按计划的可投资比例加权的同期收益率）

财务部

普通账户基金投资净投资收益率/同期Benchmark

所管辖帐户净投资收益率/总经理选择的市场基准收益率

（Benchmark=同期封闭式基金指数收益率）

财务部

全部独立账户直接投资净投资收益率/同期Benchmark

所管辖帐户净投资收益率/总经理选择的市场基准收益率

（Benchmark=同期国债指数、企业债指数、封闭式基金指数及CD基准利率按可投资比例加权的同期收益率）

财务部

所负责项目的净投资收益率/同期Benchmark

所管辖帐户净投资收益率/总经理选择的市场基准收益率

（Benchmark=相应项目的指数同期收益率水平）

财务部

投资收益率计划达成率

所管辖帐户净投资收益率/总经理批准及不时调整的的年度投资计划

财务部

销售目标达成率（资产管理中心）

（实际直接销售资产管理产品收入/计划收入）*100%

综合管理部

客户类指标

关键绩效指标

指标定义/计算公式

数据来源

包装水平客户满意度

接受随机调研的客户对包装水平满意度评分的算术平均值

包装水平客户满意度调研

某重点产品市场占有率

平均值：

产品市场销售额/市场容量

市场销售月报，市场资料

公共关系效果评定

对与媒体、保险学会及社会的效果评定

上级领导评定

解决投诉率

（解决的投诉数/投诉总数）*100%

投诉记录及投诉解决记录

客户投诉解决速度

年客户投诉解决总时间/年解决投诉总数

投诉记录

营销计划达成率

（营销实际标保/营销计划标保）*100%

财务部

新契约保费市场占有率

（新契约标保/新契约市场总容量）*100%

财务部

新契约保费增长率

（本年度新契约标保-上年度新契约标保）/上年度新契约标保

财务部

13个月代理人留存率

（服务满12个月的人数/12个月前入司的人数）*100%

财务部

续期任务达成率

二次达成率=宽限期未实收的二次保费/考核期间应收的二次保费；三次达成率=宽限期未实收三次保费/考核期间应收的三次保费

信息技术部

续保率

（续保实收首期件数/续保应收首期件数）

*100%

财务部

出租率

出租的面积/应出租的面积

物控中心

市场知名度

接受随机调查的客户对公司知名度评分的算术平均值

问卷调查

媒体正面爆光次数

在公众媒体上发表宣传公司的新闻报道及宣传广告的次数

公众媒体

危机公关出现次数及处理情况

总公司级危机事件在中央级、全国性媒体出现的产生重大负面影响的报导次数及处理情况

公众媒体、上级领导评价

公共关系维护状况评定

与媒体、保险学会及社会保持良好沟通和合作的状况

上级领导评价

网站用户满意度

对客户进行随机调查的网站满意度评分的算术平均值

支持满意度调研

客户满意度

接受随机调研的客户和代理人对服务满意度评分的算术平均值

客户满意度调研

客户投诉解决的满意率

（客户对解决结果满意的投诉数量/总投诉数量）*100%

客户投诉记录

服务推广数量的达成率

（服务实际推广数量/服务计划推广数量）

*100%

服务统计资料

新客户增加数量

（本期新客户数/总客户数）*100%

本期新客户数，客户总数

最终客户数量

（本期老客户数/客户总数）*100%

本期老客户数/客户总数*100%

新产品的开发数量

产品上市的实际数量

销售资料

技术服务满意度

对客户进行随机调查的技术服务满意度评分的算术平均值

对客户技术服务满意度调查

直销客户满意度

对直销客户进行随机调查的满意度评分的算术平均值

综合管理部组织评估

内部营运类指标

关键绩效指标

指标定义/计算公式

数据来源

书面的流程和制度所占的百分率（ISO标准）

（书面化的流程和制度数目/所有需要制订的流程和制度总数）*100%

需书面化的流程与制度规定

工作目标按计划完成率

（实际完成工作量/计划完成量）*100%

工作记录

报表数据出错率

（查出有误报表数量/提交报表总数）*100%

报表检查记录

文书档案归档率

（归档文档数/文档总数）*100%

文档记录

国内外市场调研报告的质量

上级评定

项目可行性分析报告质量

项目可行性分析报告质量认证/上级评定

财务报表出错率

（查出有误的财务报表数量/提交的财务报表总数）*100%

财务报表检查记录

财务分析出错率

（有误的财务分析数量/提交的财务分析总数）*100%

财务分析记录

各部门预算准确率

（1-超出或未达成预算/部门预算）*100%

各部门费用预算达成率

KPI辞典更新的及时性

将新生成的KPI第一时间放入KPI辞典

KPI辞典

策划方案成功率

（成功方案数/提交方案数）*100%

策划方案提交与成功记录

提交项目管理报告及时性

（按时提交管理报告/报告总数）*100%

项目管理报告记录

管理委员会对办公室服务满意度

管理委员会对办公室服务工作的满意度调查的算术平均值

满意度调查

内部客户满意度

接受民主测评的相关部门对被测评部门所提供服务的满意度

内部客户满意度民主测评结果

招聘空缺职位所需的平均天数

空缺职位总数/招聘空缺职位所用的总天数

招聘天数记录

员工晋升评审活动的及时有效开展

晋升评审记录及员工对晋升意见记录

员工工资发放出错率

错误发放的工资次数/发放的工资次数

工资发放记录

劳动争议处理及时性

投诉记录

绩效考核数据准确率

（实查有误数据/考核数据总数）*100%

投诉记录

绩效考核按时完成率

（按时完成的绩效考核数/绩效考核总数）

*100%

绩效考核记录

内部网络建立的安全性

内部网络安运行

系统故障记录

提交分析报告的质量

个案完成及时性

个案处理时间=个案完成的日期-个案上报的日期

上报与批复的文件

统计分析的准确性和及时性

及时对各分公司的核保、核赔数据进行统计分析，并使分析结果具有使用价值

上级领导的评价

分公司总经理室及相关部门满意度

分公司总经理室及相关部门对客户服务部工作的满意度

问卷调查

提出新产品建议的数量和质量（鼓励创意性指标）

领导认可的新产品建议的数量和质量

上级领导的评价

建立与研究及政府部门的联系

与国家研究部门及政府部门联系的广泛与密切程度

相关部门及上级评价

对外信息披露的及时性

按照章程规定的时间向外界批露应该批露的信息

批露的文件记载

股东及董事满意度

股东及董事对董办工作的满意度

满意度调查

与外部中介机构的沟通协调

上级评价

充分及时掌握相关政策、法规的变化

对与董事会工作相关的政策法规的变化及时掌握，及时应对

上级评价

与股东、董事沟通的及时性、准确性

及时、准确地与股东、董事沟通的程度

上级评价

会议组织、安排的有效性

及时、有效安排会议的程度

上级评价

英文资料翻译的准确率

（准确提供的英文资源的数量/按照章程规定应该提供的英文资料的数量）*100%

英文资料翻译检查记录

信息的准确性

内部及对外部发布的信息的准确性

上级评价

内部信息收集的及时性

及时收集公司内部的与董办工作相关的信息

发布的文件

内部客户满意度（部门秘书）

部门内部及相关部门的满意度

满意度调查

劳动合同签订的及时性

劳动合同签订时间=劳动合同签订或续签时间-按照规定签定或续签劳动合同的时间

工作记录

入职离职手续办理的及时性

员工入职或离职办理相关手续时间=员工入职或离职实际办理相关手续时间-按照规定办理员工入职或离职相关手续时间

工作记录

人员编制控制率

（实际人力/计划人力编制）*100%

上报文件

机构扩展达成率

（实际扩展的机构/计划扩展的机构）*100%

上报文件

机构内设控制率

（各机构下的实际部门及岗位设置数/计划数）

*100%

上报文件

法律意见建设性

法律意见被提意见对象和法律部主管领导的认可

上级领导的评价

诉讼事件处理结果与公司方案的一致性

公司批准的诉讼方案与诉讼结果的比较

工作记录

对于对外签署的法律文件提出意见的有效性

经法律部审批的法律文件合法、合规或贯彻了公司领导的意图

上级领导的评价

稽核意见建设性（de）

稽核意见被提意见对象和法律部主管领导的认可

上级领导的评价

稽核报告的质量

1.符合内部稽核的工作规定；2.有无重大差错；3.稽核建议的针对性、有效性

上级领导的评价

ISO9000质量手册有效性的维护