最新信息化项目管理办法.docx
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最新信息化项目管理办法
公司管理文件
文件编号：
**** 第N版 签发：
信息化项目管理办法
1目的与适用范围
1.1为加强公司（以下简称公司）信息化项目的管理，遵照公司（以下简称公司）的制度执行，严肃项目管理流程及明确职责分工，保证信息化项目建设可控进行，特制定本办法。
1.2本办法适用于公司总部、运营管控、战略管控类子公司（以下简称各单位），财务管控类子公司可参照本办法制订相关管理文件。
2管理原则
2.1信息化项目由各单位提出，运营管理部审核，公司审批同意后，报公司批准。
2.2信息化项目管理过程分为规划、计划（含项目建议书）、立项、设计、实施、验收、后评估等阶段。
2.3信息应用系统的使用和改善按《公司管理信息系统使用管理办法》执行。
3定义
3.1信息化项目是指公司信息化建设或改造工程中的信息网络及
其基础设施、信息资源系统和信息应用系统的新建、升级、改造工程。
3.1.1信息网络系统是指以信息技术为主要手段建立的信息处理、传输、交换和分发的计算机网络系统。
3.1.2信息资源系统是指以信息技术为主要手段建立的信息资源采集、存储、处理的资源系统。
3.1.3信息应用系统是指以信息技术为主要手段建立的各类业务管理的应用系统。
3.2信息化项目的归集按渠道分为技改和科研项目。
3.2.1技改类项目是指通过信息化项目而形成的固定资产投资，包括基本建设、技术改造项目。
3.2.2科研类项目是指通过对信息网络系统、信息资源系统及信息应用系统进行技术创新和软件开发而形成的项目。
4职责分工
4.1运营管理部是信息化项目的归口管理部门，主要负责：
4.1.1制定和修改公司信息化管理制度，制订和引用信息化相关标准，日常管理和协调信息化相关工作。
4.1.2编制信息化规划、年度计划和预算，并组织审核及申报。
4.1.3总部信息化项目实施的全过程管理和预算控制。
包括总部信息化项目结题验收，项目竣工决算资料编制，项目审计所需的各项文件资料的积累、整理和归档工作；总部信息化项目实物管理。
4.1.4子公司信息化项目年度计划及计划外项目审核，项目预算核准及公司归集的预算平衡，项目的立项审核和后评估跟踪管理。
4.1.5信息化项目中知识产权的管理。
4.2经营财务部是公司信息化项目的财务归口管理部门，主要负责：
4.2.1制定、修订信息化项目财务核算管理流程。
4.2.2向公司财务部申报科研类信息化项目的年度预算，总部信息化项目所需资金的预算平衡及支付。
4.2.3总部信息化项目费用支出的监督、归集。
4.3资产管理部是固定资产投资（技改）项目和法务的归口管理部门，负责：
4.3.1向公司申报固定资产投资（技改）类信息化项目的计划预算，下达预算批复，对项目形成的固定资产进行管理。
4.3.2新建公司配套信息化项目的计划和预算管理。
4.3.3对项目所形成的知识产权保护的法务管理。
4.4各单位是信息化项目的实施责任单位和使用单位，主要负责：
4.4.1本单位信息化项目管理细则的制定和修订。
4.4.2本单位信息化工作年度计划及预算的编制（含项目建议书编制），年度计划外信息化项目的项目建议书的编制。
对责任内项目全过程管理。
4.4.3按运营管理部当年批准或分解下达的计划任务及其预算额，安排项目进度并控制费用；
4.4.4本单位信息化项目（含总部分解项目）合同签订和执行，费用支出的监督、归集，以及决算资料编制。
负责对项目过程资料的积累、整理和归档工作。
4.5办公室是总部信息化项目档案归集管理部门，负责总部信息化项目的年度归档文件保管工作。
5规划管理
5.1信息化规划根据公司统一布置（或按公司要求），由运营管理部组织编写，各单位配合编制与审查，规划定稿后由公司审批，报送公司审核、备案。
批准的规划由运营管理部落实推进。
5.2各单位根据公司的信息化规划，结合本单位的业务和管理需要，提出当年或下一年度的信息化实施分解计划报运营管理部审核。
6计划和立项管理
6.1每年9月份，各单位根据公司信息化规划及自身的经营管理需要，提出下一年度的信息化工作（含项目）计划及相关预算（附件一），报送运营管理部，运营管理部归集各单位年度计划和预算统一审核。
新建公司配套信息化项目的计划预算归集资产管理部管理。
6.2信息化项目的种类分实施项目、预备项目。
实施项目是指公司已批准立项建设和上年度结转过来的项目。
预备项目是指当年开展前期工作拟申报立项的项目，每个预备项目必须同时编写项目建议书（附件二）与计划一起申报。
6.3总部信息化工作（含项目）年度计划及相关预算由运营管理部负责编写。
6.4年度计划和预算由运营管理部汇总核准后通过归口管理渠道报公司审核，同意后通过归口管理渠道报送公司审批。
批准后的公司信息化工作（含项目）年度计划和预算，由运营管理部分解任务下达各单位执行，各单位必须控制在计划和预算之内。
6.5年度计划外突发的信息化项目，由提出单位编写项目建议书（按规定的要点充分说明理由），报送运营管理部审核，运营管理部根据必要性审核同意后，报公司审批和公司审批，落实项目预算额。
批准的项目由运营管理部下达同意批复，未被批准的项目禁止进行。
6.6年度计划或项目建议书获批准后，项目责任单位组织编写项目可行性研究报告（附件三），并组织初步评审。
项目可行性研究报告经评审、修改完善后，项目责任单位将项目可行性研究报告和项目立项审批表（附件四）一起报运营管理部审批。
运营管理部视项目情况可组织复评（附件五），立项批准后，由运营管理部下达正式批复（附件六），同时给予项目号。
未被批准的项目停止进行。
6.7批准的信息化项目由项目责任单位组织实施，签订和执行合同（按《合同管理制度》SEZ15008执行），并按项目管理流程进行全过程管理。
6.8总部统一实施的项目，由运营管理部按项目管理流程签订框架合同，并分解成子合同下达各单位（含实施内容及预算额），由各单位分别签订子合同并执行。
7信息化项目的设计管理
7.1信息化项目可行性研究报告暨立项审批表获批准后，项目责任单位委托有资质的专业单位编制详细设计书，组织必要的设计审查，严把技术关，根据审查意见对设计书进行修改完善。
7.2设计审查结果报送运营管理部备案。
8信息化项目实施管理
8.1信息化项目立项批准后，进入项目实施过程。
一般过程分为合同拟签、合同和技术附件签订、项目详细设计、设计审查、软件开发、工程建设、系统集成、调试运行、项目验收、决算管理、固定资产管理。
涉及项目中途变更的须及时申报项目变更报告。
8.2项目单位对实施全过程负责管理，对项目管理过程中的质量资料进行整理和归档，对项目内容、实施进度、工程质量进行监督，并对项目实施过程中的重大问题进行协调。
8.3项目实施过程中，因特别原因需要中途变更项目内容的，项目单位首先考虑在公司已批准的投资或预算范围内进行调整，同时将项目变更申请表（附件七）报送运营管理部审核；实施过程中如出现质量问题、工期脱期、以及投资超概算趋向时，要在二周内与运营管理部沟通，并以项目变更申请表（附详细说明）形式报告运营管理部，与运营管理部共同商议处理方案。
8.4项目变更申请涉及到影响其它系统安全的，或增加投资预算的，运营管理部在收到项目变更申请表后一周内给予回复，特殊情况者可组织评审，评审通过由运营管理部下达同意变更批复，评审未通过的禁止变更。
9信息化项目验收
9.1项目责任单位对完成竣工的信息化项目，按照合同和技术附件要求进行验收，考核合同标的内容，检查调试记录，验收竣工资料，组织竣工综合评审（附件八），并将结题评审结果报送运营管理部备案。
9.2项目单位应根据固定资产管理制度的要求，负责编制信息化项目决算书、结题报告（附件九），固定资产移交清单。
项目建成后的实物移交和管理，按《零星固定资产投资管理制度》（SEZ14007）规定执行。
9.3资产管理部对财务部门已办理的固定资产入帐，纳入固定资产管理范围。
9.4办公室对总部竣工归集的信息化项目资料，纳入归档文件管理。
10信息化项目费用管理
10.1各单位在申报年度计划同时，根据实施项目和预备项目在公司信息化建设实施（预备）项目计划（附件一）中，列出本年资金支付计划，报送运营管理部审核。
10.2运营管理部在汇总审核中，按规定调整信息化项目的预算渠道，平衡技改类项目预算和技术开发类项目预算。
预算额度通过经营财务部和资产管理部分别下达到各单位，列支渠道分为技术开发费预算额（费用化）和固定资产投资（技改）预算额（资本化）。
各单位在预算范围内控制使用，不可突破。
运营管理部、经营财务部、资产管理部每季度对各单位的使用情况进行跟踪评价。
10.3各单位财务部门在支付合同款项时，根据合同和项目立项批复的复印件、业务部门付款申请、发票等原始凭证支付款项。
10.4信息化项目的预算变更，采用年中调整或项目申请变更时同步调整二种方式，年中调整是结合年初安排和项目实际情况进行，项目变更调整则根据项目申请变更时同步批复进行。
信息化项目预算额的调整经公司审定后，由运营管理部下达通知执行，同时提交经营财务部备案。
10.5各单位在信息化项目费用预算额管理中，严格按财务制度和合同规定执行。
10.6信息化项目财务核算流程按附件十二执行。
11信息化项目的后评估管理
11.1运营管理部负责信息化项目的后评估管理。
项目责任单位按项目的目标、执行情况、成本效益、对业务产生的影响、可持续性等方面提出预评估意见，将预评估报告报送运营管理部。
运营管理部组织相关业务单位和专家进行后评估或复评工作，并将后评估表（附件十）结果存档。
11.2运营管理部负责信息化项目产生的创新成果或知识产权的推荐评奖建议，在项目后评估或复评工作中，发现、推荐、评估、建议奖励成果单位，并将评估和建议报告报公司领导审定。
12.保密管理
各单位在与被委托方签订信息化项目合同时，必须将项目涉及的知识产权归属及其使用范围作明确规定，并要求被委托方提供项目组人员的《保密协议》复印件给予验证，明确被委托方擅自泄漏相关知识产权应承担的责任。
13相关文件
13.1《固定资产核算管理办法》SEZ13008
13.2《建设项目固定资产入账管理办法》SEZ13042
13.3《零星固定资产投资管理制度》SEZ14007
13.4《代码管理办法》SEZ19002
13.5《合同管理制度》SEZ15008
13.6《企业所得税管理办法》SEZ13039
14附件
14.1附件一公司信息化建设实施（预备）项目计划
编号－01C
14.2附件二信息化项目建议书编号－02C
14.3附件三信息化项目可行性研究报告编号－03C
14.4附件四信息化项目立项审批表 编号－04C
14.5附件五信息化项目评审表编号－05C
14.6附件六信息化项目立项批复编号－06C
14.7附件七信息化项目变更申请表编号－07C
14.8附件八信息化项目竣工验收表编号－08C
14.9附件九信息化项目结题总结报告 编号－09C
14.10附件十信息化项目后评估表编号－10C
14.11附件十一流程图编号－11C
14.12附件十二信息化项目财务核算流程编号－12C
拟稿：
****日期：
2020年9月3日
审核：
****日期：
2020年9月3日
附件一表格编号：
编号-01C
公司信息化建设实施项目计划
序
号
项目
编号
单位
名称
项目名称
项目
类型
建设
起止年限
项目
总投资
其中
设备费
资金来源
上年
预计完成
投资额
本年固定资产投资计划
本年资金计划
自有
资金
银行
贷款
小计
一季度
二季度
三季度
四季度
计划上半年预计付款
本年
计划付款
1
2
3
4
5
总部合计：
6
7
8
9
10
XX公司合计：
合计：
申报单位：
申报单位负责人审核：
审核日期：
公司
信息化建设预备项目计划
序
号
单位名称
项目名称
类别
项目主要内容
（附项目建议书）
建设
起止年限
项目
总投资
其中
设备费
资金
来源
本年
目标进度
本年
投资
下一年
投资框架
1
2
3
4
5
总部合计：
6
7
8
9
10
子公司合计：
合计：
申报单位：
申报单位负责人审核：
审核日期：
附件二 表格编号：
编号-02C
信息化项目建议书
编写要求
1、项目使用单位现状
2、项目达到的目的和立项的必要性
3、项目主要内容：
实施内容（硬件、软件）、计划进度、项目估算（含费用来源）
4、项目主要责任人员
注：
项目建议书的目的是用以请示公司领导决定是否同意做此项目
附件三 表格编号：
编号-03C
信息化项目
可行性研究报告
项目名称：
申请单位：
项目负责人：
联系电话：
报告编写人：
联系电话：
报告编写日期：
年月日
报告送审日期：
年月日
注：
项目可行性研究报告的目的是用以向公司领导说明项目设计的详细方案
编写要求
信息化项目可行性研究报告应在充分调查研究基础上，按下列各项内容和要求编写，与该项目立项有关的其它材料可作为可行性研究报告附件，一并提交评审：
一.综述
1、现状和趋势：
项目的国内外现状和发展趋势、公司现状
2、目的和意义：
立项的必要性、重要性和可行性分析
3、国内外有关的产品信息、技术信息、市场信息的初步调研及分析
二.项目目标
三.项目实施内容（建安、硬件、软件、集成）
四.关键问题分析（包括关键技术及创新点、投资单位、使用单位）
五.项目承担单位具备的条件，本单位可以提供的支撑条件
六.主要协作内容、拟合作的外协单位和资质
七.计划进度
按照该项目相对完整的工作节点划分阶段，具体写明各阶段起止日期、阶段目标和工作内容。
八.经费预算
在充分调查研究基础上，提出项目经费总预算及主要开支项目经费预算，购置零固设备费用应单独列出。
九.预计效果
具体分析项目预计产生的实际效果，预计能产生直接经济效益的项目，应对经济效益进行初步估算，相关的指标KPI。
十.验收标准及验收方法
十一.成员组成
列出项目负责人和参加人员名单，包括姓名、学历、技术职称、所在单位及在该项目中承担的主要任务。
十二.单位对口联络部门和联络人情况（含电话、传真、Email）
十三.其他需要说面的事项
附件四表格编号：
编号-04C
信息化项目立项审批表
项目名称
项目申请
单位
项目属性
○技改类
○科研类
○计划内
○计划外
○总部提出
○子公司提出
项目投资
单位
投资金额
主要设备
及预算单价
提出原因
解决何问题
项目目标
（验收标的）
实施进度
申请单位
领导意见
运营管理部
意见
公司领导
意见
给予项目号
附件五表格编号：
编号-05C
信息化项目评审表
项目名称：
项目责任单位：
评委名单
姓名
单位
专业
职称
评审组综合评审意见：
评审组组长签名：
评审组组员签名：
评审日期：
运营管理部意见（或项目责任单位意见）：
签名：
日期：
附件六表格编号：
编号-06C
公司部门文件
公司运营管理部发[20XX]第XXX号
关于《XXX项目可研（代初步设计）》的批复
XXX单位：
经对《XXX项目可研（代初步设计）》（项目编号：
XXX）审查，批复如下：
一、同意XXX项目的可研报告（代初步设计）的内容,同意立项。
二、项目建设目标明确
三、项目建设范围、进度计划明确
四、项目的总投资明确（控制在内定控制额度内，项目费用列入XXX资金渠道）。
五、项目的责任单位、项目负责人、项目主管领导、运营管理部联络人明确。
六、请项目单位接此批复后，严控XXX改造/调整的风险，切实把好系统测试、验证关，确保本项目各阶段上线目标的按时实现。
特此批复
附件：
运营管理部
年月日
抄报
抄送
编排:
校对:
年月日印发
附件七 表格编号：
编号－07C
信息化项目变更申请单
项目名称
项目
编号
项目责
任单位
项目
负责人
申请更改内容及原因：
申请人：
日期：
项目单位意见：
签名：
日期：
运营管理部意见：
签名：
日期：
公司领导审批：
主管领导：
日期：
附件八 表格编号：
编号－08C
信息化项目
竣工验收表
项目名称：
项目编号：
项目责任单位：
项目使用单位：
项目建设单位：
计划起止年月：
年月至年月
实际完成日期：
年月日
项目竣工验收表
一．项目竣工总结
二．项目责任单位意见：
主管领导：
日期：
三．项目建设单位意见：
主管领导：
日期：
四．项目使用单位意见：
主管领导：
日期：
五．运营管理部意见（限总部项目）：
主管领导：
日期：
附件九 表格编号：
编号－09C
信息化项目总结报告
编写要求
1、项目目标和实施结果
2、设备清单、决算清单（附表）
3、项目资料清单
4、主要验收人员签字
5．竣工验收表
附件十 表格编号：
编号－10C
信息化项目
后评估表
项目名称：
项目编号：
评估委员会名单
姓名
单位
专业
职称
一、项目内容简介：
项目负责人：
日期：
二、项目责任单位领导意见：
部门公章：
主管领导：
日期：
三、综合评审意见（由评审组填写）
签名
评审组组长：
评审组成员：
四、建议奖惩措施
五、运营管理部意见：
签名：
日期：
八、公司领导审批：
签名：
日期：
附件十一流程图 表格编号：
编号－11C
附件十二 表格编号：
编号－12C
信息化项目财务核算流程
1固定资产投资（技改）项目的会计核算
1.1各单位根据项目批复，与协作单位签订信息化项目合同，项目总费用控制在批复额度内。
1.2财务部门根据合同和项目批复的复印件、业务部门付款申请、发票等原始凭证支付款项。
账务处理为：
借：
在建工程－设备（××项目）
借：
应交税费－应交增值税－进项税额
贷：
银行存款
1.2.1如果为项目预付款，则根据合同、业务部门付款申请、收款收据，先在“预付账款”科目归集核算，待取得正式发票后，结转“在建工程”。
款项预付时：
借：
预付账款－设备
贷：
银行存款
取得正式发票时：
借：
在建工程－设备（××项目）
借：
应交税费－应交增值税－进项税额
贷：
预付账款－设备
1.3属于技改类型的信息化项目竣工验收合格后，由项目责任单位向各自公司财务部门提供项目竣工验收合格报告、项目决算书、固定资产移交清单。
资产入账的具体规定按文件《建设项目固定资产入账管理办法》（SEZ13042）执行。
资产入帐分录：
借：
固定资产－××设备
贷：
在建工程－设备（××项目）
1.4对于没有设备投资，技改实施主体是系统软件开发配套等技改类信息化项目，财务核算如下：
1.4.1分阶段付款时，先在“预付账款”中归集；项目结束后，结转入“无形资产”。
分阶段付款时：
借：
预付账款－服务－IT服务
贷：
银行存款
项目结题，验收合格后，根据相关资料：
借：
无形资产－系统软件
贷：
预付账款－服务－IT服务
1.4.2纳入无形资产核算的信息化项目，自入账之月起在3年内平均摊销。
会计分录：
借：
××费用－折旧及摊销－摊销
贷：
累计摊销－系统软件摊销
2科研类信息化项目的会计核算
科研类信息化项目，区分为研究阶段与开发阶段。
研究阶段的支出（除零固购置支出外）全部费用化；开发阶段的支出在同时满足资本化五个条件的情况下，经公司审核批准后，才能确认为无形资产。
不符合资本化条件的计入当期损益（研究开发费）。
无法区分研究阶段和开发阶段的支出，所发生的研发支出（除零固购置支出外）全部费用化。
零固购置支出，单独计入“固定资产”核算。
2.1“研究开发费”科目的核算为组织和管理公司研究开发所发生的管理费用，该科目年末余额通过“研究开发费-结转”科目转入本年利润。
2.2科研类信息化项目费用发生时，财务部
升级会员 