金融理论与实务自学考试重点.docx

金融理论与实务自学考试重点.docx

《金融理论与实务自学考试重点.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《金融理论与实务自学考试重点.docx（13页珍藏版）》请在冰点文库上搜索。

金融理论与实务自学考试重点

第一章

商品货币：

实物货币金属货币

信用货币：

纸币银行券存款货币电子货币

马克思认为货币的职能：

价值尺度流通手段货币贮藏世界货币

西方认为货币的职能：

交易的媒介计算的单位价值的贮藏

货币制度构成的要素：

规定货币材料规定货币单位规定流通中货币的种类规定货币的

法定支付功能规定货币的铸造或发行

国家货币制度的演变：

银本位金银复本位制（劣币驱良币）金本位制

金本位制包括：

金币本位制金块本位制金汇悦本位置

布雷顿森林体系主要类容：

1以黄金为基础，以美元为最主要的国际储备货币，实行“双挂

钩”

2实行固定汇率制

3建立一个永久的国际金融机构，即国际货币基金组织（IMF），

对货币事项进行国际协商，促进国际货币协作。

布雷顿森林体系的崩溃：

无法解决“特尼芬难题”。

第二章

信用在现代市场经济运行中的作用：

1积极作用：

A调剂货币资金余缺，实现资源优化配置。

B动员闲置资金，推动经济增长。

2信用风险

商业信用的含义：

是工商企业间以赊销或预付货款等形式相互提供的信用。

商业信用的作用和局限性：

A作用：

商业信用是现代经济中最基本的信用形式之一，不仅广

泛地存在于国内，在国际贸易中也大量使用。

B局限：

1在规模上存在局限2在方向上存在局限3期限上存

在局限

银行信用的特点：

1银行信用货币资金来源于社会各部门暂时闲置的货币资金。

2银行信用以货币形态提供

3银行信用提供的存贷款方式相对灵活。

银行信用与商业信用的关系：

1银行信用是在商业信用广泛发展的基础上建立起来的。

2银行信用克服了商业信用的局限性。

3银行信用的出现进一步促进了商业信用的发展。

国家信用工具：

1中央政府债券2地方政府债券3政府担保债券

消费信用的定义：

是工商企业、银行和其他金融机构向消费者个人提供的、用于其消费支出的一种信用形式。

消费信用的形式：

赊销、分期付款、消费信贷是消费信用的典型形式。

消费信用的积极作用：

1促进生产与销售2提升消费者的生活质量3促进新技术产品的推

销及更新换代

消费信用的消极作用：

1过度发展会掩盖消费品的供求矛盾，导致通货膨胀。

2过度消费导致消费者生活水平下降，危机社会经济生活的安全。

第三章

单利与复利：

87页两个公式

利率的种类：

1基准利率2市场利率、官定利率、行业利率3固定利率、浮动利率4实际

利率、名义利率（90页公式）5年利率、月利率、日利率

利率定论：

1马克思利率决定论（建立在对利息的来源与本质分析的基础上。

）

2西方利率决定论：

A传统利率决定论

B凯恩斯的利率决定论

C可贷资金论

影响利率变化的因素：

1风险因素2通货膨胀因素3利率管制因素

利率的一般作用：

微观：

A影响个人的收入在消费和储蓄中的分配

B影响金融资产的价格，进而影响人们对金融资产的选择。

C影响企业的投资决策和经营管理

宏观：

A在经济萧条时期降低利率，促进消费和投资，拉动经济增长。

B在经济高涨期提高利率，降低消费和投资，控制经济过热。

第四章

汇率的标价法：

1直接标价法：

是指以一定单位的外国货币作为标准，折算成若干单位的本

国货币来表示汇率。

2间接标价法：

是指以一定单位的本国货币为标准，折算成若干单位的外国

货币来表示汇率。

影响汇率变动的主要因素：

1通货膨胀2经济增长3国际收支4利率5心理预期6政府干

预（123属于长期456属于短期）

汇率的作用：

1对进出口贸易有影响

2对资本流动有影响

3对物价水平有影响

4对资产选择有影响

第五章

金融市场构成的要素：

1市场参与主体

2金融工具（特征）A期限性B流动性C风险性D收益性

3交易价格

4交易的组织方式（场内和场外交易）

两种重要的金融工具：

1债券A政府债券B金融债券C公司债券

2股票A普通股

B优先股：

1优先分配权2优先求偿权

金融市场的职能：

1资金聚集与资金配置功能

2风险分散和分线转移功能

3对宏观经济的反映与调控功能

第六章

货币市场的特点：

1交易期限短2流动性强3安全性高4交易额大

货币市场的功能：

1它是市场、企业调剂资金余缺、满足短期融资需要的市场

2它是商业银行等金融机构进行流动性管理的市场

3它是一国中央银行进行宏观金融调控的场所

4它是市场基准利率生成的场所

回购协议的期限与利息（公式138页）

国库券的发行方式（公式139页）

票据贴现市场（公式143页）

大额可转让定期存单起始于美国

大额可转让定期存单与普通存单的区别：

1存单面额大2存单不记名3存单的二级市场非

常发达

第七章

债券发行的价格：

1按票面价格发行（平价发行）2低于票面价格发行（折价发行）3高

于票面价格发行（溢价发行）

债券的发行方式：

1私募发行2公募发行

债券收益率的衡量指标：

1名义收益率2现时收益率3持有期收益率

债券投资风险：

1利率风险2价格变动风险3通货膨胀风险4违约风险5流动性风险6

汇率风险

股票的发行方式：

1私募2公募

公开发行股票的运作程序：

1选择承销商2准备招股说明书3发行定价4认购与销售股票

股票交易价格：

不同交易制度下的价格决定方式A做市商交易制度也称报价驱动制度

B竞价交易制度也称委托驱动制度

股票交易方式：

1现货交易2期货交易3期权交易4信用交易

股票投资分析：

1基本面分析A宏观经济分析B行业分析C公司分析

2技术分析A股票价格指数B股票交易技术分析

证券投资基金的含义：

是指通过发售基金份额，将众多投资者的资金集中起来，形成独立的

资产，由基金托管人托管，基金管理人管理，以投资组合的方式进行

证券投资的一种利益共享、风险共担的集合投资方式。

证券投资基金的特点：

1组合投资、分散风险

2集中管理、专业理财

3利益共享、风险共担

证券投资基金的种类：

组织形态和法律地位不同分为：

1契约型基金2公司型基金

投资运作和变现方式不同分为：

1封闭式基金2开放式基金

投资目标不同分为：

1成长型基金2收入型基金3平衡型基金

投资对象不同分为：

1股票基金2债券基金3货币市场基金4专门

基金5衍生基金6对冲基金7套利基金

地域不同分为：

1国内基金2国家基金3区域基金4国际基金

基金的收益来源：

红利、股息、债券利息、买卖证券差价、银行存款利息以及其他收入

基金的费用：

管理费托管费

认购（公式）认购份额=认购金额*（1-认购费率）除以基金单位面值

申购（公式）申购份额=申购基金*（1-申购费率）除以申购日基金单位净值

赎回（公式）赎回金额=（赎回份数*赎回日基金单位净值）*（1-赎回费率）

第8章（不考）

第九章

金融机构与一般经济组织的共性及特殊性：

共性：

经融机构与一般经济组织有共性

特殊性：

1经营对象与经营内容的特殊性

2经营关系与经营原则的特殊性

3经营风险及影响程度的特殊性

金融机构的种类：

业务性质和功能的不同分为：

1管理性经融机构2商业性经融机构3政

策性经融机构

业务内容不同分为：

1银行类经融机构2非银行类经融机构

业务活动的地理范围分为：

1国际性经融机构2全国性经融机构3地方

性经融机构

经融机构的功能：

1提供支付结算服务

2促进资金通融

3降低交易成本（时间成本、资金成本、人力成本、管理成本）

4提供金融服务便利

5改善信用不对称

6转移与管理风险

金融监督管理机构：

1中国人民银行：

A中央银行是“发行的银行”

B中央银行是“银行的银行”

C中央银行是“国家的银行”

2中国银行业监督管理委员会

3中国证券监督管理委员会

4中国保险监督管理委员会

政策性银行：

国家开发银行中国农业发展银行中国进出口银行

国际金融机构的作用：

1维持汇率稳定2对业务活动进行规范、监督与协调3协调国际收

支、促进经济发展4防范并解救国际金融危机5对国际金融大事件

进行磋商6加强各国经济与金融往来，推动全球经济发展

国际金融机构的局限性：

1领导权被发达国家控制，发展中国家的建议得不到重视

2向受援国提供贷款往往附加限制性条件，会消弱或抵消优惠贷款

所带来的积极作用

第十章

商业银行的特性：

1企业型2金融性3银行性

商业银行的类型：

产权结构不同分为：

1股份制银行2独资商业银行

组织形式不同分为：

1单一制商业银行2总分行制商业银行3控股公司

制商业银行

业务覆地域不同分为：

1地方性商业银行2全国性商业银行3国际性商

业银行

商业银行的业务：

1负债业务：

A存款业务a活期存款b定期存款c储蓄存款d通知存款

e结构性存款

B借款类业务：

a短期借款（同业拆借购回协议向中央银

行借款）

B长期借款（普通金融债券次级金融债券

混合资本债券可转换债券）

2资产业务：

A贷款业务按期限（长期中期短期贷款）

按保障条件（信用贷款担保贷款）

按业务类型（公司类贷款个人贷款票据贴现）

按质量高低（正常关注次级可疑损失贷款）

B债券投资业务a债券投资b股权投资

债券投资业务特点：

主动性强流动性强收益的波动性大

易于分散管理

C现金资产业务：

a库存现金b在中央银行存款c存放同业

及其他金融机构

3表外业务：

A支付结算业务B银行卡业务C代理业务D信托业务E

租赁业务F投资银行业务G担保与承诺业务H金融衍

生交易业务

资产管理理论：

118世纪英国商业性贷款理论

2一战后，资产转移理论

3二战后，预期收入理论

资本管理：

1银行资本及结构A账面资本

B监管资本a一级资本（核心资本，包括股本和公开储备）

B二级资本（附属资本，包括未公开储备、重估储

备、普通准备金、带有债务性质的资

本工具和长期次级债务）

C经济资本

资本充足率=总资本除以风险资产总额大于等于8%

商业银行风险种类：

1信用风险2市场风险3操作风险4流动风险5国家风险6合规风险

7声誉风险8战略风险

第十一章

投资银行的基本职能：

1媒介资金供需，提供直接融资服务

2构建发达的证券市场

3优化资源配置

4促进产业集中

投资银行的业务：

1证券承销业务A代销B包销

2证券交易与经纪业务

3并购业务

4资产管理业务

5财务顾问与咨询业务

6风险投资业务

保险的基本职能：

1分散风险的职能2补偿损失职能

保险的基本原则：

1保险利益原则2最大诚信原则3损失补偿原则4近因原则

不同类型保险公司的业务：

1商业性保险公司业务：

A人寿保险公司a人寿保险

B意外伤害保险

C健康保险

B财产保险公司a财产损失险

B海上保险（水险中国

最早的险种）

c责任保险

d保证保险

C再保险公司

2政策性保险公司业务：

A出口信用保险公司

B存款保险公司（主要经营存款保险业

务）

第12章

货币需求的含义：

1是一种能力与愿望的统一体。

2现实中的货币需求不仅仅是指对现金的需求，也包括了对存款

货币的需求

马克思的货币需求论（公式269页）

古典学派货币需求论：

1交易方程式（公式269页）

2剑桥方程式（公式270页）

凯恩斯货币需求论：

1交易动机2预防动机3投机动机（公式271页）

弗里曼货币需求论：

1总财富水平2持有货币的机会3持有货币给人们带来的效用

现阶段我国货币需求的主要决定和影响因素：

1收入

2物价水平

3其他金融资产收益率（利率）

4其他因素A信用的发展状况

B金融机构的先进程度和服务质

量的优劣

C社会保障制度的健全和完善

货币供给的形成机制：

中央银行、商业银行、存款人、借款者为主体。

中央银行创造基础货

币，商业银行创造存款货币。

存款准备金：

库存现金中央银行的准备金存款

影响商业银行存款货币创造能力的主要因素（281、282页公式以及表格）

中国的货币层次划分：

M0=流通中的现金

M1=M0+活期存款

M2=M1+企业单位定期存款+城乡居民储蓄存款+证券公司的客户保

证金存款+其他存款

第十三章

国际收支的特点：

1是一个流量概念，具有期限性特点

2判断一项交易是否应包括在国际收支的范围内，所依据的不是交易双方

的国籍，而是交易双方是否有一方是该国居民

3国际收支以交易为基础，交易包括4类：

1价值交换2单方面转移3移

居4其他根据推论而存在的交易

国际收支平衡表包括：

1经常账户2本金和经常账户3储备资产4净误差与遗漏

国际收支的调节：

1财政政策2货币政策3外贸政策

通货膨胀的含义：

是指纸币发行量超过商品流通中的实际需求而引起的货币贬值现象。

通货膨胀的度量指标：

1居民消费价格指数2批发物价指数3国名生产总值平减指数

通货膨胀的种类：

按物价上涨分为：

1温和的通货膨胀2恶性通货膨胀

按表现形式分为：

1公开性通货膨胀2隐蔽性通货膨胀

按产生原因分为：

1拉动型通货膨胀2成本型通货膨胀3结构性通货膨

胀

通货膨胀的成因：

1需求拉动说

2成本拉动说

3结构型通货膨胀理论A经济部门结构B供需结构

通货膨胀的影响：

1对收入分配的影响2对经济增长的影响

通货膨胀的治理：

1实施紧缩的货币政策

2实施适当的财政政策

3实施适当的收入政策

4指数化政策