策划书卫玮修改版 2.docx
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策划书卫玮修改版2
2.3项目SWOT分析
2.4.1SWOT分析的一般方法
图7：
SWOT分析与战略
2.4.2纯粹手绘项目的SWOT分析
优势
（Strengths）
1.根据前期预测，创业初期投入的资金完全能够保障公司的正常运转。
2.创业团队大多有教育行业从业经验，对教育行业有较深的了解，经验丰富。
3.公司设立所在地发展迅速，人口增加快，居民收入增加明显。
劣势
（Weaknesses）
1.创业团队组成人员没有创业经验，对创业中可能遇到的困难可能估计不足。
2.创业团队组成人员年龄结构偏年轻，可能对消费群体的心理难以把握。
机遇
（Opportunities）
1.合肥本地今年来发展迅速，人口、人均收入增速较快，消费对象多，市场空间大。
2.合肥本地手绘培训行业发展较晚，但目前已有的手绘培训机构较少，人们已经逐步了解到手绘的重要性，市场前期有了铺垫。
4.随着社会的发展，设计行业对于手绘的要求重视程度增加。
威胁
（Threats）
1.手绘理念普及程度还不够。
2.部分学生重视参与度还不够。
3.部分竞争对手的的市场已建设成熟，占有市场份额较大。
竞争对手市场宣传让人眼花
3.0营销策略
3.1产品特征
3.2产品定价
产品或服务
单位
单位成本
同类产品市场零售单价（市场平均价）
产品单价*
产品一
基础入门班
约25
30
30
产品二
备考专业提升班
约39
70
60
产品三
VIP个性化定制班
约80
140
100
合计
3.2产品定价
产品或服务
单位
单位成本
同类产品市场零售单价（市场平均价）
产品单价*
产品一
基础入门班
约25
30
30
产品二
备考专业提升班
约39
70
60
产品三
VIP个性化定制班
约80
140
100
合计
。
项目
原值
月折旧率（％）
月折旧金额
备注
生产工具和设备
20000
1.67%
3342
教具（折旧5年）
办公家具
10000
1.67%
167
办公桌10、文件柜4、会议桌1（折旧5年）桌办公桌
电子设备
20000
2.77%
554
电脑4、打印机1、复印机、传真机1、电话机2等（折旧3年
交通工具
0
0
0
汽车（暂不购买）
店铺／厂房
0
0
0
租房，此项空白
合计
50000
--
1055
备注
折旧率标准参看根据2009-06-23颁布的《企业所得税法实施条例》；
月折旧率=1/折旧年数/12
5.2月原材料/商品采购成本
单位：
元
名称
数量
单价
价格
课时费
4班*2班次*5天（周）*4周（月）=160
50
8000
教具补充
1000
合计
9000
5.3月销售与管理费用预测
单位：
元
类别
科目
金额
销售费用
宣传推广费用（30）
25000
经营费用
（36）
16667
管理费用
场地租金（24）
20000
员工薪酬
40200
办公用品及耗材
7500
水、电、交通差旅费
5000
其他（保险）
416.6
财务费用
利息
137.5（按定期三年计算）
5.4启动资金需求
类别/项目
金额（元）
备注（对主要费用及其他重要事项说明）
固定资产购置合计
50000
教具、办公家具、电子设备
开办费
工商注册、税务登记费
600
注册资本的0.8%注册费；营业执照100，税务登记证20
市场调查费、差旅费、咨询费
9400
各种许可证审批费用
0
只需工商部门注册即可
支付连锁加盟费用
170000
含押金2万
装修费
170000
不含办公家具、电子设备等
保险费
5000
合计
355000
流动资金
原材料/商品采购
24000
总96000，月8000
场地租金
60000
总240000，月20000
员工薪酬
80400
总482400，月40200
办公用品及耗材
15000
办公用品、保洁用品等
水、电、交通差旅费
10000
其他
30600
风险金、房租押金等
宣传费
25000
合计
245000
启动资金总计
650000
5.5启动资金来源
单位：
万元
筹资渠道
资金提供方
金额
占投资总额比例
自有资金
股东
65
100%
私人拆借
亲属、朋友
%
银行贷款
银行
%
政府小额贷款
政府相关部门
0%
总计
--
65
100%
6.0月利润预测
单位：
元
项目
本期金额
一、主营业务收入
256000
加：
其他收入
0
减：
主营业务成本
生产/采购成本
9000
营业税金及附加（按5.5%计算）
14080
变动销售费用
销售提成
0
边际贡献率（%）=（主营业务收入-主营业务成本-营业税金-销售提成）/主营业务收入
90.9%
固定销售费用
宣传推广费
20000
经营费用
16677
管理费用
场地租金
20000
员工薪酬
40200
办公用品及耗材
5000
水、电、交通差旅费
5000
固定资产折旧
1055
其他管理费用
416.6
财务费用
利息支出
137.5
二、营业利润
124433.9
减：
所得税费用（按25％计算）
31108.48
三、净利润
93325.5
备注：
员工薪酬包括企业主薪酬和职工薪酬，本计划书所提到的员工薪酬都符合该条件；
月利润按照公司经营稳定，学员招生率80%计算
附录
9.1附表１：
经营第一年利润表单位:
元
9.2附表2第一年度的现金流量表
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