银行案件防控试题一Word文件下载.doc
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1.银行风险是指银行在经营活动中,由于各种不确定因素而导致其损失或盈利能力下降的可能性。
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2.所谓案件防控机制建设长效机制,指工作系统中各子系统、各项工作之间长期有效的相互影响、相互作用的过程和方式。
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3.抵押贷款是指按照《担保法》规定的抵押方式,以借款人或第三人的财产作为抵押物发放的贷款。
4.贷款业务是指银行或其他金融机构发挥信用中介职能,按一定利率将资金出借给资金需求者,并不用约定期限归还的经济行为。
5.银行承兑汇票的承兑与贴现业务,是金融机构信贷业务,是企业融通资金的重要渠道。
6.银行印章主要包括行政印章、业务印章、财务印章、贷款合同专用章、风险专业章、银行预留印鉴等。
7.查询、冻结、扣划主要风险点是执法工作人员身份、执法文书公函、资金扣划。
8.挂失业务包括存单(凭证)挂失、密码挂失和印鉴挂失。
9.内部控制源于内部牵制,指组织内部各个岗位、各项职能之间或流程中相互制约、相互监督的制度和机制,是管理层为实现预期目标而采用的管理方法、措施。
10.对于特殊存款客户可以不用实名。
三、单选题(10分)
1.(C)是指专职押运人员将银行现金、有价证券、重要空白凭证、贵重物品等安全运送制定地点。
A.收押B.送运C.押运D.守运
2.不可以存放在金库中的物品为(B)
A.人民币B.书籍C.金银D.有价证券
3.(B)是职业行为规范的总称,职业行为是指从业人员在具体工作岗位上履行特定职责的行为。
A.职业守则B.职业操守C.职业习惯D.职业范畴
4.(C)必须本人办理,不允许代办。
A.存款业务B.取款业务C.密码挂失D.口头挂失
5.营业期间,柜员临时离开岗位,必须退出(B),做到人离卡收。
A.系统B.操作界面C.密码D.关机
6.银行业是一个高度依赖负债经营的行业,(C)是银行的生命线。
A.合规B保密C.声誉D.尽责
7.下列选项中不是重要空白凭证的是(D)
A.存单B银行卡C.支票D.借据
8.下列不是银行印章的是(A)
A.纪检委公章B业务专用章
C.财务专业章D.银行预留印鉴
9.(A)是指按照《担保法》规定的质押方式,以借款人或第三人的动产或权利作为质物,按照一定的比例发放的担保贷款。
A.质押贷款B.动产质押贷款
C.权利质押贷款D.抵押贷款
10.营业终了,业务印章必须随现金入库保管。
对于行政公章、重要业务印章,实行“双人保管、(D)”的原则,即实行用印审批登记制度,印章双人保管、共同见证、使用分离。
A.相互监督B.约束监督C.相互制约D.相互复核
四、多项选择(10分)
1.自助设备的主要风险点(CD)
A.设备性能B.设备安全度
C.设置地点D.设备安装
2.关于借记卡说法正确的是(ABCD)
A.消费信用社B.转账结算
C.存取现金D.不能透支
3.保函业务分类正确的是(AD)
A.融资类保函B.非融资类保函
C.信用类保函D.非信用社类保函
4.中国银监会将内部控制作为监管工作的一项重要内容,提出了(“ABCD”)的全新监管理念,不断强调银行业金融机构内部控制建设的重要性。
A.管法人B.管风险C.管内控D.提高透明度
5.案件责任追究的有关要求(ABD)
A.一案四问责B.双线问责
C.逐级追究D.上追两级
6.贷款发放的防控措施(AD)
A.严格坚持借款人本人在贷款发放机构营业场所面签合同。
B.严格坚持借款人本人及配偶当场制度。
C.严格坚持户主借款制度。
D.柜面会计人员必须将贷款资金直接转入借款人账户。
7.内部账务核对的主要风险点(ABCD)
A.对账人员B.对账频率
C.对账方式C.对账内容
8.贷款业务领域的主要案件风险(BCD)
A.贷款手续不全B.虚假授信
C.冒名贷款C.违规发放贷款
9.风险预后主要方法(ABCD)
A.影响补救B.教训总结
C.堵漏整改C.完善预案
10.存款业务一般分为:
(AC)
A.个人储蓄B.集体储蓄
C.对公存款D.私人存款
五、简答题(20分)
1.突发事件的特征?
答案:
(1)突发性。
(2)公共性。
(3)危害的延展性。
(4)变化发展的不确定性。
(5)处置的紧迫性
2.案件责任追究的原则
(1)教育惩罚相结合。
(2)依据要充分。
(3)处理要公平(4)处理轻重要适度
3.银行风险的主要特征?
(1)客观性。
(2)隐蔽性。
(3)扩散性。
(4)加速性。
(5)可控性。
4..内部控制的五大要素?
答:
(1)内部控制环境
(2)风险识别与评估(3)内部控制措施(4)信息交流与反馈(5)监督评价与纠正
六、案例分析题(20分)
(一)案件基本情况
2009年3月25日,W市R农村信用联社F储蓄专柜员曲某突然自杀。
该联社立即对曲某所经办的业务进行全面检查,发现曲某通过违规办理挂失和违规抹帐等手段,侵占资金5笔、金额18万元,其中,违规挂失2笔、14万元,违规抹帐3笔、4万元。
该联社立即查封了曲某的股金、公积金、应发工资等弥补资金损失。
(二)技术与制度分析
1.作案手段。
一是违规挂失。
曲某利用会计主管对授权卡和密码保管不善的漏洞,私自将储户存款挂失,并补办新存单存款支取,据为己有。
二是空开存单,违规抹帐。
曲某利用会计主管对授权卡和密码保管不善的漏洞,空开存单、随即抹帐,没有按规定将存单作废并订入当日传票,而是用存单私自吸储。
2.案发原因。
本案的案发原因除曲某法制观念淡薄、法律意识不强外,主要是制度执行不严造成的。
一是主管授权卡和密码保管不善被盗用。
会计主管作为授权卡持有人对授权卡和密码的重要性认识不足,保管不力,制度执行意识差,为作案分子创造了便利条件。
二是业务流水逐笔勾对流于形式。
每天营业终了,会计主管不认真对业务流水逐笔勾对,未严格审核当日所办理的业务和授权情况,致使不能及时发现曲某的违法违规行为。
三是事后监督制度形同虚设。
虽然R联社C信用社设立了事后监督,但事后监督人员缺乏责任心和尽职意识,对传票内容要素审查不严格、不细致,未发现曲某办理的业务缺少重要凭证附件。
(三)责任追究
曲某已死亡,R联社将其除名。
给予F储蓄所主任记大过处分并免职,授权人郐某记过处分;
给予C信用社主任、会计主管记过处分并免职,事后监督员警告处分;
给予R联社分管副主任警告处分。
案件审理结束后,以上案件相关责任人承担相应的经济损失赔偿责任。
请根据以上情况分析怎样做才能防止和杜绝上述案的发生?
1.强化内控机制建设,提高制度执行力。
2加强精神教育,提高员工防腐免疫力。
3.端正经营思想,正确处理好改革发展与防范风险的关系、短期效益与长远效益的关系,纠正重业务经营、轻内控管理的错误思想,牢固树立合规经营观念,把稳健经营、安全发展的经营理念贯彻落实到位,以科学发展观指导农村信用社持续、健康发展。
七、论述题(20分)
银行案件风险成因?
1.思想认识不充分,对案防重视不够。
2.公司(法人)治理不完善,监督约束缺失。
3.制度流程不健全,执行力不足。
4.监督检查不深入,不能有效揭示风险。
5.责任追究不到位,惩戒警示作用不足。
6.教育培训不重视,部分员工行为失范。
7.经营思想不端正,弱化了内部管理。
8.选人机制不科学,重要岗位用人失察。
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