U9基础流程操作练习题单组织小流程Word下载.docx
《U9基础流程操作练习题单组织小流程Word下载.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《U9基础流程操作练习题单组织小流程Word下载.docx（13页珍藏版）》请在冰点文库上搜索。
1.4部门
部门编码规则：
3-2-2
部门编码
部门名称
办公室
002
财务部
003
采购部
004
销售部
005
仓储部
006
生产部
1.5业务员
业务员编码
所属部门
业务员类型
许财务
收款员
张采购
采购业务员
李销售
销售业务员
004
吴仓储
库管员
赵生产
生产管理员
1.6客户档案
FM-011
友达公司
1.7供应商档案
M-L-010
元盛电子
M-L-020
拓亚电子
M-L-030
富成材料厂
M-L-040
安京股份
1.8料品档案
物料编码
物料名称
要求
主供应商
4-14-010
7.0"
背光源成品
制造件，单位均为台
4-14-020
导光板
采购件，单位均为台
4-14-030
胶框
4-14-040
胶框PC原料
4-14-050
胶框原料
4-14-060
灯管组
1.9存储地点
位置属性
普通仓
1.10成本域、成本类型
单成本域、单成本类型，记账用成本计算方法为移动平均法。
1.11物料清单
母件编码
母件名称
子件名称
子件数量
胶框的子件
1
2
主批量要勾选。
需要做2张BOM单，顺序没关系。
注意各子件的数量和生效日期是否正确。
第1张BOM单是背光源成品包含的子件。
记得审核！
第2张BOM单是胶框包含的子件。
主批量即生产批量，一般是1，单随企业需要也可以发生调整。
如果一批是10件，则勾选“主批量”，批量框里面填写10。
2销售业务
2.1业务流程
销售订单。
2.2业务描述
X.X.X日，ABC公司接到友达公司一笔销售订单，销售7.0背光源成品10个，单价（最终价）5000元；
无税价格、没有税组合。
X.X.X日交货。
（勿忘提交和审核。
）
3需求计划
3.1MPS和MRP运算流程
MPS运算流程：
销售订单（SO）－MPS运算－计划订单－计划订单释放生产订单（MO）。
MRP运算流程：
审核生产订单－MRP运算－计划订单－计划订单释放生成生产订单和采购订单（PO）。
3.2业务描述
1.ABC公司计划员先做主产品需求规划，依据销售部下达的SO跑MPS，生成7.0背光源产品的计划订单10个；
计划订单1：
料号
品名
供应类型
库存单位
数量
7.0背光源成品
自制
台
10
2.计划员释放计划订单，生成10个7.0"
背光源成品的MO。
生产订单（MO）1：
单位
10
3.审核MO后，再跑MRP，生成计划订单。
计划订单2：
采购
20
4.计划员释放计划订单，生成相关的MO和PO。
生产订单（MO）2：
料品编号
采购订单（PO）:
4采购管理
4.1业务流程
采购流程：
计划员释放计划订单－采购订单－采购收货入库－应付单－发票结算。
4.2业务描述
4.2.1采购订单（PO）
计划员进行MRP运算后，释放采购计划订单，在采购模块形成采购订单。
采购员生成采购订单时，可以手工维护采购单价；
也可以事先维护好价表，由价表把价格带入到采购订单中，生成PO结果如下：
编号
采购数量
价格
（税额为0）
最终价
（含税）
500
5000
200
4000
3
300
6000
4
4.2.2采购收货
采购员采购的货物到货后，库管员依所管理的物料进行收货并确认（收货时与订单的价格和数量相同）所有的货物都入到普通仓。
采购收货产生的交易分录：
1、借：
原材料5000
贷：
在途物资5000
2、借：
原材料4000
在途物资4000
3、借：
原材料6000
在途物资6000
4、借：
4.2.3收到供应商发票、立应付
根据收货单立应付
业务类型
立账数量
立账供应商
最终价（含税）
采购发票
510
5100
520
5200
立应付产生的交易分录：
在途物资5100
应付账款-元盛电子5100
在途物资4000
应付账款-拓亚电子4000
在途物资6000
应付账款-富成材料厂6000
在途物资5200
应付账款-安京股份5200
4.2.4发票结算、更新存货采购成本
匹配数量
匹配总金额差异
100
发票结算产生交易分录：
原材料100
在途物资100
原材料200
在途物资200
5应付管理
5.1应付流程
应付单－发票结算－付款－核销。
5.2付款和核销
以银行存款付供应商元盛公司款5100元
交易分录：
借：
预付账款-元盛公司5100
贷：
银行存款5100
以银行存款付供应商安京股份5200元
预付账款-安京股份5200
银行存款5200
与应付单核销交易分录：
应付账款-元盛公司5100
贷：
预付账款-元盛公司5100
应付账款-安京股份5200
预付账款-安京股份5200
6生产业务
6.1业务流程
半成品生产：
MO－生产领料－完工入库。
成品生产：
6.2业务描述
6.2.1生成生产订单
计划员进行MPS运算后，释放成品MO；
计划员再进行MRP运算后，释放半成品的MO。
单据类别名称
生产数量
标准生产
标准生产订单
6.2.2生产领料
计划员释放生产订单后，车间主管审核，依据生产能力和库存备料情况进行开工生产。
首先是半成品胶框领料生产；
半成品生产完工入库后，再进行成品7.0背光源成品的领料生产。
领料情况如下。
生产半成品胶框
收发类型
领料料号
料品名称
存储地点
实发数量
单价
金额
发料
20.00
200.00
4000.00
20.00
300.00
6000.00
生产成品7.0"
10.00
510.00
5100.00
500.00
10000.00
10.00
520.00
5200.00
生产领料生成交易分录：
1、生产胶框领料
生产成本-胶框10000
原材料10000
2、生产7.0"
背光源成品领料
生产成本-7.0"
背光源成品20300
原材料20300
6.2.3生产完工入库
半成品及成品完工后，入仓库。
入库存储地点
完工数量
入库数量
成本
入库
2030.00
20300.00
生产完工入库生成交易分录：
1、胶框入库
库存商品10000
生产成本-胶框10000
2、7.0"
背光源成品入库
库存商品20300
背光源成品20300
7成本核算
7.1操作流程
定义费用接口-产生费用数据-取产量数据-间接费用分配-成本计算生成交易分录
7.2成本核算过程
此期间企业共发生间接材料费5000元（间接材料，单价10元，数量500），用于车间生产。
共发生8000元水电费用（在总账中手工做凭证借：
制造费用8000；
贷：
银行存款8000）根据以上数据，做成本核算：
1、间接材料分配：
采用入库产量在不同订单间分配方法分摊间接材料；
2、水电费分配：
采用完工数量分配方法分摊在不同订单间分摊水电费。
7.2.1参数设置
1、成本核算对象：
按生产订单核算；
2、成本数据来源：
人工费用：
来源于总账
制造费用：
材料费用：
来源于存货
产量数据：
来源于制造
总账费用接口定义方法：
会计科目
7.2.2进行产量取数
分别按订单查看半成品与产成品的产量
6.2.1进行库存费用取数
分别按订单查看：
库存费用的数据
6.2.2制造费用核算、接口与分配标准定义
总账填制凭证
与总账的接口
定义制造费用的分配标准
6.2.3费用取数及调整
总账费用取数。
6.2.4进行成本计算
分别查看领料单与完工单成本
6.2.5凭证分别传到总账
8出货和应收管理
8.2出货和应收流程
出货-应收单（发票）-收款单-核销。
8.3业务描述
7.2.1出货单
根据向友达公司下达的销售7.0背光源成品10个，单价5000元的订单向实际出货10件，审核出货单；
出货单生成交易分录：
发出商品?
库存商品?
7.2.2应收单
确认友达公司的应收账款；
应收单生成交易分录：
应收账款-友达公司50000
主营业务收入50000
同时结转销售成本，产生交易分录：
主营业务成本?
发出商品?
7.2.3收款和核销
收到客户付款30000元，与应收单核销；
生成交易分录：
收款
银行存款30000
预收账款-友达公司30000
核销
预收账款-友达公司30000
应收账款-友达公司30000
9总账
9.2日常凭证的录入、审核、记账
9.3处理外部模块的业务，生成的凭证
1、库存管理
2、应付管理
3、应收管理
4、成本会计
9.4凭证提交、审核、记账
9.5账簿查询
明细账查询
1、112202应收账款-外部往来：
按客户列示明细。
2、220101应付账款：
按供应商列示明细。
10月结
月结流程：
1、应收月结：
应收交易分录转总账－应收月结；
2、应付月结：
应付交易分录转总账－应付月结；
3、库存、成本月结；
4、总账期末对账；
5、总账月结。
升级会员 