资格考试《初级金融专业》模拟卷第27套.docx
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资格考试《初级金融专业》模拟卷第27套
2020年资格考试《初级金融专业》模拟卷
考试须知：
1、考试时间：
180分钟。
2、请首先按要求在试卷的指定位置填写您的姓名、准考证号和所在单位的名称。
3、请仔细阅读各种题目的回答要求，在规定的位置填写您的答案。
4、不要在试卷上乱写乱画，不要在标封区填写无关的内容。
5、答案与解析在最后。
姓名:
考号:
得分评卷人
一、单选题（共70题）
1.按（）的不同，基金可分为契约型基金和公司型基金。
A.组织形态
B.投资对象
C.投资目标
D.筹集方式
2.不定期信用工具主要指（）.
A.股票
B.国债
C.公司债券
D.银行券
3.由于客户违约使银行债权得不到清偿而遭受损失的风险是（）°
A.信用风险
B.操作风险
C.法律风险
D.声誉风险
4.新资本协议在原巴塞尔协议的基础上提出的标准，说法错误的是（）。
A.继续促进公平竞争，提供更全而的处理风险的方案
B.在着重监管中央银行的同时，监管复杂程度各异的商业银行银行
C.至少维持金融体系目前的资本总体水平，继续促进金融体系的安全性、稳健性
D.使处理资本充足率的各种方法能敏感地反映银行头寸和业务的风险程度
5.商业银行的全部关联度一般不应高于（）o
A.4%
B.15%
C.10%
D.50%
6.随着《资本管理办法》的颁布实施，发行金融债券类的债务工具已成为我国商业银行补充
（）的重要来源。
A.一级资本
B.核心一级资本
C.二级资本
D.其他资本
7.用一国货币所表示的另一国货币的相对价格称为（）。
A.世界统一价格
B.国际市•场价格
C.国际储备价格
D.汇率
8.（）是指金融机构之间以货币借贷方式进行短期资金融通所使用的利率。
A.债券市•场利率
B.金融机构同业存款利率
c.拆借市.场利率
D.票据市•场利率
9.（）是指以银行等信用中介机构作为媒介来进行资金融通的市场。
A.贷方金融市场
B.直接金融市场
C.间接金融市场
D.借方金融市场
10.根据我国现行规定，基金采用的交割方式为（）o
A.T+1日交割
B.T+3日交割
C.选择交割
D.例行交割
11.（）是指由商业银行为客户办理因债权债务关系引起的与货币支付、资金划拨有关
的收费业务。
A.支付结算类中间业务
B.银行卡业务
C.交易类中间业务
D.咨询顾问类业务
12.跨国式金融监管体制的典型代表为（）o
A.美国
B.法国
C.欧盟
D.加拿大
13.金融机构按（）不同可以分为银行和非银行金融机构。
A.职能作用
B.业务特征
C.活动领域
D.资金来源
14.在商业银行会计实务中，现金付出凭证传递的要求是（）。
A.先收款后记账
B.先记账后付款
C.先借后贷，他行票据，收妥抵用
D.先内后外
15.银行操作风险管理的第一道防线是（）。
A.业务条线管理
B.独立的评估
C.独立的审查
D.独立的法人操作风险管理部门
16.（）是加强我国金融间接调控的关键。
A.利率市•场化
B,灵活运用再贴现政策
c,公开市•场业务
D.银行同业拆借利率
17.操作风险损失率的计算公式是（）。
A.操作造成的损失与前一期净利息收入加上非利息收入之比
B.操作造成的损失与前三期净利息收入加上非利息收入之比
C.操作造成的损失与前三期净利息收入加上非利息收入平均值之比
D.操作造成的损失与前二期净利息收入加上非利息收入平均值之比
18.银行信贷（）和（）是存款货币和现金货币流通的总渠道。
A.发行，回笼
B.投放，归行
C.投放，回笼
D.发行，归行
19.美国的金融监管体制为（）»
A.一元多头式
B.二元多头式
C.集权式
D.跨国式
20.由于一个国家经济结构失调（如产品供需结构失调和要素价格结构失调）而导致的国际
收支失衡是（）＜,
A.周期性失衡
B.结构性失衡
C.收入性失衡
D.货币性失衡
21.（）是商业银行之间通过未到期票据的转让而进行的短期融资活动。
A.再贴现
B.同业拆借
C.转贴现
D.转抵押
22.（）是证券登记结算机构用于记载投资者持有的证券种类、名称、数量及相应权益
和变动情况的账册，是证明股东身份的重要凭证。
A.资金账户
B.证券账户
C.结算账户
D.基金账户
23.信用衍生品用于规避（）。
A.市场风险
B.信用风险
C.利率风险
D.操作风险
24.深圳证券交易所从1991年4月3日开始编制深证指数，并以该日为基日，基期指数为100
点，以（）为权数，按加权平均法计算。
A.价格
B.开盘价
C.收盘价
D.股票发行量
25.商业银行最基本和最重要的业务是（）。
A.自有资金
B.中央银行借款
C.存款业务
D.发行金融债券
26.（）是指由于不完善或有问题的内部操作程序、人员和系统或因外部事件导致直接
或间接损失的风险。
A.市场风险
B.信用风险
C.操作风险
D.法律风险
27.某储户活期储蓄存款账户6月20日的累计计息积数为400000,如果结息日挂牌公告的活
期储蓄利率为年利率2.25%,该储户应结利息为（）。
A.400元
B.25元
C,750元
D.36元
28.资产负债表日计提应收利息时，银行会做相应的会计分录，下列说法正确的是（）。
A.借：
应收利息
B.借：
应付利M
C.贷：
应付利息
D.借：
利息收入
29.中央银行再贴现实付金额按^现汇票票面金额扣除^现日至汇票（）的利息计算。
A.到期日
B.到期日后一日
C.到期日前一日
D.到期日前五日
30.发行总额不固定，可以追加发行，投资者可以请求发行机构赎回，也可以追加买入的基
金称为（）。
A.信托制基金
B.公司制基金
C.封闭型基金
D.开放式基金
31.下列有关新资本协议在原巴塞尔协议发展的基础上有了进一步的提高的说法，错误的是
（）0
A.将信用风险、市•场风险等主要风险都涵盖在考核之中，但不包括操作风险
B.对信用风险的衡量及风险资产的标准计算方法、权重设计的原则做了重大修改
C.鼓励银行采用避险手段
D.提出了加强监管当局的监督检查和市•场约束
32.证券公司通过参与（）是实现社会资本重组的重要途径。
A.企业并购
B.私募发行
C.证券承销
D.基金管理
33.目前我国金融体系的典型特征是以（）为整个社会金融运行的核心。
A.商业银行
B.中央银行
C.非银行金融机构
D.证券市场
34.商业银行的贷款损失准备充足率一般不低于（）。
A.10%
B.15%
C.50%
D.100%
35.剑桥方程式是（）o
A.Md=nf+P'+u'
B.Md=kPY
C.
C.Md=L（y,r）
36.代理付款行接到收款人或持票人交来的银行本票和进账单，按规定审查无误后办理兑付,
会计分录应为（）。
A.借：
单位活期存款或库存现金贷：
开出本票
B.借：
存放中央银行款项贷：
单位活期存款或库存现金
C.借：
开出本票贷：
存放中央银行款项
D.借：
开出本票贷：
单位活期存款或库存现金
37.（）理论是一种比较古老的通货膨胀理论。
A.需求拉上型通货膨胀
B.成本推动型通货膨胀
C.供求混合型通货膨胀
D.结构型通货膨胀
38.若在同一家银行开立账户的两家企业单位进行转账结算，则该行的基础头寸（）°
A.不变
B.增多
C.减少
D.不确定
39.存本取息储蓄存款的起存金额为（）o
A.1000元
B.5000元
C.10000元
D.50000元
40.中国现代化支付系统中的清算账户管理系统和支付管理信息系统是（）。
A.两个业务应用系统
B.两个辅助支持系统
C.三个业务应用系统
D.三个辅助支持系统
41.商业汇票的付款期限最长不得超过6个月，电子汇票最长为（）。
A.3个月
B.6个月
C.9个月
D.1年
42.将外币存款分为小额外币存款和大额外币存款是根据存款额度是否超过（）（或等
值的其他外币）。
A.300万美元
B.300万人民币
C.3000万美元
D.3000万人民币
43.下列证券市场的参与者中，为证券的发行与交易提供服务，连接证券筹资者和投资者的
桥梁的是（）»
A.证券市•场的主体
B.证券中介机构
C.自律性组织
D.监管机构
44.我国财政性存款是（）重要的资金来源o
A.中央银行
B.储蓄银行
C.贴现银行
D.投资银行
45.银行（保证人）应申请人的请求，向第三人（受益人）开立的一种书面担保凭证，保证在申
请人未能按双方约定协议履行其责任或义务时，由银行代其履行一定金额、一定期限范围内的某种支付责任或经济赔偿责任（）。
A.兑付
B.托收
C.信用证
D.银行保函
46.按照马克思的货币需求理论，在一定时期内，待销售商品价格总额不变时，货币流通的
次数越多，所需要的货币数量（）。
A.越多
B.越少
C.不相关
D.先多后少
47.我国《贷款通则》规定，贷款人不能向关系人发放（）。
A.信用贷款
B.保证贷款
C.抵押贷款
D.质押贷款
48.下列关于企业短期融资券的说法中错误的是（）。
A.企业发行短期融资券应在中国银行间市场交易商协会注册，在中央国债登记结算有限责任公司登记、托管、结算
B.企业发行短期融资券应由在中国境内注册且具备债券评级资质的评级机构进行信用评级
c.短期融资券的发行利率、发行价格和所涉费率不以市.场化方式确定
D.为了控制风险，企业发行短期融资券时实行余额管理，短期融资券待偿还余额不得超过企业净资产的40%
49.信托公司的业务主要是按照（）指明的特定目的或要求，收受、经营或运用信托资金及信托财产。
A.受托人
B.委托人
C.证监会
D.银保监会
50.2015年11月30日，国际货币基金组织执董会做出将人民币纳入特别提款权（SDR）货币篮
子的决定，SDR货币篮子由原来的四种货币相应扩大为五种。
新的SDR货币篮子于（）生
效。
A.2015年10月1日
B.2015年11月30日
C.2016年10月1日
D.2016年11月30日
51.如果采取非市场的手段，硬性维持价格的稳定，就会出现实际已经产生了通货紧缩，但
价格可能并没有降下来的状况，这种类型的通货紧缩就是（）o
A.相对通货紧缩
B.绝对通货紧缩
C.显性通货紧缩
D.隐性通货紧缩
52.各国间由于政治、经济、文化、外交、军事等方面的交往或联系而发生的以货币表示债
权债务的清偿行为或资金转移行为是（）。
A.国际结算
B.国际清算
C.国际清偿
D.国际支付
53.长期资本流动中直接投资的根本目的是（）。
A.转移资源
B.追逐高利润
C.调剂资金余缺
D.扩大公司控制权
54.整存整取储蓄存款起存金额为（）元。
A.5
B.10
C.50
D.500
55.金融资产管理公司的核心业务是（）。
A.收购不良资产
B.资产证券化
C.转移不良资产
D.规避金融风险
56.（）是持票人为了取得现款，将未到期的承兑票据以支付自贴现日起至到期日止的
利息为条件，向银行所做的票据转让。
A.贴现
B.转贴现
C.再贴现
D.票据承兑
57.根据2018年2月中国银行业监督管理委员会发布的《关于调整商业银行贷款损失准备监
管要求的通知》，贷款拨备率的监管标准为（）.
A.2.5%
B.3%
C.3.5%
D.4%
58.同业拆借市场的资金利率由（）决定。
A.拆出方
B.拆入方
C.人民银行
D.拆出、拆入双方协商
59.（）的成立，标志着适应资本主义生产方式的现代银行制度的确立。
A.德意志银行
B.法兰西银行
C.英格兰银行
D.日本银行
60.（）是指由于借款国经济、政治、社会环境的变化，造成该国不能按照合同偿还债
务本息的可能性。
A.市场风险
B.信用风险
C.国家风险
D.流动性风险
61.以下属于场外交易市场特点的是（）o
A.需要支付一定比例的保证金
B.以议价方式进行证券交易
C.交易条件较为严格
D.采取经纪制
62.关于单位活期存款的说法错误的是（）。
A.商业银行运用单位活期存款一般以短期项目为主
B.存款支取方式要分账户而论
C.单位开立活期存款账户不需在开户银行预留印鉴
D.单位开立活期存款账户需在开户银行预留印鉴
63.下列关于国际结算的业务特点，说法错误的是（）。
A.国际结算需按照国际法规和国际惯例进行
B.国际结算以可自由兑换货币为媒介
C.国际结算以银行为中介
D.国际结算比国内结算简单
64.贷款关系人不包括（）o
A.贷款人
B.担保人
C.借款人
D.委托人
65.证券公司的（）业务是联结一级和二级市场，淘通证券市场投资者、经营者和证券发行者的纽带和桥梁。
A.基金管理
B.公司理财
C.经纪业务
D.投资咨询
66.市场失灵的常见诱因不包括（）。
A.金融市场的垄断与过度竞争
B.金融体系的高风险与强外部性
C.金融领域的信息不对称与投资者保护
D.金融领域的投资者是“经济人”
67.活期储蓄存款利息计算中的计息积数是（）。
A.累计利息总数
B.应付利息数
C.累计存款余额与利率的乘积
D.每次存款余额与其实际存期的乘积
68.人民币从中国人民银行现金发行库直接进入商业银行和其他金融机构现金业务库的过
程称为（）＜,
A.现金发行
B.现金漏损
C.现金归行
D.现金回笼
69.关于商业银行资本需要量，下列说法错误的是（）。
A.宏观经济处于上升周期，银行资本的需要量相对较高
B.经营规模越大，资本需要量也越大
C.资产质量较高，资本需要量较少
D.信誉较高的商业银行，资本保持量可相对较低
70.银行为个人办理活期储蓄存款的续存时，会计分录为（
A.借：
库存现金贷：
活期储蓄存款
B.借：
活期储蓄存款贷：
库存现金
C.借：
应付利息贷：
活期储蓄存款
D.借：
活期储蓄存款贷：
利息支出
单选题答案:
1:
A
2：
D
3：
A
4：
B
5：
D
6：
C
7：
D
8：
C
9：
C
10：
A
11：
A
12：
C
13：
B
14：
B
15：
A
16：
A
17：
C
18：
C
19：
B
20：
B
21：
C
22：
B
23：
B
24：
D
25：
C
26：
C
27：
B
28：
A
29：
C
30：
D
31：
A
32：
A
33：
B
34：
D
35：
B
36：
B
37：
A
38：
A
39：
B
40：
B
41：
D
42：
A
43：
B
44：
A
45：
D
46：
B
47：
A
48：
C
49：
B
50：
C
51：
D
52：
A
53：
D
54：
C
55：
B
56：
A
57：
A
58：
D
59：
C
60：
C
61：
B
62：
C
63：
D
64：
D
65：
D
66：
D
67：
D
68：
A
69：
A
70：
A
单选题相关解析：
1:
按组织形态的不同，基金可分为契约型基金和公司型基金。
2：
不定期信用工具主要指银行券。
3：
信用风险是指交易对象无力履约的风险。
4：
新资本协议在原巴塞尔协议的基础上，提出了如下标准：
:
:
至少维持金融体系目前的资本总体水平，继续促进金融体系的安全性、稳健性；
二继续促进公平竞争，提供更全面的处理风险的方案；
二使处理资本充足率的各种方法能敏感地反映银行头寸和业务的风险程度；
:
:
在着重监管国际商业银行的同时，监管复杂程度各异的银行。
5：
全部关联度为全部关联客户授信与资本净额之比，一般不应高于50%。
6：
随着《资本管理办法》的颁布实施，发行金融债券类的债务工具己成为我国商业银行补充二级资本的重要来源。
7：
所谓“汇率"，是指一种货币折算成另一种货币的比率，即两种不同货币之间的折算比率，也即在两国货币之间，用一国货币所表示的另一国货币的相对价格。
8：
拆借市场利率是指金融机构之间以货币借贷方式进行短期资金融通所使用的利率。
9：
间接金融市•场是指以银行等信用中介机构作为媒介来进行资金融通的市场。
10：
根据我国现行规定，A股与基金采用T+1交割方式，B股采用T+3交割方式。
11：
支付结算类中间业务是指由商业银行为客户办理因债权债务关系引起的与货币支付、资金划拨有关的收费业务，支付结算业务一般要借助于支付结算工具和支付结算方式来进行。
12：
跨国式金融监管体制的典型代表为欧盟。
13：
金融机构按业务特征不同可以分为银行和非银行金融机构。
14：
凭证的传递必须达到如下要求：
:
:
按照会il•核算程序组织传递，做到准确及时、手续严密、先急后缓、先外后内；
:
:
在对外传递中，除有关业务手续另有规定外，一律通过邮局或银行自行传递；
:
:
按照''先收款，后记账"的要求传递现金收入凭证：
:
:
按照“先记账，后付款"的要求传递现金付出凭证：
二按照''先借后贷*'他行票据，收妥抵用”的要求传递转账凭证。
15：
银行操作风险管理的三道防线：
（1）业务条线管理是操作风险管理的第一道防线。
（2）独立的法人操作风险管理部门是操作风险管理的第二道防线。
（3）独立的评估与审查是操作风险管理的第三道防线。
16：
利率市场化是建设社会主义市场经济体制、发挥市场配置资源作用的重要内容，是加强我国金融间接调控的关键，是完善金融机构自主经营机制、提高竞争力的必要条件。
17：
操作风险指标衡量由于内部程序不完善、操作人员差错或舞弊以及外部事件造成的风险，表示为操作风险损失率，即操作造成的损失与前三期净利息收入加上非利恩收入平均值之比。
18：
银行信贷投放和回笼是存款货币和现金货币流通的总渠道。
19：
二元多头式金融监管体制以美国、加拿大等联邦制国家为代表。
20：
结构性失衡是指由于一个国家经济结构失调（如产品供需结构失调和要素价格结构失调）而导致的国际收支失衡。
21：
转贴现是指商业银行之间通过未到期票据的转让而进行的短期融资活动。
22：
证券账户是证券登记结算机构用于记载投资者持有的证券种类、名称、数量及相应权益和变动情况的账册，是证明股东身份的重要凭证。
23：
近年来，一种新型的衍生工具进入市•场并用于规避信用风险，这就是信用衍生品。
24：
深圳证券交易所从1991年4月3日开始编制深证指数，并以该日为基日，基期指数为100点，以股票发行量为权数，按加权平均法计算。
25：
存款业务是商业银行最基本和最重要的业务。
26：
操作风险是指由于不完善或有问题的内部操作程序、人员和系统或因外部事件导致直接或间接损失的风险。
27：
活期储蓄存款利息计算的方法主要是积数计息法。
计算公式为：
计息积数和x日利率=应付利息，故400000x2.25%/360=25（tl）o
28：
资产负债表日，计提应收利息时，会计分录为：
借：
应收利息
贷：
利息收入。
29：
中央银行再贴现实付金额按贴现汇票票而金额扣除贴现日至汇票到期日前一日的利息计算。
30：
开放式基金是指基金的发行总额不固定，可以追加发行，投资者可以请求发行机构赎回，也可以追加买入该基金，因此也称为追加型基金。
31：
新资本协议在原巴塞尔协议发展的基础上有了进一步的提高：
:
:
在防范风险上除保持对资本的要求外，还提出了加强监管当局的监督检查和市场约束；二将信用风险、市•场风险、操作风险等主要风险都涵盖在考核之中，从而对资本充足率提出了更高要求：
故A项说法错误。
二对信用风险的衡量及风险资产的标准计算方法、权重设讣的原则做了重大修改；
i：
鼓励银行采用避险手段。
32：
证券公司可以通过多种方式参与企业的并购活动，这是证券公司实现社会资本重组的重要途径。
33：
目前我国金融体系的典型特征是：
以中央银行为整个社会金融运行的核心，以商业银行为金融运行主体、各种非银行类金融机构为辅助，不同类型的金融机构分别经营各自范围的金融业务，归属不同监管部门监管的金融体系模式。
34：
贷款损失准备充足率为贷款实际计提损失准备与应提准备之比，一般不低于100%。
35：
剑桥学派提出如下方程式：
Md=kPY,其中，Md为名义货币总需求；k为以货币形式保存的财富占名义总收入的比例，即名义所得与货币量的比例：
P代表价格水平：
Y代表实际国民总收入。
36：
代理付款行接到收款人或持票人交来的银行本票和进账单，按规定审查无误后办理兑付，会计分录为：
借：
存放中央银行款项
贷：
单位活期存款一持票人户
或库存现金（个人兑付时）。
37：
需求拉上型通货膨胀理论是一种比较古老的通货膨胀理论，这种理论把通货膨胀解释为“过多的货币追求过少的商品
38：
企业单位之间的结算主要是转账结算，当交易双方同在一家商业银行开户时，其账务划转不会影响该行的存款总量，也不会影响其基础头寸的变化。
39：
存本取息储蓄存款5000元起存，存期分为1年、3年和5年。
40：
两个辅助支持系统是清算账户管理系统和支付管理信息系统。
41：
商业汇票的付款期限最长不得超过6个月（电子汇票最长为1年）。
42：
根据存款额度是否超过300万美元（或等值的其他外币）,将外币存款分为小额外币存款和大额外币存款。
43：
证券中介机构是指为证券的发行与交易提供服务的各类机构，它是连接证券筹资者和投资者的桥梁，主要包括证券经营机构和证券服务机构。
44：
财政性存款是中央银行重要的资金来源，作为中央银行支配的资金，具有高能货币的性质，可以使货币总量倍数扩张或收缩。
45：
银行保函又称银行保证书，是指银行（保证人）应申请人的请求，向第三人（受益人）开立的一种书而担保凭证，保证在申请人未能按双方约定协议履行其责任或义务时，由银行代其履行一定金额、一定期限范围内的某种支付责任或经济赔偿责任。
46：
在一定时期内，待销售商品价格总额不变时，货币流通的次数越多，所需要的货币数量就越少，反之货币需要量越多。
47：
根据《贷款通则》及相关规定，贷款人不能向关系人发放信用贷款，向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。
48：
企业发行短期融资券应在中国银行间市场交易商协会注册，在中央国债登记结算有限责任公司登记、托管、结算。
企业发行短期融资券应由在中国境内注册且具备债券评级资质的评级机构进行信用评级。
为了控制风险，企业发行短期融资券时实行余额管理，短期融资券待偿还余额不得超过企业净资产的40%。
企业发行短期融资券所募集的资金应用于企业生产经营活动，并在发行文件中明确披露资金的具体用途，如果企业在短期融资券存续期内变更募集资金用途，则应提前披露。
短期融资券的发行利率、发行价格和所涉及的费率以市场化方式确定，投资者应自行判断和承担
49：
信托公司的业务主要是按照委托人指明的特定目的或要求，收受、经营或运用信托资金及信托财产
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