电子申报操作流程.docx

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电子申报操作流程

电子申报操作流程

电子申报方面

电子申报操作流程

1、新建帐户

菜单栏（帐户）→新建账户→填写纳税人名称，纳税人识别号→点击下一步→选择所属服务网站（万达信息股份有限公司）→下一步（输入私钥密码）→新建帐户完成。

新建账户后，填写报表，假如未能找到要填写的报表，就要点击帐户属性→强制更新核定→输入私钥密码→选择需要申报的报表→点击应用即可。

2、填写报表

增值税：

SB037增值税纳税申报表（适用于小规模纳税人）

SB001一般纳税人增值税纳税申报表

营业税：

SB039上海市营业税纳税申报表

个人所得税：

SB009扣缴个人所得税报告表

企业所得税（1月，4月，7月，10月报送）：

SB057企业所得税月（季）度纳税申报表（B类）

会计报表：

SB531上海市小企业月度会计报表

纳税人基础信息表：

FB201纳税人基础信息确认表和补充数据采集表

A、一般纳税人增值税纳税申报表的填写

1）附表一：

第1列填写防伪税控专用发票份数，销售额，税额系统会自动跳出，尾数可修改。

开具的普通发票填在第3列。

外资企业的外销发票也要填在第3列开具的其他普通发票一栏里。

2）附表二：

第1行和第59行填写认证的专用发票的份数，金额，税额。

认证的公路运输发票填在第8-1行公路、内河货运发票一栏里。

辅导期的一般纳税人认证的进项发票一定要等税务稽核结果出来以后才能纳税申报。

附表一，附表二，附表三（固定资产抵扣情况）填写完毕后，回到主表，主表数据自动生成，无需再填销、进项，保存即可。

B、增值税小规模纳税申报表的填写

假如有税控器的企业开具过税控发票的，在填写报表时，先在应征增值税货物及劳务不含销售额一栏里填好申报数以后，再在一、计税依据里第3小行税控器具开具的普通发票不含税销售额填写税控发票金额数。

C、营业税申报表的填写

在填写营业税申报表时，先根据自己所属行业选择附表类型，并将当月营业额填在附表第一列的

会因前期数据丢失导致软件提示补报。

解决方法：

如有数据备份进行数据恢复后再行申报；

如无数据备份则在申报当月报表前，需将提示待补报报表的所属期适当调整后先行补报，然后再正常进行当月申报。

注意事项：

更换电脑或重装软件时做好数据备份及恢复操作，避免次月使用时提示补报。

●报表已经发送成功，正等待税务局处理的解决方法

 现在有很多用户都产生上月XXX报表没有报送或者本月XXX报表没有报送，要先报送再进行本月纳税申报，用户在补报XXX报表的时候却在报错：

XXX报表已经发送成功，正等待税务局处理，如需再次申报请到主管税务机关办理。

一般出现这个情况的基本上在报税软件里面已经有数据了，那就请按照如下方法进行处理

方法一：

（用户要保留以前数据）

1．点击报税软件上方视图里面的已发件 

2．已发件分上下两部分在上部分找到软件提示报送日期所发送XXX报表的那个批次，然后在下半部分找到XXX报表

记录XXX报表批次申报号码项下的号码

记录软件报错中提示的XXX报表的代码 

3．记录完之后将软件关闭，在桌面上找到网上报税的图标右击点“属性”

4．点击完“属性”后，点击红框中的“查找目标”按钮

5．在界面中找到文件：

Dzsb.Qyd.Sbcx.exe

6．双击打开Dzsb.Qyd.Sbcx.exe 

填写用户报错那家企业的纳税人识别号

撤销密码统一为：

8888

填写刚才记录已发件中的申报号码

填写刚才记录软件报错中提示的XXX报表的代码 

7．输入完数据以后跳出撤销成功界面

8．重新进入软件，重新填写报错日期的XXX报表发送即可

方法二：

（用户不需要保留以前的数据）

1．找到报错的那家企业点最上面的“工具”选项里面的“数据备份”

2．出现对话框点击“浏览”将备份文件保存在自己可以找到的地方

3．点击最上面的“帐户”选项里面的“删除帐户”

4．这时一定要确定软件的数据备份成功，才能选择“是”。

5．如果用户有多家软件就直接在软件最上方点“帐户”选项里的“新建帐户”

如果用户用户只有一家企业会自动关闭软件，然后再双击打开软件，跳出新建帐户的界面

帐户新建完成走后，将本月报表重新填写发送即可

注：

备份出来的数据要保存好，可以在另外电脑上安装报税软件，通过软件最上面的“工具”选项里面“数据恢复”来查看原来的数据

●税单漏挂，无法及时打印

原因分析：

1）银行漏挂；

2）企业更换扣款银行且未及时告知服务网站更新信息，造成更新银行无法生成税单；

3）企业更换CA证书（USB棒）且未及时告知服务网站更新证书，造成银行因证书不匹配从而无法打印；

4）因银行仅提供3个月内税单的查询打印服务，从而对于前期税单无法打印。

解决方法：

1.每月及时收取扣款回执，成功收取3—5天后仍无税单请及时拨打服务热线查询以便及时处理；

2.扣款银行及CA证书变更后请及时拨打咨询服务热线告知；

3.需打印3个月前的前期税单或当月银行无法及时补挂税单时，请联系税局专管员开具完税证明至税局大厅打印手工税单。

●我在操作过程中，出现“密匙是否正确插入，密码是否正确，CA验证失败”等提示是什么原因？

a、核实后用户修正，重新登录。

b、一台pc原则上不可以安装不同型号的的ca驱动程序。

c、重装纺配平台安装包，注意在安装过程中，电子钥匙不能插入usb接口。

d、如确认损坏可携带证书及密码信封至我公司或ca公司更新。

（是否收取新usb证书介质费用，需e、建议不要使用pc前端面板的usb接口。

如确认为usb接口故障，请用户自行维修pc或更换pc使用。

●软件使用时需要注意些什么？

   注1：

在申报之前核对帐户属性中税局各项核定信息是否正确，如不正确首先联系税务专管员进行修改，修改后重新导出户管资料至网上。

然后点击工具栏中下载核定按钮下载最新核定资料。

下载完毕重新核对帐户属性中各项信息是否已修改正确。

   注2：

如增值税营业税有出口免税项目或者企业所得税有减免，请在申报前

   联系税务专管员做相应的减免文书。

营业税报表中减除额和免税额2项不能做填写。

   注3：

请确保在申报截止期之前，纳税专户已经存入本月相应的税款，保证银行能够在申报成功后及时扣款。

   注4：

在软件操作时，如看到您的CA证书已过期，请更新CA证书的提示。

可选择：

1.首先打印出所有的付款通知书，并且如有网上认证的用户，请完成本月认证的所有操作，携带好本公司的组织机构代码证（原件）、身份证、USB棒及密码纸等资料到CA中心更新CA证书。

2.不理会过期提示，继续使用，等待公告栏中我公司的更新提示。

   1.打开所需填写申报表之后核对税款所属期。

   2.任何报表中白色单元格可以由用户自行录入数据，灰色单元格为系统自动产生，用户无法自行录入。

   3.如需要零申报，请在报表中选择好相应的税目，然后保存即可发送。

   4.发送界面中核对主税税额合计、带征税额合计及所要发送报表数据是否正确。

   5.发送报表及接收回执时必须连接好USB棒和互联网。

   6.发送成功后半小时点击收取回执，若未能收到回执请用户稍后再试。

若在24小时后仍旧没有结果请及时拨打54644610-1查询报表具体申报情况。

   7.报表零申报，用户只能看到申报回执，无扣款回执显示。

并且无付款通知书。

   8.在收件箱中看到本月税款全部已经扣款成功，在报税截止日后第3个工作日，即可点击下载凭证，到网上打印付款通知书。

   9.付款通知书请尽量在当月内打出，因付款通知书不会被永久保留。

●电子申报U棒遗失

告知企业带好代码证、身份证复印件，公章至上海数字证书认证中心补办。

办好后联系万达信息54644610。

●电子申报U棒更新及复制

带好U棒及密码，代码证、身份证复印件，公章至上海数字证书认证中心办理。

办好后联系万达信息54644610。

●辅导期一般纳税人申报问题：

由于税务局系统需要对辅导期企业数据比对的需要。

通常辅导期一般纳税人增值税申报表正常申报要在每月申报期的最后4天左右（等待发票待抵扣明细有详细上月认证的数据）才能开始正常申报，在申报前必须重新下载核定。

但其他报表不受影响，可提前申报。

辅导期企业在开始填写“SB001增值税纳税申报表及附表（适用一般纳税人）”前，请先重新“下载核定”。

进入报表后E-tax网上报税系统一开始就会自动跳出上月该企业认证的专用发票的详细清单（见图1-1）。

【图1-1】

辅导期企业应核对认证信息，要全部抵扣的请勾选“全选”。

系统会在明细前的“需抵扣”自动全部勾选。

（见图1-2）

【图1-2】

勾选好的数据系统会自动填入申报表表二的31、33栏处。

作为待抵扣数据，应税务局系统比对相符后下月可以进项抵扣。

（见图1-3）

【图1-3】

同时在表二的第2、3、17栏处系统会自动填写上月经税务局比对相符后待抵扣的数据。

（见图1-4）

【图1-4】

核对上述两项数据后，辅导期企业只需在表二的59栏处填写上月认证发票的份数、金额及税额。

（见图1-5）

【图1-5】

表二数据填好核对后，再填写表一销项数据（见图1-6）

【图1-6】

表一及表二都填好后，点击菜单栏中的“审核”按钮，应报税系统数据检查后出现“审核通过”（见图1-7）的信息后，说明报表已填写成功并可以保存发送。

【图1-7】

辅导期企业在申报发送时可能会出现E-TAX软件“假死”现象，这属软件设计问题，一般情况下申报都会成功的。

请不要多次发送报表，以免造成重复申报。

如果在24小时内收到申报成功的回执，则说明申报成功。

如果在24小时后没收到申报成功的回执，请尽快联系您公司的税务管理员。

本月发票使用发票份数=期初发票份数+本月购进发票份数-期末库存发票份数。

发票份数一定要填写正确，否则会出现比对异常。