课后习题答案大全聪哥版.docx
《课后习题答案大全聪哥版.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《课后习题答案大全聪哥版.docx（28页珍藏版）》请在冰点文库上搜索。
课后习题答案大全聪哥版
第一章
1、什么是商业银行？
它有哪些功能？
概念：
商业银行是追求最大利润为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。
功能：
信用中介
支付中介
信用创造
信息中介
金融服务
2、简述商业银行在国民经济活动中的地位？
1、是国民经济活动的中枢
2、对社会的货币供给具有重要影响
3、是社会经济活动的信息中心
4、是实施宏观经济政策的重要途径和基础
5、是社会资本运动的中心
3、简述商业银行内部组织结构
1、决策系统：
股东大会、董事会
2、执行系统：
总经理（行长）、副总经理（副行长）及各业务职能部门
3、 监督系统：
监事会与稽核部门
4、管理系统：
全面管理、财务管理、人事管理、经营管理、市场营销管理
4、建立商业银行体系的基本原则有哪些？
为什么要确立这些原则？
1、有利于银行竞争原则，竞争是商品经济和市场经济的基本原则之一。
2、稳健原则，保护银行体系的安全
3、适度规模原则，当银行规模合理时，根据“规模经济”理论，其单位资金的管理费用和其他成本最低，其服务也容易达到最优，有利于银行资金效率，有利于经济发展。
5、20世纪90年代以来国际银行业为什么会发生大规模合并？
其意义何在？
为什么：
进入20世纪90年代，随着金融自由化、金融全球化趋势的加强，对商业银行经营提出了许多新的难题：
如何应对其他金融机构的竞争与挑战？
如何在资本充足率的管制下拓展银行业务？
如何在扩大银行业务的同时更有效地防范风险？
这是商业银行面临的最急于从理论和时间上加以解决的问题。
此时流行“大而不倒”一说，意激荡银行规模足够大时，可以避免倒闭之忧。
于是在商业银行体系结构上，也相应地出现追求以超大银行为主体的趋势。
意义：
带来两个变化：
1、各国国内商业银行的数量在大幅度减少，但单个银行规模在扩大。
2、少数超大银行在该国银行业中的垄断地位更加巩固，从而逐渐形成以超大银行为核心的银行体系。
有五大优势：
1、有利于扩大规模，增强竞争优势
2、有利于实现优势互补，拓展业务范围
3、有利于采用最先进的管理和经营手段进行金融创新，更好地服务社会
4、有利于银行提高盈利能力
5、有利于推动社会经济发展和高科技产业发展
亦有三劣势：
1、由于银行规模巨大，其本身管理难度增大，此外，政府对其管理难度也增大。
2、大银行的信用创造能力强，有可能干扰中央银行货币政策的效果
3、原有的企业文化冲突难以避免，这种文化冲突是难以调和的，他会给新建的高级管理层带来许多麻烦，甚至带来负面效应。
6、商业银行的经营原则有哪些？
如何贯彻这些原则？
一、盈利性原则
1、尽量减少现金资产，扩大盈利资产比重
2、已尽可能低的成本，取得更多的资金
3、减少贷款和投资损失
4、加强内部经济核算，提高银行员工劳动收入，节约管理费用开支
5、严格操作规程，完善监管机制，减少事故和差错，防止内部人员因违法犯罪活动而造成银行重大损失
二、流动性原则
1、保持一定比例流动性高的资产
2、保持足够的资金来源是商业银行能应付提存的支付需要
3、制定一些数量化指标来衡量流动性状况
三、安全性原则
1、合理安排资产规模和结构，注重资产质量
2、提高自有资本在全部负债中的比重
3、必须遵纪守法，合法经营
长期要做到三性协调：
1、积极组织资金来源，慎重安排资产结构，保持适当比例的现金资产。
2、加强长期贷款和投资的预测研究，保证收益减少风险损失。
3、树立良好的信誉，建立牢固的信用基础，取得客户社会的高度信任，保持更大的周旋余地。
7、为什么要对商业银行进行监督？
如何改善这种监督？
银行监督是政府和金融管理当局对商业银行进行包括开业管制,分支机构管制,业务管理,价格管制,资产负债表控制等为主要内容的监控活动及制定相关的政策法规的总和.实行银行监督的目的是为促进商业银行服务市场的竞争,提高商业银行经营效率,保持银行体系的稳定.
意义：
1、有利于保护和充分发挥商业银行在社会经济活动中特殊作用，促进经济健康发展。
2、有利于稳定金融体系和保护存款人
3、可以弥补银行财务信息公开程度不高的缺点，防止“多米诺效应”（当一家银行被认为有问题时，大部分其他银行存款人也为此而感到担心，担心自己的存款银行可能有问题，结果引起人人自危，导致挤兑，从而威胁到整个银行体系。
）
加强银行内控机制
（1）建立专职的组织机构.
（2）确立岗位责任
（3）严格业务程序
（4）确定检查标准
（5）加强内部稽核.
第二章
1、讨论银行资本的各种不同组成部分及其作用。
（1）股本:
普通股,优先股
商业银行普通股和优先股是银行股东持有的主权证书.银行通过发放普通股和优先股所形成的资本是最基本,最稳定的银行资本.它属于商业银行的外源资本.
普通股：
普通股股东有如下权利：
经营控制权、利润与资产分享权、优先认购权。
发行普通股从银行管理者角度来讲，不是最具有吸引力的外源资本形式，因为：
一是要求增发红利的压力；
二是普通股交易费税后列支而高于其他外源资本；
三是稀释原有普通股权益。
央行则认为能起到稳定和健全银行体系的作用，是最佳的外源资本。
优先股：
发行优先股可以减缓银行普通股股价的下降的压力、优先股无到期日，没有偿还的压力、正常情况下，成本低于普通股、可以提高银行财务杠杆系数。
（2）盈余:
资本盈余,留存盈余
a）资本盈余是调节银行资本金,制定股息政策的一个重要项目.当银行决定增加注册资本时,可将资本盈余划转股本事项或部分事项.在企业不盈利或少盈利情况下,企业可以动用资本盈余发放股息.
b）留存盈余:
具有调节资本金,影响股息政策的作用,其大小影响银行对内对外投资的规模.
（3）债务资本:
资本票据,债券
a）债务资本被银行列作补充资本.这种债务资本所有者的求偿权排在各类银行存款所有者之后,并且其原始加权平均到期期限较长.
b）资本票据是一种以固定利率计息的小面额后期偿付证券.作为银行的补充资本,债务资本，能为银行带来好处:
一是债务利息税前列支,可降低筹资成本;
二是增加这类资本不会影响银行股东对银行的控股权;
三是此类资本有助于提高银行收益率,但是债务资本具有法定到期清偿性,故银行应注意支付能力,以免发生违约.
（4）其他来源：
储备金
税前列支，可免交所得税；减低筹资成本；逐年累积提留，不会对当年的分红造成影响。
但是世界各国以及有关国际协议对于这一部分资本的比重有严格的限制。
2、为何充足的银行资本能降低银行经营风险？
（1）资本量是否充足是银行能否稳健、健康地经营的重要标志。
资本量不足往往是银行盈利性和安全性失衡所致。
（2）商业银行资本量的充足性同时包含资本适度的含义，保持过多的资本是没有必要的。
其一、资本量会有高资本成本，特别是权益资本成本不能避税，资本的综合成本大大高于吸收存款的成本；
其二、过高资本量反映银行可能失去了较多的投资机会，缺乏吸收存款与收回贷款的能力。
因此，银行资本要适度，过多或过少都不好。
3、为何《巴塞尔协议》有关银行资本规定对国际银行间的公平竞争具有特别重要的意义？
虽然《巴塞尔协议》的规定没有强制性，但这是当今国际银行业最重要的公约之一，因而对从事国际业务的商业银行来说，它具有很强的约束力。
4、讨论现行的风险加权资本的要求
P45
5、银行如何确定其资本金要求？
应考虑哪些关键的因素？
<巴塞尔协议>规定银行的资本率为8%,而核心资本不得低于4%
6、如何看待银行间的并购行为？
银行并购是一项非常复杂的交易，该交易过程涉及到经济、法律和政策等诸多方面的问题。
尽管并购过程可以接受投资银行所提供的服务，但是，银行购并方应该积极参与，并对整个购并过程进行必要的管理，银行购并的管理内容有：
①建立并购小组；②物色并购目标
银行购并实质上是一种投资活动，这种投资的回报率应不低于银行预期的指标，同时，银行购并后，其内在价值应更快提升。
因此，银行并购决策是一个复杂的过程，在决策中除了考虑这种投资的预计回报外，还要考虑许多非经济因素
第三章
1、简述存款创新的原则和存款商品的营销过程
原则：
1、规范性原则：
创新必须符合存款的基本特征和规范
2、效益性原则：
多种存款品种的平均成本以不超过原有的存款的平均成本为原则。
3、连续性原则：
坚持不断开发、不断创新的原则
4、社会性原则：
不能损害社会宏观经济效应，有利于平衡货币供给与需求矛盾，合理调整社会生产和消费关系
存款商品的营销过程：
1、研究确定客户的金融需要
2、根据研究成果规划新的服务或改善原有的服务
3、定价和促销
2、简述商业银行短期借款的渠道和管理重点
渠道：
1、同业借款：
金融机构之间的短期资金融通
2、向中央银行借款：
再贷款（央行向商行的信用方款，直接借款）
再贴现（商行将其买入的未到期的贴现汇票想央行再次申请贴现，间接借款）
3、转贴现：
央行以外的透自然从在二级市场上购进票据的行为。
4、回购协议：
商行在出售证券的金融资产时签订协议，约定在一定期限后按约定价格购会所卖证券，以获得即时可用资金的交易方式
5、欧洲货币市场借款：
6、大面额存单：
管理要点：
1、主动把握借款期限和金额，有计划地把借款到期时间和金额分散化，以减少流动性需要过于集中的压力。
2、尽量把借款到期时间和金额与存款的增长规律相协调，把借款控制在自身承受能力允许范围内，争取利用存款的增长来解决一部分借款的流动性需要。
3、通过多头拆解的办法将借款对象和金额分散化，力求形成一部分可以长期占用的借款余额。
4、正确统计借款到期的时机和金额，以便做到事先筹措资金，满足短期借款的流动性需要。
3、简述金融债券的种类及其经营要点
种类：
1、一般性金融债券
2、资本性金融债券
3、国际金融债券
要点：
1、做好债券发行和资金使用的衔接工作
2、注意利率变化和货币选择
3、把握好发行时机
4、研究投资者心理
4、“对商业银行来说存款越多越好”，你认为这句话对不对？
为什么？
存款的多与少是一家银行规模和实力的标志,但从科学的角度出发,并不是存款越多越好。
因为从银行经营管理的角度看,一家银行的存款量,应限制在其贷款的可发放程度及吸收存款的成本和管理负担可承受范围内.如超过这一”程度”和”范围”,就属于不适度的存款增长,反而会给银行经营带来困难.
因此,银行对存款规模的控制,要以存款资金在多大程度上被实际运用于贷款和投资为评判标准.若存款的期限结构既能满足银行资产业务的需要,又能适当降低成本;存款的品种结构既能满足资产结构的需求,又能满足客户的多样化需求,其规模就是合理的规模.如果一家银行的超额准备金比率过高,在正常情况下就不可避免的要背上存差的净付息包袱,这实际上是存款过多的表现.
第五章
1、商业银行的贷款政策包括哪些内容？
制定贷款政策应考虑哪些因素？
一、贷款政策的内容
贷款政策是指商业银行指导和规范贷款业务、管理和控制贷款风险的各项方针、措施和程序的综合。
基本内容有以下几个方面：
1、贷款业务发展战略
2、贷款工作规程及权限划分
3、贷款的规模和比率控制
4、贷款种类及地区
5、贷款的担保
6、贷款定价
7、贷款档案管理政策
8、贷款的日常管理和催收制度
9、不良贷款的管理
二、制定贷款政策因考虑的因素
1、有关法律、法规和国家的财政、货币政策
2、银行的资本金状况
3、银行负债结构
4、服务地区的经济条件和经济周期
5、银行信贷人员的素质
2、商业银行贷款定价的原则是什么？
1、利润最大化原则
2、扩大市场份额原则
3、保证贷款安全原则
4、维护银行形象原则
3、银行方信用贷款时应重点注意什么问题？
1、对借款人进行信用评价正确选择贷款对象
2、合理确定贷款额度
3、贷款的发放与监督使用
4、贷款到期收回
4、银行在发放保证贷款时，如何进行核保？
银行接到保证人的贷款保证意向书后，需对保证人的资格和承包能力进行审核。
审核的主要内容包括：
1、验证保证人的营业执照，审核保证人是否具有合法的地位
2、验证保证人和法人代表的印鉴是否与银行预留印鉴相符
3、审阅保证人的财务报表和有关文件，审查贷款保证意向书中所提案情况是否真实
4、审查保证人的承保能力，看其资产净值是否大于其承担的债务额，避免因“皮包公司”之类的企业充当保证人而成为空头担保。
5、审查保证人的财产是否都已经作为债务抵押或用于其他借款人的担保，防止因多头担保或互相担保而成为空头担保。
6、审查保证人的生产经营、经济效益和信用履历情况，以避免因保证人无力担保或无意承担保证责任而使贷款产生损失。
5、确定贷款抵押率应考虑哪些因素？
各种因素对抵押有何影响？
1、贷款风险。
贷款人对贷款风险的估计与抵押率呈反向变化。
2、借款人的信誉。
借款人的信誉与抵押率呈正比。
3、抵押物的品种。
按照风险补偿原则，抵押那些占有风险和处分风险都比较大的抵押物，抵押率应当低一些；反之，可以定高些。
4、贷款期限。
贷款期限越长，抵押期限也越长，在抵押期内承受的风险也越大，因此，抵押率应当低一些。
而抵押期较短，风险较低，抵押率可高一些。
6、银行办理票据贴现的业务流程和操作要点是什么？
1、票据贴现的审批
持票人持未到期的承兑票据向银行申请贴现，应先提交提现申请和贴现票据。
银行接到贴现申请后，要从以下几个方面审查：
1、审查票据的票式和要件是否合法
2、审查票据的付款人和承兑人的资信状况
3、审查票据期限的长短
4、审查贴现的额度
2、票据贴现的期限和额度
票据贴现的期限是指从票据贴现日到票据到期日之间的时间。
一般控制在6个月之内，最长不超过9个月。
3、票据贴现的到期处理
票据贴现到期后，付款人应事先将票款备足并交存开户银行，开户银行等到期日品票将款项从付款人账户划转到贴现银行账户。
如果票据到期，付款人余额不足以支付票款，可以按以下方式处理：
1、以银行承兑汇票贴现的，承兑银行除凭票付款外，应对承兑汇票申请人执行扣款。
对上胃口会的承兑金额，视同逾期贷款，应按统一利率收息并实行加息。
2、以商业承兑汇票贴现的，其开户银行应将汇票退还贴现银行，同时，对付款人，应比照签发空调头支票的处罚规定处以罚款。
贴现银行在收到退还的汇票后，应着手进行票款追偿，从贴现申请人账户上扣收贴现款项，同时，将汇票退还贴现申请人。
对未扣回部分，银行应和搜去贷款利息并处以罚息。
汇票退回后，右手扶双方自行解决纠纷。
7、消费者贷款包括哪几种？
我国发放住房按揭贷款的程序如何？
种类：
1、分期偿还贷款
2、信用卡贷款和其他周转限额贷款
3、一次性偿还贷款
住房按揭贷款的程序：
1、银行与房地产开发商签订协议
2、购房者与开发商签订住房买卖合同
3、购房者提出借款申请
4、开发商签字担保
5、银行审批
6、公正和登记
7、购买保险和交付银行贷款手续费
8、贷款的发放与回收
第六章
1、证券投资在商业银行投资组合中的主要功能是什么？
1、分散风险，获取稳定的收益
2、保持流动性
3、合理避税
2、为什么大多数国家立法限定商业银行证券投资的范围？
大危机后，许多经济分析专家认为，这场由金融业危机引发的全面经济危机，与商业银行大量从事股票成效和投资密切相关。
为了恢复公众对银行体系的信心，西方国家纷纷立法对商业银行证券投资业务予以规范。
3、市场利率与证券收益率和证券价格的关系？
利率是资金的价格。
一般而言，
市场利率是反映资金市场整体供求关系的平均利率。
收益率则反之投资回报，在证券投资中表示投资收益与本金之比。
证券投资的收益与利息收入和资本损益所构成。
在证券市场上，债券的收益率一般与市场利率正相关，而债券的市场价格与市场利率负相关。
4、商业银行各种证券投资策略的内容和优缺点是什么？
1、流动性准备方法
内容：
流动性准备方法是商业银行传统证券投资策略的一种，被认为是较为保守或消极的投资策略。
这种投资策略比较僵硬地看待金融资产的流动性和盈利性之间的替换关系，从个人把证券简单地划分为流动性证券和收益型证券两类。
其基本思想可以概括为：
证券投资应重点满足因银行流动性需要，在资金运用安排上一流动性学要作为优先顺序的考虑。
缺点：
随着经济环境的变化，流动性转变方法越来越显得被动和保守，由它指导下所产生的银行资产组合以不能适应商业银行的发展目标。
2、梯形期限策略
内容：
梯形期限策略是相对稳健的方法，它也称为期限间隔方法。
其基本思路是：
根据银行资产组合中分布在证券上的资金量，把他们均匀地投资在不同期限的同质证券上，在由到期证券提供流动性的同时，可有占比重较高的长期证券带来较高收益率。
优点：
1、管理方便，易于掌握
2、银行不必对市场利率走势进行预测，也不需频繁进行证券交易业务
3、这种投资组合可以保障银行在避免因利率波动出现投资损失的同时，是银行获取至少是平均的投资回报。
缺点：
1、过于僵硬，缺少灵活性。
2、作为二级准备证券的变现能力有局限性。
3、杠铃结构方法
内容：
杠铃结构方法把证券划分为短期证券和长期证券两个组别，银行资金只分布在这两类证券上，而对中期证券一般不予考虑。
优点：
使银行证券投资达到流动性、灵活性和盈利性的高效组合。
短期证券保证了银行的流动性，长期证券的收益率较高。
缺点：
此方法对银行证券转换能力、交易能力和投资经验要求较高，对那些缺乏这方面能力和人才的银行来讲，其他简单方法也许更为有效。
4、利率周期期限决策方法
内容：
在预测利率将上升时，银行证券管理人员应更多地持有短期证券，减少长期证券。
预测利率处于上升周期转折点并逐步下降时，银行应将证券的大部分转换成长期证券，当利率处于下降的周期的转折点时，银行再次将证券组合转换成以短期证券为主。
优点：
最大限度地利用了利率波动
缺点:
1、利率周期期限决策方法运用的环境是利率呈现有规律性的周期波动。
当市场利率频繁波动时，该方法不具有可能操作性。
2、该方法要求银行对市场利率变动方向有准确预测，如果预测方向错了，银行证券投资将损失惨重。
3、在股份制商业银行组织结构下，由于银行管理人员与董事会成员对投资获利方式和时机的选择我往往存在差异，容易使该投资策略的实施效果大打折扣。
4、长期证券流动性低，在银行需要补充流动型或是实施证券转换时，有时不议按意愿的价格变现或售出，甚至产生损失。
第八章
1、什么是表外业务？
它有什么特点？
商业银行为什么要发展表外业务？
含义：
表外业务是指商业银行从事的，按通行的会计准则不列入资产负债表内，不影响其资产负债总额，但能影响银行单期损益，改变银行资产报酬率的经营活动。
特点：
1,灵活性大
（1）银行参与方式的多样性银行可直接作为交易者进入市场,
（2）交易方式的多样性可选择场内交易,也可以选择柜台交易银行经营的表外业务可在有形市场进行,也可在无形市场进行
2,规模庞大
现行金融法规一般对表外业务不要求资本金或只要求较少的资本金,使其杠杆比率较高,即只需要较少的资本金就能从事巨额的交易活动
3,交易集中
从事表外业务的机构以大银行,大公司居多
4,盈亏巨大
许多表外业务操作建立在对利率,汇率的预期基础上,加之交易规模巨大,预期正确与否,带给银行的收益和损失是对等的.
5,透明度低
表外业务的规模和质量不能在财务报表上得到真实体现,使金融管理当局,股东,债权人,银行外部和内部的工作人员难以了解银行经营的风险状况.
原因：
1、规避资本管制，增加盈利来源
2、适应金融环境的变化
3、转移和分散风险
4、适应客户对银行服务多样化的需要
5、银行自身拥有的有利条件促使银行发展表外业务
6、科技进步推动了银行表外业务
2、票据发行便利有哪些种类？
我国是否应当开展票据发行便利业务？
为什么？
种类：
1、包销的票据发行便利
1、循环包销便利
2、可转让的循环报销便利
3、多元票据发行便利
2、无包销的票据发行便利
我国情况：
暂不应该发展。
我国商业银行虽已具备了一些在国内从事票据发行便利的条件，但总体来看还有一定的差距，如信用体系建设还不完善，法律法规还不健全，同国际大银行相比，我国银行从事票据发行、包销的经验也不足。
3、远期利率协议为什么会受国际商业银行的普遍重视而迅速发展？
定义：
远期利率协议是一种远期合约，买卖双方商定将来一定时间段的协议利率，并制定一种参照利率，在将来清算日按规定的期限和本金数额，由乙方向利益方支付协议利率和解释参照利率之间利息差额的贴现金额。
为什么：
远期利率协议巧妙地利用了交易双方因借贷地位不同等原因所至的利率定价分歧，免除了在交易成立之初即支付资金的不便，同时还采取了名义本金、差额利息支付、贴现结算等有特色的方式。
远期利率协议是商业银行实现了在不扩大资产负债总额的情况下来避免风险，免除了因风险管理而带给资产负债表的进一步负担。
对于受资本充足率困扰，而面临增加收益压力的商业银行来说，远期利率协议有利于他们减少本来用于风险管理的现金资产总额，提高了经意效益。
（发展远期利率协议的条件：
1、利率市场化进程
远期利率协议是针对利率的反复易变而产生的，因此，变化的信贷资金市场供求能否经常决定利率的涨落，便直接影响着远期利率的兴衰。
2、金融市场的发展
远期利率协议的定价实质上反映了商业银行从事套期保值的能力，因而要求同业拆借市场利率期货市场相当成熟，使商业银行有充分实现套利保值的策略的场所。
3、资信高的银行和客户
远期利率协议是一种场外交易的金融工具，他没有交易场所的监督，因此纯粹是交易双方之间的信用交易，对交易霜方的信誉有着很高的要求。
）
4、简述互换业务的交易程序及特点
程序：
1、选择交易商
2、参与互换的使用者与互换交易商就交易条件进行磋商
3、互换交易的实施
特点：
1、有较大的灵活性，并且能很好地满足交易双方保密的要求
2、可保持债权债务关系不变
3、能较好地限制信用风险
5、贷款承诺有哪些类型？
商业银行从事贷款承诺业务有何意义？
类型：
1、定期贷款承诺
2、备用承诺
3、循环承诺
意义：
对借款人的优点：
1、贷款承诺为其提供了较大的灵活性
2、贷款承诺保证了借款人在需要资金是有资金来源，提高了其资信度，从而可以使其在融资市场处于一个十分有利的地位，降低融资成本
对承诺银行的优点
贷款承诺为其提供了盈利性
6、贷款出售有哪些类型？
商业银行为何要从事贷款出售业务？
类型：
1、更改
2、转让
3、参与
为何：
对于出售贷款的银行来讲：
1、贷款出售具有较高的盈利性。
2、贷款出售实现了银行资产的流动性
3、贷款出售便与回避管制
对于购买贷款的银行来讲：
1、有助于实现分散化的贷款组合
2、购买其他银行出售的贷款开辟了新的投资领域
对于借款人来讲:
促进了融资的便利性
7、为何要对表外业务活动加强监管？
如何加强对表外业务活动的监管？
为何：
由于表外业务既可以给银行带来可观的收益，但也可能是银行陷入较大的困境，尤其是具有投机性的表外业务，其经营风险难以估算。
如何：
1、完善报告制度，加强信息披露
2、依据资信认证，限制市场准入
3、严格资本管制，避免风险集中
升级会员 