总账管理系统初始设置实验报告册.docx
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总账管理系统初始设置实验报告册
工商学院会计系
教师评语
教师签字日期
成绩
学生姓名
学号
班级
分组
项目编号
项目名称
实验二:
总账管理系统初始设置
实训报告
一、实验目的(打印)
1.掌握用友ERP-U8管理软件中总账管理系统初始设置的相关容。
2.理解总账系统初始设置的含义。
3.掌握总账管理系统初始设置的具体容和操作法。
二、实验容与要求(打印)
容:
1.总账管理系统参数设置。
2.基础档案设置:
会计科目、凭证类别、外币及汇率、结算式、辅助核算档案等。
3.期初余额录入。
要求:
以账套主管的身份进行总账初始设置。
三、实验准备(打印)
设置系统日期为2012-04-01,引入“实验一”账套数据:
(1)以系统管理员的身份注册进入系统管理,执行“账套—引入”命令,打开“请选择账套备份文件”对话框;
(2)选择“实验一”账套数据所在的磁盘驱动器,进入到文件“UferpAct.Lst”所在位置,选择该文件按提示完成账套引入操作。
四、实验资料(打印)
1.总账控制参数
选项卡
参数设置
凭证
制单序时控制支票控制赤字控制:
资金往来科目赤字控制式:
提示
可以使用应收款、应付款、存货受控科目
取消“现金流量科目必需录入现金流量项目”选项
凭证编号式采用系统编号
账簿
账簿打印位数按软件的标准设定明细账打印按年排页
凭证打印
打印凭证页脚姓名
预算控制
超出预算允保存
权限
出纳凭证必须经由出纳签字允修改、作废他人填制的凭证
可查询他人凭证明细账查询权限控制到科目
会计日历
会计日历为1月1日~12月31日数量小数单位和单价小数单位设置为2位
其他
外币核算采用固定汇率部门、个人、项目按编码式排序
2.基础数据
(1)外币及汇率:
币符:
USD;币名:
美元;固定汇率1:
6.275(此汇率只供演示账套使用)。
(2)2012年4月份会计科目及期初余额表
科目名称
辅助核算
向
币别
计量
累计借
发生额
累计贷
发生额
期初余额
库存现金1001
日记
借
18889.65
18860.65
6875.70
银行存款1002
日记银行
借
469251.88
370000.35
511.16
工行存款100201
日记银行
借
469251.88
370000.35
511.16
中行存款100202
日记银行
借
美元
应收账款1122
客户往来
借
60000.00
20000.00
157600.00
预付账款1123
供应商往来
借
其他应收款1221
借
4200.00
5410.27
3800.00
应收单位款122101
客户往来
借
应收个人款122102
个人往来
借
4200.00
5410.27
3800.00
坏账准备1231
贷
3000.00
6000.00
10000.00
材料采购1401
借
80000.00
-80000.00
原材料1403
借
293.00
1004000.00
生产用原材料140301
数量核算
借
吨
293.00
1004000.00
材料成本差异1404
借
2410.27
1642.00
库存商品1405
借
140142.54
90000.00
2554000.00
委托加工物资1408
借
转材料1411
借
固定资产1601
借
260860.00
累计折旧1602
贷
39511.89
47120.91
在建工程1604
借
人工费160401
项目核算
借
材料费160402
项目核算
借
其他160403
项目核算
借
无形资产1701
借
58500.00
58500.00
待处理财产损益1901
待处理流动资产损益190101
待处理固定资产损益190102
短期借款2001
贷
200000.00
200000.00
应付账款2202
供应商往来
贷
150557.26
60000.00
276850.00
预收账款2203
客户往来
贷
应付职工薪酬2211
贷
3400.00
8200.00
应缴税费2221
贷
36781.37
15581.73
-16800.00
应交增值税222101
贷
36781.37
15581.73
-16800.00
进项税额22210101
贷
36781.37
-33800.00
销项税额22210105
贷
15581.73
17000.00
应付利息2231
贷
借款利息223101
贷
其他应付款2241
贷
2100.00
2100.00
实收资本4001
贷
2609052.00
本年利润4103
贷
1478000.00
利润分配4104
贷
13172.74
9330.55
-119.31
未分配利润410415
贷
13172.74
9330.55
-119.31
生产成本5001
项目核算
借
8711.37
10122.38
17165.74
直接材料500101
项目核算
借
4800.00
5971.00
10000.00
直接人工500102
项目核算
借
861.00
900.74
4000.74
制造费用500103
项目核算
借
2850.00
3050.00
2000.00
折旧费500104
项目核算
借
200.37
200.64
1165.00
其他500105
项目核算
借
制造费用5101
借
工资510101
借
折旧费510102
借
主营业务收入6001
贷
350000.00
350000.00
其他业务收入6051
贷
250000.00
250000.00
主营业务成本6401
借
300000.00
300000.00
其他业务成本6402
借
096.55
096.55
营业税金及附加6403
借
8561.28
8561.28
销售费用6601
借
5000.00
5000.00
管理费用6602
借
23221.33
23221.33
薪资660201
部门核算
借
8542.96
8542.96
福利费660202
部门核算
借
1196.01
1196.01
办公费660203
部门核算
借
568.30
568.30
差旅费660204
部门核算
借
5600.23
5600.23
招待费660205
部门核算
借
4621.56
4621.56
折旧费660206
部门核算
借
2636.27
2636.27
其他660207
部门核算
借
56.00
56.00
财务费用6603
借
8000.00
8000.00
利息支出660301
借
8000.00
8000.00
说明:
①将“库存现金1001”科目指定为现金总账科目;将“银行存款1002”科目指定为银行总账科目;将“库存现金1001、工行存款100201、中行存款100202”科目指定为现金流量科目。
②部门核算期初数据均假设为总经理办公室。
(3)凭证类别
凭证类别
限制类型
限制科目
收款凭证
借必有
1001,100201,100202
付款凭证
贷必有
1001,100201,100202
转账凭证
凭证必无
1001,100201,100202
(4)结算式
结算式编码
结算式名称
是否票据管理
1
现金结算
否
2
支票结算
否
201
现金支票
是
202
转账支票
是
3
其他
否
(5)项目目录
项目大类:
生产成本5001
核算科目:
生产成本及其下级所有明细科目
项目分类:
1——自行开发项目,2——委托开发项目
项目名称:
1-101普通打印纸-A4,1-102凭证套打纸-8X,所属分类码均为1
(6)数据权限分配
操作员白雪只具有应收账款、预付账款、应付账款、预收账款、其他应收款5个科目的明细账查询权限。
具有所有部门的查询和录入权限。
3.期初数据
(1)总账期初余额表:
见“2012年04月份会计科目及期初余额表”
(2)辅助账期初余额表:
在“期初往来明细”窗口录入
会计科目:
1122应收账款期初余额:
借157600元
日期
凭证号
客户
业务员
摘要
向
期初余额
票号
票据日期
2012-02-25
转-118
华宏公司
健
销售商品
借
99600.00
P111
2012-02-25
2012-03-10
转-15
昌新贸易公司
健
销售商品
借
58000.00
Z111
2012-03-10
会计科目:
122102其他应收款—应收个人款期初余额:
借3800元
日期
凭证号
部门
个人
摘要
向
期初余额
2012-03-26
付-118
总经理办公室
肖剑
出差借款
借
2000.00
2012-03-27
付-
销售部
健
出差借款
借
1800.00
会计科目:
2202应付账款期初余额:
贷276850元
日期
凭证号
供应商
业务员
摘要
向
期初余额
票号
票据日期
2012-01-20
转-45
兴华公司
平
购买原材料
贷
276850.00
C123
2012-01-20
会计科目:
5001生产成本期初余额:
借17165.74元
科目名称
普通打印纸-A4
凭证套打纸-8X
合计
直接材料500101
4000.00
6000.00
10000.00
直接人工500102
1500.00
2500.74
4000.74
制造费用500103
800.00
1200.00
2000.00
折旧费500104
500.00
665.00
1165.00
合计
6800.00
10365.74
17165.74
(3)辅助账累计借、累计贷发生额:
在“辅助期初余额”窗口直接录入
会计科目:
1122应收账款
日期
凭证号
客户
业务员
摘要
向
余额
票号
票据日期
2012-02-25
转-118
华宏公司
健
销售商品
借
60000.00
P111
2012-02-25
2012-03-10
转-15
昌新贸易公司
健
销售商品
贷
20000.00
Z111
2012-03-10
会计科目:
122102其他应收款—应收个人款
日期
凭证号
部门
个人
摘要
向
余额
2012-03-26
付-118
总经理办公室
肖剑
出差借款
借
4200.00
2012-03-27
付-
销售部
健
出差借款
贷
5410.27
会计科目:
2202应付账款
日期
凭证号
供应商
业务员
累计借
累计贷
票号
票据日期
2012-02-20
转-45
兴华公司
平
150557.26
60000.00
C123
2012-02-20
会计科目:
5001生产成本明细项目:
普通打印纸-A4
科目名称
累计借
累计贷
直接材料500101
4800.00
5971.00
直接人工500102
861.00
900.74
制造费用500103
2850.00
3050.00
折旧费500104
200.370
200.64
五、实验步骤(写)
(要求:
针对实验案例的每项工作,完成实验,并分别撰写实验步骤)
1.登录总账:
开始程序用友ERP-U872企业用用平台以帐套主管的身份登录
2.设置总账控制参数:
业务工作财务会计总账设置选项编辑按资料设置确定
3.设置基础数据:
基础设置基本档案财务,完成下述项目的设置
(1)设置外币及汇率
(2)会计科目--增加明细会计科目、修改会计科目、删除会计科目、指定会计科目
(4)设置凭证类别
(5)设置结算式:
基础设置基本档案收付结算结算式
(6)项目管理:
定义项目大类定义项目分类定义项目目录指定核算科目
(7)数据权限控制设置及分配:
系统服务权限数据权限控制设置数据权限设置
4.输入期初余额:
设置期初余额,进入“期初余额录入”
注意:
一般科目只录入末级会计科目数据;辅助核算科目进入相应的辅助账窗口录入。
数据输入完毕后要进行试算平衡。
六、实验成果提交(贴图)
(要求:
将实验结果画面复制下来,粘贴在此处。
)
引入实验一帐套数据
1.登陆总账
2.设置总账控制参数
3.设置基础数据
(1)外币及汇率
(2)新增会计科目
(3)指定会计科目
(4)凭证类别
(5)结算式
(6)项目目录
(7)数据权限分配
4.输入期初余额
(1)总账期初余额表
(2)辅助账期初余额表
七、实验中遇到的难点及解决办法(写)
1.在基础档案设置中,对于会计科目新增无从下手,新增会计科目与原有的会计科目编码相同,无法操作。
最后通过先删除原有的再新增新的会计科目得以解决。
2.在设置外币及汇率时,不知汇率应该如填制,通过观看老师提供的视频得以修正。
3.设置项目管理基本容时,不知怎么把生产成本5001定义为项目大类,在定义项目级次时把一级,二级都错误的定义为2,导致项目分类出现错误,通过看老师的视频了解到错误的地,进行及时修改。
4.对白雪进行数据权限设置时,容易忽略记录和制单同时处于默认勾选状态,应该先取消制单的勾选,等5项权限分配好后再选中。
八、实验体会(写)
在实验过程中,要小心谨慎,要一步一步的设置好基础数据,如果前面的基础数据设置有问题,将会直接影响到期初余额的试算平衡,所做的全部将会功亏一篑。
实验的每一个环节和前后都有紧密的联系,比如外币美元的设置,会影响后面会计科目的设置,也会影响到期末余额表。
另外,在实验过程中不会的不懂的,要及时请教老师或请同学帮忙,盲目的操作只会错的更多,更远。