聚隆科技度财务分析报告.docx
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聚隆科技度财务分析报告
聚隆科技[300475]2019年度财务分析报告
一．公司简介
公司名称
安徽聚隆传动科技股份有限公司
公司英文名称
AnhuiJulongTransmissionTechnologyCo.,Ltd.
公司简称
聚隆科技
股票代码
300475
成立时间
None
上市时间
2015-06-10
交易所
深圳证券交易所
注册地址
安徽省宣城宁国经济技术开发区创业北路16号
电话
传真
公司网址
邮箱
公司简介
二．公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
聚隆科技2019年资产总额为1,479,930,148.75元，其中流动资产为1,300,080,167.94元，占总资产比例为87.85%；非流动资产为179,849,980.81元，占总资产比例为12.15%；
2019年聚隆科技总资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
资产总计
147,993
100.00%
148,512
100.00%
152,117
100.00%
流动资产合计
130,008
87.85%
127,921
86.14%
138,693
91.18%
非流动资产合计
17,984
12.15%
20,591
13.86%
13,423
8.82%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，聚隆科技2019年的流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产以及应收票据及应收账款，各项分别占比为47.71%，28.49%和18.42%。
2019年聚隆科技流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
流动资产合计
130,008
100.00%
127,921
100.00%
138,693
100.00%
货币资金
62,026
47.71%
23,342
18.25%
37,863
27.30%
交易性金融资产
37,042
28.49%
0
0.00%
0
0.00%
应收票据及应收账款
23,947
18.42%
25,811
20.18%
37,516
27.05%
应收票据
16,029
12.33%
18,849
14.74%
21,718
15.66%
应收账款
7,918
6.09%
6,961
5.44%
15,797
11.39%
预付款项
104
0.08%
374
0.29%
284
0.21%
其他应收款
1,177
0.91%
1,135
0.89%
527
0.38%
其中:
应收利息
0
0.00%
734
0.57%
118
0.09%
存货
5,146
3.96%
8,165
6.38%
4,292
3.10%
其他流动资产
562
0.43%
69,092
54.01%
58,209
41.97%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，聚隆科技2019年的非流动资产主要包括固定资产、无形资产以及投资性房地产，各项分别占比为79.21%，12.62%和4.95%。
2019年聚隆科技非流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
非流动资产合计
17,984
100.00%
20,591
100.00%
13,423
100.00%
其他权益工具投资
50
0.28%
50
0.24%
50
0.37%
投资性房地产
890
4.95%
0
0.00%
0
0.00%
固定资产
14,245
79.21%
14,137
68.66%
8,223
61.26%
在建工程
0
0.00%
973
4.73%
2,467
18.38%
无形资产
2,270
12.62%
3,779
18.35%
771
5.75%
长期待摊费用
50
0.28%
71
0.35%
5
0.04%
递延所得税资产
297
1.66%
487
2.37%
494
3.68%
其他非流动资产
180
1.00%
1,091
5.30%
1,411
10.51%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
聚隆科技2019年年总负债金额为167,810,916.7元，所有者权益总额为1,312,119,232.05元，其中资本金为300,000,000.0元，资产负债率为11.34%，在负债中，流动负债为150,253,007.72元；占负债和所有者权益总额的10.15%，非流动负债为17,557,908.98元，占负债和所有者权益总额的1.19%。
2019年聚隆科技负债和所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
负债和所有者权益（或股东权益）总计
147,993
100.00%
148,512
100.00%
152,117
100.00%
流动负债合计
15,025
10.15%
21,059
14.18%
28,731
18.89%
非流动负债合计
1,755
1.19%
1,902
1.28%
2,078
1.37%
所有者权益（或股东权益）合计
131,211
88.66%
125,550
84.54%
121,307
79.75%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目，聚隆科技2019年的流动负债主要包括短期借款、应付票据及应付账款以及应付账款，各项分别占比为54.21%，33.76%和33.76%。
2019年聚隆科技流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
流动负债合计
15,025
100.00%
21,059
100.00%
28,731
100.00%
短期借款
8,145
54.21%
0
0.00%
13,848
48.20%
应付票据及应付账款
5,072
33.76%
0
0.00%
11,573
40.28%
应付账款
5,072
33.76%
0
0.00%
11,573
40.28%
预收款项
1
0.01%
2,208
10.49%
0
0.00%
应付职工薪酬
864
5.75%
955
4.54%
1,223
4.26%
应交税费
763
5.08%
536
2.55%
1,861
6.48%
其他应付款
177
1.18%
17,358
82.42%
224
0.78%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，聚隆科技2019年的非流动负债主要包括递延收益、递延所得税负债以及长期借款，各项分别占比为99.64%，0.36%和0.00%。
2019年聚隆科技非流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
非流动负债合计
1,755
100.00%
1,902
100.00%
2,078
100.00%
递延收益
1,749
99.64%
1,902
100.00%
0
0.00%
递延所得税负债
6
0.36%
0
0.00%
0
0.00%
其他非流动负债
0
0.00%
0
0.00%
2,078
100.00%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年聚隆科技的所有者权益部分主要包括未分配利润、资本公积以及实收资本（或股本），各项分别占比为44.87%，25.48%和22.86%。
所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
所有者权益（或股东权益）合计
131,211
100.00%
125,550
100.00%
121,307
100.00%
实收资本（或股本）
30,000
22.86%
20,000
15.93%
20,000
16.49%
资本公积
33,434
25.48%
43,394
34.56%
43,394
35.77%
盈余公积
5,975
4.55%
5,539
4.41%
5,175
4.27%
未分配利润
58,878
44.87%
53,167
42.35%
51,950
42.83%
少数股东权益
2,924
2.23%
3,448
2.75%
787
0.65%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年聚隆科技的净利润为53,504,855.22元，与2018年的23,413,212.73元相比上升了128.52%。
2016-2019年聚隆科技净利润变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2016
9,651
2017
8,539
-11.52%
2017
8,539
0.00%
2018
2,341
-72.58%
2019
5,350
128.52%
2.3.2营业利润分析
2019年聚隆科技的营业利润为69,011,488.89元，与2018年的29,120,506.33元相比上升了136.99%。
2016-2019年聚隆科技营业利润变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2016
10,586
2017
10,123
-4.38%
2017
10,123
0.00%
2018
2,912
-71.23%
2019
6,901
136.99%
2.3.3利润总额分析
2019年聚隆科技的利润总额为68,786,919.06元，与2018年的29,739,494.02元相比上升了131.30%。
2016-2019年聚隆科技利润总额变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2016
11,596
2017
10,194
-12.09%
2017
10,194
0.00%
2018
2,973
-70.83%
2019
6,878
131.30%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年聚隆科技的成本费用总额为260,994,710.73999998元，其中营业成本、管理费用以及销售费用，各项分别占比为73.62%，16.02%和6.16%。
2019年聚隆科技成本费用构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
成本及费用总额
-26,099
100.00%
-29,976
100.00%
-39,863
100.00%
营业成本
-19,213
73.62%
-21,495
71.71%
-31,913
80.06%
税金及附加
-414
1.59%
-323
1.08%
-541
1.36%
销售费用
-1,607
6.16%
-2,165
7.22%
-2,054
5.15%
管理费用
-4,180
16.02%
-4,792
15.99%
-6,217
15.60%
研发费用
-1,479
5.67%
-2,063
6.88%
0
-0.00%
财务费用
796
-3.05%
864
-2.88%
862
-2.16%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年聚隆科技的经营现金流量净额为50,423,864.18元，与2018年的8,258,630.47元相比上升了510.56%；投资活动现金流净额为332,344,391.11元；筹资活动现金流净额为1,679,076.81元。
2016-2019年聚隆科技经营、投资及筹资活动现金流净额
年份
经营活动现金流净额（万元）
投资活动现金流净额（万元）
筹资活动现金流净额（万元）
2016
8,935
-15,626
-1,631
2017
9,117
-11,345
-272
2018
825
-14,397
-739
2019
5,042
33,234
167
2.4.2现金流入结构分析
2019年聚隆科技现金流入总金额为739,055,664.7元，其中经营活动现金流入为382,044,023.91元，占现金流入总额的51.69%；投资活动现金流入为348,520,368.79元，占现金流入总额的47.16%；筹资活动现金流入为8,491,272.0元，占现金流入总额的1.15%。
2019年聚隆科技现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
现金流入总额
73,905
100.00%
54,409
100.00%
63,872
100.00%
经营活动现金流入小计
38,204
51.69%
51,742
95.10%
58,428
91.48%
投资活动现金流入小计
34,852
47.16%
1,647
3.03%
3,776
5.91%
筹资活动现金流入小计
849
1.15%
1,020
1.87%
1,667
2.61%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为365,405,862.07元,占经营活动现金流入小计的95.64%;收到的税费返还为1,902,343.0元,占经营活动现金流入小计的0.5%;收到其他与经营活动有关的现金为14,735,818.84元,占经营活动现金流入小计的3.86%。
2019年聚隆科技经营活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
经营活动现金流入小计
38,204
100.00%
51,742
100.00%
58,428
100.00%
销售商品/提供劳务收到的现金
36,540
95.64%
50,701
97.99%
56,453
96.62%
收到的税费返还
190
0.50%
280
0.54%
310
0.53%
收到其他与经营活动有关的现金
1,473
3.86%
760
1.47%
1,663
2.85%
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为313,000,000.0元,占投资活动现金流入小计的89.81%;取得投资收益收到的现金为32,807,968.79元,占投资活动现金流入小计的9.41%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为2,712,400.0元,占投资活动现金流入小计的0.78%。
2019年聚隆科技投资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（元万）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
投资活动现金流入小计
34,852
100.00%
1,647
100.00%
3,776
100.00%
收回投资收到的现金
31,300
89.81%
0
0.00%
0
0.00%
取得投资收益收到的现金
3,280
9.41%
1,644
99.82%
1,793
47.49%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
271
0.78%
3
0.18%
1,818
48.15%
收到其他与投资活动有关的现金
0
0.00%
0
0.00%
164
4.37%
筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为8,491,272.0元,占筹资活动现金流入小计的100.0%;其中：
子公司吸收少数股东投资收到的现金为8,491,272.0元,占筹资活动现金流入小计的100.0%。
2019年聚隆科技筹资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
筹资活动现金流入小计
849
100.00%
1,020
100.00%
1,667
100.00%
吸收投资收到的现金
849
100.00%
730
71.57%
336
20.15%
其中：
子公司吸收少数股东投资收到的现金
849
100.00%
730
71.57%
0
0.00%
收到其他与筹资活动有关的现金
0
0.00%
290
28.43%
1,331
79.85%
2.4.3现金流出结构分析
2019年聚隆科技现金流出总额为354,608,332.6元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为331,620,159.73元,占现金流出总额的93.52%;投资活动现金流出小计为16,175,977.68元,占现金流出总额的4.56%;筹资活动现金流出小计为6,812,195.19元,占现金流出总额的1.92%。
2019年聚隆科技现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
现金流出总额
-35,460
100.00%
-68,720
100.00%
-66,372
100.00%
经营活动现金流出小计
-33,162
93.52%
-50,916
74.09%
-49,310
74.29%
投资活动现金流出小计
-1,617
4.56%
-16,044
23.35%
-15,122
22.78%
筹资活动现金流出小计
-681
1.92%
-1,759
2.56%
-1,939
2.92%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为212,294,183.34元,占经营活动现金流出小计的64.02%;支付给职工以及为职工支付的现金为51,747,798.53元,占经营活动现金流出小计的15.6%;支付的各项税费为32,167,505.57元,占经营活动现金流出小计的9.7%;支付其他与经营活动有关的现金为35,410,672.29元,占经营活动现金流出小计的10.68%。
2019年聚隆科技经营活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
经营活动现金流出小计
-33,162
100.00%
-50,916
100.00%
-49,310
100.00%
购买商品/接受劳务支付的现金
-21,229
64.02%
-35,583
69.89%
-34,447
69.86%
支付给职工以及为职工支付的现金
-5,174
15.60%
-6,969
13.69%
-5,733
11.63%
支付的各项税费
-3,216
9.70%
-3,595
7.06%
-4,054
8.22%
支付其他与经营活动有关的现金
-3,541
10.68%
-4,767
9.36%
-5,076
10.29%
投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为11,760,872.37元,占投资活动现金流出小计的72.71%;投资支付的现金为3,700,000.0元,占投资活动现金流出小计的22.87%;支付其他与投资活动有关的现金为715,105.31元,占投资活动现金流出小计的4.42%。
2019年聚隆科技投资活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
投资活动现金流出小计
-1,617
100.00%
-16,044
100.00%
-15,122
100.00%
购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金
-1,176
72.71%
-5,425
33.81%
-6,222
41.15%
投资支付的现金
-370
22.87%
-10,618
66.19%
-8,900
58.85%
支付其他与投资活动有关的现金
-71
4.42%
0
-0.00%
0
-0.00%
筹资活动现金流出小计中分配股利/利润或偿付利息支付的现金为6,812,195.19元,占筹资活动现金流出小计的100.0%。
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