本科毕业设计煤炭工业基本建设项目管理讲座稿.docx
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本科毕业设计煤炭工业基本建设项目管理讲座稿
煤炭工业基本建设项目投资管理简述
华北科技学院经济管理系讲座
前言：
煤炭工业基本建设是指煤炭工业固定资产再生产的新建、扩建、改建、恢复工程及与此相联系的其它工作。
煤炭工业固定资产的主要部分是生产性固定资产，生产性固定资产一方面在生产和使用过程中会逐渐消耗而最后丧失其效用，另一方面由于煤矿生产是开采不可再生资源，随着生产的不断进行，可采储量越来越少直至枯竭到矿井报废。
为了实现煤炭工业持续、稳定、协调、健康发展，保障国家能源安全和国民经济正常运行，必须对损耗的固定资产给予物质补偿和增加新的固定资产，即实现煤炭工业固定资产的再生产。
煤炭工业固定资产的再生产实质上就是煤炭工业固定资产的不断补偿、不断积累、不断更新和不断扩大的连续过程。
这个过程从简单再生产的角度包括了原有设备的大修理、更新改造、正常开拓延伸以及由于战争或自然灾害进行恢复建设等工程；从扩大再生产的外延来看，主要靠增加新井或新矿区扩大生产规模、提高生产能力来实现，从扩大再生产的内涵来看，主要是靠技术更新和新井改造提高效率来实现，二者往往是相互渗透和相互关联的。
由此可见，煤炭工业固定资产的再生产与煤炭工业基本建设有着密切的联系，它是实现固定资产再生产的主要途径。
一、煤炭工业基本建设管理体制的历史沿革
煤炭工业基本建设管理体制，是指国家对煤炭工业基本建设活动全过程的指导、调节、控制和监督的综合构架及形态，是基本建设经济活动的组织管理形式，它是整个煤炭工业管理体制的重要组成部分。
我国煤炭工业基本建设管理体制同国家基本建设管理体制一样，是50年代初从前苏联移植过来的，是国家高度集中、以行政组织和指挥为主的单一计划调节的管理体制。
其特点是强调中央的集中领导、以部门为主的垂直统一管理：
建设任务由国家统一下达、建设资金由财政统一拨款、材料物资实行统一调拨、设计和施工任务统一安排等等。
与国家管理体制和经济发展相适应，国家煤炭工业基本建设管理体制亦经历了一系列的演变过程。
建国初期，煤炭工业以全面恢复为主，当时除东北煤矿管理局有相应的基本建设管理机构外，管理全国煤炭工业基本建设的管理机构没有建立起来。
1953年第一个五年计划开始，煤炭工业开始大规模建设，1954年在煤矿管理总局的领导下，成立了煤田地质局、煤矿设计局和基本建设局，并相应成立了地区的煤炭地质勘探和基本建设管理部门，同时一批煤田地质勘探和建井工程处陆续组建。
1955年煤矿管理总局撤销，分别成立新的煤田地质勘探总局、设计管理总局和基本建设总局，独立承担大型矿井、露天矿、洗煤厂和煤矿机械从勘察、设计到施工的全部建设任务。
1957年，为了加强地区煤炭工业管理局对基本建设工作的指导，煤炭工业部撤销了煤田地质勘探总局、设计管理总局和基本建设总局，在内部成立了地质勘探司和基本建设司，对全国煤田地质勘探、设计及施工企业进行业务领导和技术监督；各地区煤炭管理局（厅）负责地区煤田地质勘探、设计及施工企业进行业务领导和技术监督；1974年燃料化学工业部又建立了煤田地质局和基本建设局，1982年又将基本建设局撤销，改为基本建设司，这种基本建设管理模式一直延续到1988年。
1988年，煤炭管理体制进行重大改革，国家撤销煤炭工业部，成立了能源部、中国统配煤矿总公司、东北内蒙古煤炭工业公司、中国地方煤矿总公司和国家能源投资公司，基本建设管理体制也发生了相应改变。
能源部下设的基本建设司，不仅管理全国煤炭行业基本建设，还管理电力等能源系统的基本建设；中国统配煤矿总公司、东北内蒙古煤炭工业公司负责管辖范围内基本建设项目的建设；省（自治区）煤管局（厅）也相应设建设局（处），负责本省（区）范围内统配项目基本建设管理；矿务局作为建设单位，直接负责管理国家对本矿区投资建设的煤炭项目管理。
1993年3月，国家决定撤销中国统配煤矿总公司，成立煤炭工业部，实现煤炭工业行业宏观管理，其管理职能发生了很大变化。
在基本建设管理方面合并成立规划发展司，只负责制定煤炭工业基本建设技术经济政策、规程、规范、标准；组织研究煤炭行业发展规划；编制年度基建计划；审查重大项目的立项和新矿区建设；老矿区总体发展规划等。
1998年，随着国家政治体制改革的不断深化，国家又撤销了煤炭工业部，煤炭行业管理职能划归国家发改委，发改委在基础产业司内设立煤炭石油处，承担全国煤炭行业宏观管理职能，将煤炭安全管理职能划给新成立的国家安全生产监督管理局。
1999年12月30日:
成立国家煤矿安全监察局，并将中国煤炭工业管理协会变更为中国煤炭工业协会，中国煤炭工业协会作为政府及企业之间的桥梁进行工作。
煤炭工业基本建设除政策管理、矿区规划、大基地规划、资源规划、环境规划以及项目审批、备案、核准外，行业基本建设微观职能管理逐渐弱化。
2003年3月28日，国务院正式决定在国家发展和改革委员会里成立能源局，尽管在煤炭、电力、石油、天然气、环境、能源效率、可再生能源及核能的发展等方面具有强大的信息收集和分析能力，并配置了适当的资源，但编制不到30人的能源局，要管理的是世界上第二大能源市场，也是世界上发展最快的能源市场的一系列政策事务，30人夜以继日地工作，也还是力不从心，更不用说煤炭基本建设的具体管理事务了。
2005年5月，国务院成立了国家能源领导小组和办公室，加强了在国际能源发展战略与规划、能源开发与节约、能源安全与应急、能源对外合作方面的研究与协调能力，然而它只是一个议事机构，各行业管理仍处于宏观层面。
为了进一步加强煤矿建设、生产安全管理，又成立了局管的国家煤矿安全监督管理局。
2008年国家又将国家发改委能源局撤销成立了国家能源局，作为委管局，为确保国家能源安全以、能源结构合理与发展及国民经济平稳运行，其职能仍为行业宏观调控和管理，煤炭工业基本建设微观职能管理仍处于弱化状态。
二、我国煤炭资源管理模式
我国煤炭资源管理模式相对简单，从建国之初到1998年，对国有或国有控股企业均为国家无偿出让形式进行划拨。
1998年中华人民共和国矿产资源管理办法的修编，结束了煤炭资源计划经济管理时代，继而开始实行以山西、陕西、内蒙、河南主要产煤省为试点的资源有偿出让工作。
也正是这个时期，由于部门分割和部门职能协调的失调，加之国有煤炭企业从计划经济一歩走人市场，没有心里准备，又经历了1994年以来特别困难时期，连饭碗都困难更不用说有资金积累，所以对资源空白地、原规划区后备资源、矿权争议地等，按照所谓的“谁申请谁优先”的原则，大量煤炭资源的探矿权、采矿权成为了国有煤炭企业以外各类经济体的财产权。
随着国民经济的不断发展对煤炭产品的高需求，煤炭资源的“争夺”进入了白热化状态，也可以说进入了“群雄逐鹿”的时代。
2008年末，煤炭资源全面实行“招、拍、挂”，煤炭资源的市场化时期开始。
为了提高我国煤炭企业的集中度，提高煤炭资源使用效率，提高国际、国内市场竞争能力，确保国家能源安全，实施了“十三”个大型煤炭基地规划，组建大型煤炭企业集团等一系列工作，以山西省为代表的煤炭资源整合工作逐步展开并进一步深化，国家对煤炭资源的勘探、矿权取得、建设、生产等向国有或国有控股煤炭企业在资源整合方面均作出了一系列的倾斜政策。
三、煤炭基本建设项目投、融资体制改革过程
我国就煤炭工业融资体制改革按时间划分可以分为五个阶段：
1984年以前，完全实行国家指令性计划投、融资管理体制，即按照国家建设规划和年度投资计划完成任务，煤炭企业基本建设工程同其他国有企业投资一样无需融资。
1985年—1988年，煤炭项目建设融资仍然实行国家计划资金核拔方式，但实行“拔改贷”制度，国家与建设单位的借贷及市场关系初见端倪，逐步树立企业“还本付息”意识，但国有煤炭企业基本建设工程尚不需自主融资。
1988年—1994年，煤炭建设资金由国家能源投资公司具体负责运作。
除部分经营性资金外，其它资金由煤炭建设单位承担还本付息责任，借贷关系进一步明确。
但项目建设资金仍由能源投资公司按指令性计划下达，国有煤炭企业仍不需要自主融资。
1994年开始，随着国家政治、经济体制改革的不断深入，基本建设投、融资体制发生了深刻的变革，煤炭工业项目融资进入了完全市场化阶段，但政府色彩依旧浓厚。
国家开发银行作为向国家基础产业和重点项目建设投资的主体银行，完全以世界银行的模式规范化运作。
项目建设单位按照国家建设计划和开发银行对项目评审结论及承诺，向开发银行贷款，借贷关系进一步规范。
从此开始了煤炭工业单一的市场自主融资时代。
1998年1月，国有重点煤矿第一家A股上市公司----郑州煤电挂牌交易。
截止目前，我国已有27家煤炭类企业成功上市，并有数家大型煤炭企业发行了债券。
煤炭企业上市，尤其是国有重点煤炭企业上市，虽然姗姗来迟，但随着越来越多的煤炭企业走向资本市场的舞台，煤炭金融体系建设已蓄势待发。
推进煤炭企业多渠道融资，实现煤炭企业融资多元化，一个资本市场群雄逐鹿的煤炭新纪元已经展现在我们的面前。
四、煤炭工业基本建设项目管理模式
1、煤炭基本建设项目传统管理模式：
煤炭工业基本建设管理体制40多年来在不断变化，但管理方式及建设模式始终没有多大变革。
迄今为止，原国家投资、现在国有或国有控股投资兴建的煤矿建设项目有以下管理和对应的建设模式：
（1）建设指挥部：
新建一个大的矿区，多年来国家采用组建建设项目指挥部的方式，负责整个矿区的基本建设管理工作，这种管理方式有三种层次：
如下图。
a:
隶属于部级的建设项目指挥部，指挥部多设在一个独立的矿区b:
隶属于省（厅）级的建设项目指挥部，这种方式更多的承担起纵向、横向关系的协调c:
直接隶属于矿务局，一般是新建项目在老矿区范围内或附近，这样的指挥部独立决策权较小，注重专业技术工作的管理。
建设指挥部为上级部门的派出机构，代替上级完成国家下达的基本建设计划。
建设指挥部是一个大而全的组织机构，内设与基本建设相关的各种业务处室，随着建设工程的竣工投产，指挥部人员也陆续转入生产部门。
如下图：
部级煤炭建设管理机构
省级煤炭建设管理机构
省级煤炭建设管理机构
矿务局（公司）煤炭建设管理机构
建设项目指挥部
建设项目指挥部
建设项目指挥部
（2）建设项目筹备处：
作为一个老矿区或生产矿的新建项目，组织一个筹建班子，负责项目建设前期和施工前期的筹建工作，代表建设单位负责工程项目施工期间的管理工作。
有的筹备处待项目竣工验收后即撤销，有的过度为生产筹备处接产。
如下图：
部级煤炭建设管理机构
省级煤炭建设管理机构
矿务局（公司）煤炭建设管理机构
筹备处
筹备处
（3）矿区管委会：
矿区管委会建设管理模式是80年代后期基本建设管理体制改革期间实行的一种管理方式，在我国河南永城、甘肃华亭、河北禹县、内蒙大雁进行试点。
这是中国管理方式与西方管理方式相结合的产物。
管委会是部级或省级的代表机构，代表国家的利益管理建设项目，负责国家投资计划的落实，监理单位、施工单位的招标，以法人代表的身份签订承包、监理、施工、设计等合同，首次引入了工程招标制、建设监理制、合同管理制等市场管理理念。
矿区管委会对项目的管理方式不尽相同：
a:
管委会聘请监理单位作为现场常驻机构，对施工实现工期、质量、投资三大控制，监督合同的执行。
这是国外管理方法在我国的使用，典型的例子是永城矿区陈四楼矿b:
设计总承包制，设计单位作为总承包公司，负责整个项目的设计、施工等全部管理工作，负责工程建设“三大”控制，形成管委会、总承包单位、施工单位三角关系c；在总承包单位的基础上增加监理单位，形成管委会、总承包单位、监理单位、施工单位四方关系，监理单位代表管委会行使工程管理责任。
由于管理方有三个层级，故又称“三元”结构管理，典型项目为永城矿区车集矿。
如下图：
部级煤炭建设管理机构
省级煤炭建设管理机构（总承包）
矿区管委会（监理）
施工、监理、总包单位
（4）项目业主责任制：
国家规定重点项目均实现项目责任制。
重点项目所在的矿务局（公司），由局长（经理）领导和管理全部建设工作，向国家负全面责任；担负重点项目的设计单位、物资供应单位、施工单位均实现院长、处长责任制。
在重点项目建设过程中，原国家计委建立了重点项目联络员制度，加强集中同一领导，调动各方积极性，加强综合平衡，按合理工期组织建设，确保建设工程任务的完成。
（5）矿务局（公司）直接管理：
这是与生产相结合的基建管理模式。
部、省及煤炭管理机构内设煤炭基建管理部门，层层对应，在矿务局内设基本建设处，直接负责本单位煤炭基本建设任务。
基本建设处作为矿务局的一个职能部门，与其他处室合作全面完成单位基本建设工作任务。
2、现阶段煤炭建设项目管理模式：
改革开放三十年来，我国煤炭项目建设管理始终走在改革的前沿，伴随着一系列经济体制尤其是投资体制改革，煤炭工程项目管理体制也得到进一步完善，管理模式也不断更新。
1989年试点、1996年全面推行的建设监理制使传统的建筑市场主体由两元结构转化为三元结构，即在两元结构中增加秉公执法的第三方——监理单位，形成了现阶段由项目法人、监理单位、承包单位（设计承包商、施工承包商，或设计施工一体化承包商）三元主体以经济合同为纽带，以提高建筑水平为目的，互相协作，互相制约的新模式。
1998年煤炭工业部撤销以后，国有或国有控股煤炭企业作为市场主体的项目法人责任制，在投资责任约束机制方面较项目业主责任制得到了进一步加强，项目法人的责、权、利也更明确。
企业作为市场主体在国家宏观调控政策的许可下，自主决策、自主融资、自主建设，对国家负有资产增值保值责任，为了实现企业更快发展目标，企业大都采取了自主管理加监理的项目管理模式。
但由于各企业对基本建设管理认识的差异，其项目建设模式亦不尽相同，大体分为：
a:
矿务局或公司直接管理：
矿务局或公司的基本建设部门行使项目建设职能b:
筹建处管理：
矿务局或公司内部成立筹建处，作为一个职能部门来管理项目建设c：
煤矿管理：
矿务局或公司一开始就成立煤矿进行项目管理。
这三种项目建设模式均实现目标责任考核方式，但由于赋予的职责范围不同对项目管理形成的效果有很大差异。
五、煤炭基本建设项目的建设阶段或过程
1、计划经济及初涉市场经济时期煤炭项目建设程序（矿权市场化配置以前）
矿区总体规划及审批----资源勘探（普查、详查、精查）-----地质报告编制及审批----项目建议书----预可行性研究----可行性研究----矿区环境影响评价-----建设项目设计（矿区总体规划修正、单项工程初步设计、单位工程施工图设计）-----各单项工程审批----土地征用----供电等其他外部条件落实-----现场准备----建设实施---竣工验收及交付使用
各工作程序的组织和审批工作均有项目单位及上级主管部门组织完成。
2、市场经济时期煤炭项目建设程序
该时期项目建设工作一般分以下六个阶段：
第一阶段：
资源获取阶段
通过政府市场化出让、兼并、重组、合作、合资、股份制改造、转化项目配置等不同方式取得煤炭资源---资源是煤炭企业的生命。
只有获取了煤炭资源探矿权（采矿权），企业才拥有了资源的财产权，才能进行下一步工作。
第二阶段：
前期法律手续报批工作
（1）落实五项规划
①编制并审批矿区规划（矿区总体规划）；
②纳入国家资源开发规划（矿业权设置规划）；
③编制并审批矿区环境保护规划（环评规划）；
④纳入基本建设土地利用总体规划；
⑤纳入国家建设规划（十二五规划）；
上述5项规划满足以后，才能组织进行各专项行政许可工作.
（2）项目核准批复
该项行政许可由国家投资主管部门（发改委）负责，程序为：
项目可行性研究报告（技术先进性、经济合理性）---申请项目前期准备工作批复许可（可研报告）---环保、水保等支持性文件办理---项目核准申请文件报审工作---初步设计---施工图设计。
技术先进性：
项目采用的工艺、技术（引进）、设备选型等是否符合国家技术发展政策、产业政策？
产品方案是否合理？
节能减排及环境保护问题？
循环经济设计情况等
经济可行性：
项目经济可行性从两个觉度来评价：
一是财务效益评价；二是国民经济评价。
财务效益评价是按照现行财税制度，从财务效益出发，计算项目的效益、盈利状况及借款偿还能力，以考察项目本身的财务可行性；国民经济评价是从国民经济整体出发，分析技术项目对国民经济尤其是地方经济的贡献程度。
煤炭项目投资效果衡量标准：
煤炭行业基准收益率：
矿区采选：
10%；矿井及露天矿采选：
10%；煤炭洗选：
15%；
煤炭行业基准投资回收期：
矿区采选：
20—24年；矿井开采：
16—20年；煤炭洗选：
5—8年%；矿井（含选煤厂、铁路专用线10KL）15—18年
国际惯例：
项目基准收益率一般为，项目建设期流动资金贷款利率+2%作为参考依据。
其中支持性文件包括：
节能减排专篇及批复、劳动卫生预评价报告编制及批复、劳动定员专篇及批复、安全预评价报告编制及批复、环境影响评价报告编制及批复、地质灾害报告编制及批复、压覆矿床报告编制及备案和批复、水土保持方案及批复、开发利用方案及备案、文物勘探及报告、地下水取得批复、运输接口及运力批复、用电负荷批复、贷款承诺函、军用电缆核查、土地复垦方案等等。
由于建设时期和地方政策的变化也随之变化。
（3）安全核准、备案及批复
该项行政许可由国家煤矿安全监查管理部门负责，程序为：
安全预评价备案---安全设施设计专篇批复或核准。
（4）环境影响评价批复
该项行政许可由国家环境保护主管部门负责，程序为：
环保部门受理---委托中介编制环评报告---现场检测、报告编制及批复----现场公示（二次）---群众参与—--环评报告执行标准批复---环境容量批复---环评报告评审---批复
（5）土地预审、批复及土地证办理
该项行政许可由国家国土资源主管部门负责，程序为：
市级国土部门---省级国土部门（预审或终审）---部级国土部门（伴随多项支持性文件，比如：
压覆矿床等）
（6）采矿权证办理
该项行政许可由国家国土资源主管部门负责，程序为：
探矿权申请---精查地质报告备案---矿区范围划定—采矿权申请（伴随多项支持性文件）
第三阶段：
现场准备工作
现场准备指现场供电、道路、通信等外部条件落实工作；补充勘探（钻探、二或三维地震、瞬变电磁及其他补充勘探工作）；井筒检查孔及水文孔施工；冻结等特殊凿井工程施工等。
第四阶段：
项目建设工作
对立井、斜井及平洞施工项目来讲：
井筒达到开挖条件即为矿井正式开工建设，项目进入建设阶段。
项目建设的过程是一个科学、严谨的系统工程，它包括了基本建设质量、工期、投资、安全、技术、财务、供应、现场及文明施工、队伍建设、接产等全部管理过程。
第五阶段：
竣工验收
项目竣工验收部门为国家投资主管部门，具体程序为：
申请联合试运转及批复---安全、环保、消防、劳动卫生、质量认证、档案等专项验收---项目预验收---竣工验收（验收证书）---移交固定资产----交付使用（生产）----安全生产许可证办理---生产许可证办理。
第六阶段：
竣工审计及项目后评价
国有资产项目竣工验收移交生产的同时，按照国家规定，需经过国家有审计或资产管理机关进行工程竣工结算和财务决算的审计后方可正式移交生产，转入固定资产核算。
项目后评价工作是企业的自主行为，是对一个建设项目从决策、实施到生产经营的全面总结，他包括了前期工作评价、建设实施评价、效益评价三个部分。
以上各项工作均由企业自主完成
六、煤矿建设项目全过程投资管理
项目投资管理工作是项目管理的重要工作之一，投资管理的核心是：
“合理确定、有效控制”，这是一个复杂、系统、全方位的管理过程和活动，涉及方案与设计、现场与技术、招标与合同、验收与预结算、审计与移交等多个环节和部门，历时时间3—5年以上。
单从投资本身来讲，要经过投资估算、概算、预算、中间结算、竣工结算、决算、审计、转固等管理过程，所以项目投资管理贯穿于基本建设全过程，涉及多部门、多单位、多环节，是基本建设经济管理的基础，所以加强投资管理，最大限度的提高投资效益是每一个投资管理工作者乃至基本建设管理工作者的职责。
下面从以下几个方面进行简单阐述投资管理环节的管理工作：
1、资源获取阶段
无论那一种资源获取方式，都要从项目本身的资源条件、技术条件、外部运输机供电等条件、法律手续办理程度、地方及产业政策条件、股权结构、债务纠纷、固定资产抵押等多方面需找突破口，争取以最小的代价（减少企业长期投资）获取理想的资源-------赢在了起点；
构建合理的融资结构，最大限度的减少融资成本。
就一般的融资方式而言，按照企业融资来源的不同，可以划分为内部融资和外部融资两种方式：
（一）内部融资：
一般包含自然融资，以固定资产折旧（井巷工程费、维简资金）为代表的未付现费用以及有现金保证的留存收益等方式。
（二）外部渠道融资可划分两大类。
一类是权益性另一类是债务类。
1、权益性融资：
主要指通过发行股票而获得的初始资本金流入，以及公司获得的股东各种追加资金的投入。
股票除普通股外，公司还可发行优先股及可转换证券；股东的各种追加资金投入实质上是公司如何定位自己的股利分配政策，是利用积累利润、少发股利的方式进行融资。
2、债务性融资：
是现代市场条件下企业正确把握负债规模对所需资金的外部融资方式，主要分为长期或短期债务类两类。
在我国常见的长期债务融资手段有长期借款和发行债券两种，而短期债务性融资除前述自发性融资外，主要有短期借款方式。
当然，随着市场经济的不断发育，更多的金融产品会为企业的快速发展提供更有力的保障。
2、项目方案设计阶段
项目方案设计即传统的项目建议书或预可行性研究阶段，该阶段投资管理的重点是：
对拟建规模、产品方案、建设地址选择等方案的充分必选，选择最合理的投资规模，满足项目初步决策的要求----方案决定了投资规模。
项目方案设计阶段，由于设计深度因素，投资估算原则上与初步设计概算误差在+20%左右是合理的。
3、项目可行性研究阶段（项目申请书阶段）
项目可行性研究阶段是项目投资管理的重要阶段，是项目投资决策的可靠和确切的依据。
报告本身涵盖了项目总说明、矿区概况及建设条件、矿区建设、用户及产品方案、地面设施及布置、配套工程、综合利用及环境保护、技术经济分析、综合评价等。
该阶段投资管理的重点是：
一是重新审视方案等所制约的规模投资，把规模投资定格在合理的水平，二是运用定量分析和定性分析、静态分析和动态分析、价值量分析和实物量分析相结合的方法，就项目的产品市场与建设规模、工艺技术及设备选型、财务评价及国民经济评价等内容，调查、衡量项目建设和生产运营全过程的利弊得失，测算项目的直接效益和间接效益、微观效益和宏观效益、近期效益和远期效益，对项目的建设必要性、技术可行性及经济合理性做出综合论证，该阶段投资估算原则上与初步设计概算误差在+10%左右相对合理。
项目可行性研究完成后，可以进行建设项目评估工作（与项目后评估对应），煤炭行业基本建设项目评估主要包括以下基本内容：
①投资必要性评估
②投资条件评估
③技术条件评
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