内控合规与审计课后测试Word格式.docx

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第三道

B

第一道

✔ 

C

第二道

D

第四道

正确答案:

2、下列关于《商业银行合规风险管理指引》相关规定的表述，错误的是（）。

经董事会批准,合规负责人可以同时分管业务线

高级管理层应及时向董事会或其下设委员会、监事会报告任何重大违规事件

合规负责人定期向高级管理层提交合规风险评估报告

高级管理层应有效管理商业银行的合规风险，每年向董事会提交合规管理报告，报告应提供充分依据并有助于董事会成员判断高级管理层管理合规风险的有效性

3、某商业银行近期进行了一系列人员调整，下列做法不符合监管要求的是（）。

在不预先通知下属某营业机构负责人的情况下，要求该营业机构会计主管赵某强制休假，并安排另一营业机构会计主管接替

将负责固定资产购建审批的吴某与固定资产购建的采购人员郑某轮岗

对下属12家营业机构的委派会计（授权经理）包括任职期限不到1年李某全部予以轮岗

对已任职超过3年的某基层营业机构负责人周某轮岗，并同时实施离任审计

4、消费金融公司向个人发放消费贷款的余额最高不得超过人民币（）万元。

20.0

50.0

30.0

40.0

5、下列关于内部控制措施的表述，错误的是（）。

合理确定各项业务活动和管理活动的风险控制点，采取适当的控制措施，执行标准统一的业务流程和管理流程，确保规范运作

建立相应的授权体系，可确保各机构、部门、岗位、人员办理业务和事项的权限，并实施动态调整

明确哪些是重要岗位，对重要岗位人员实行轮岗或强制休假制度，不相容岗位人员之间可以轮岗

建立健全内部控制制度体系，对各项业务活动和管理活动制定全面、系统、规范的业务制度和管理制度，并定期进行评估

6、（）履行内部控制的监督职能。

内部审计部门

董事会

高级管理层

监事会

7、内部环境中处于基础地位的是（）。

组织架构

企业文化

人力资源

规章制度

8、《中国内部审计准则》的施行时间是（）。

41487.0

41852.0

41275.0

41640.0

多选题

1、下列符合银监会倡导的合规文化理念的有（）。

合规与监管有效互动

合规人人有责

合规从高层做起

主动合规

E

合规创造价值

ABCDE

2、根据《商业银行合规风险管理指引》，下列属于合规风险管理体系基本要素的有（）。

合规管理部门的组织结构和资源

合规风险管理计划

合规政策

合规风险识别和管理流程

合规培训和教育制度

3、中国银行业监督管理委员会在《商业银行内部控制评价试行办法》中，认为商业银行内部控制的要素有（）。

内部监督

风险评估

外部控制措施

内部环境

信息与沟通

ABDE

4、下列关于合规风险说法，正确的有（）。

合规风险包括商业银行因没有遵守法律可能遭受法律制裁的风险

合规风险包括商业银行因没有遵守规则和准则可能遭受监管处罚的风险

合规风险包括商业银行因无法满足相关的商业准则，导致不能履行合同而造成经济损失的风险

合规风险包括商业银行因违反相关法律要求，发生争议/诉讼而造成经济损失的风险

合规风险一般独立于法律风险讨论

ABE

5、（）是内部控制的三大目标。

所有钱物和账目正确无误

发展的效果和效率

相关法律法规的遵循

财务报告的可靠性

不相容岗位与职务分离

BCD

6、风险评估的主要环节有哪些？

（）（3.33 

目标设定

风险识别

风险处理

风险应对

风险分析

7、商业银行应根据风险评估结果，通过手工控制与自动控制、预防性控制与发现性控制相结合的方法，运用的控制措施主要包括（）。

不相容职务分离控制

授权审批控制

会计系统控制

运营控制

绩效考评控制

8、信息与沟通的基本要求有哪些？

信息收集

信息整合

信息处理

信息加工

信息传递

ADE

9、商业银行对合规管理职能的有关事项作出规定，包括（）。

合规管理部门的功能和职责

合规管理部门的权限

合规负责人的合规管理职责

保证合规负责人和合规管理部门独立性的各项措施

合规风险管理部门与内部控制部门、内部联络部门等其他部门之间的协作关系

ABCD

10、合规风险管理体系应包括的基本要素有（）。

合规评估

合规管理

合规监测

合规培训

教育制度

DE

11、合规培训与教育主要包括有（）。

对新员工的入职培训

所有员工的不定期培训

针对性培训

专业技能培训

职业技术培训

AC

12、现场审计主要包括（）三个方面。

全面审计

定期审计

不定期审计

专项审计

离任审计

13、非现场审计监测范围主要包括（）。

管辖范围内的机构概览

业务异动分析

内部控制评价

内部控制报告

后续跟踪

14、银行内部审计的目标主要有（）。

保证国家有关经济金融法律法规、方针政策、监管部门规章的贯彻执行

改善风险管理、控制及治理过程的效果

在银行业金融机构风险框架内，促使风险控制在可接受水平

改善银行业金融机构的运营，增加价值

实现对一般风险隐患的监督检查

ACD

判断题

1、合规风险管理是商业银行合规部门合规人员的责任，营销部门只需做好银行相关产品与服务的营销工作即可。

正确

错误

2、银监会的监管理念是管法人、管风险、管内控、提高透明度。

3、银行要对合规管理人员提供系统的专业技能培训，也要对普通员工进行合规培训。

4、商业银行各业务条线和分支机构的负责人应对本条线和本机构经营活动的合规性负首要责任。

5、银行管理层和各分支行是一种委托代理关系。

分支行是委托人，上级行是代理人。

6、银行内部审计主要有现场走访与自行查核两种审计方式。

7、银行内部审计人员原则上按员工总人数的5％配备。

8、我国银行监督管理部门对银行进行的检查属于审计。

（）（3.43分）