太阳能光热发电设备项目投资计划与经济效益分析.docx

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太阳能光热发电设备项目投资计划与经济效益分析

一、项目背景情况

当前时期，地区仍处于可以大有作为的重要战略机遇期。

和平与发展的时代主题没有变，世界多极化、经济全球化、文化多样化、社会信息化深入发展，世界经济缓慢复苏，新一轮科技革命和产业变革蓄势待发，全球治理体系深刻变化。

我国经济长期向好的基本面没有变，经济发展进入新常态，发展方式加快转变，新的增长动力加快孕育，经济中高速增长、迈向中高端水平的趋势明显。

未来五年，地区将由低中等收入向中上等收入跨越，由乡村社会向城市社会转型，产业由中低端向中高端水平提升，工业化由中期阶段向中后期阶段发展，人民生活由总体小康向全面小康迈进，进入新的发展阶段，保持经济持续较快发展的空间广阔、潜力巨大。

必须清醒看到，世界经济仍在深度调整，复苏进程艰难曲折。

我国“三期叠加”特征明显，新旧增长动力逐步转换，发展不平衡、不协调、不可持续问题仍然突出。

在工业化中期阶段进入新常态，面临的挑战更加复杂严峻，主要是稳增长压力大，传统增长动力减弱，新兴增长动力难以接续；转型升级难度大，传统产业面临困境，先进制造业和现代服务业发展滞后，创新能力薄弱；资源约束趋紧，土地、能源、人才等供需矛盾突出，环境质量有所下降；公共服务供给不足，公共产品和公共服务水平与全国差距大，贫困量多面广程度深，短板瓶颈明显；开放型经济水平不高，区位优势和通道作用未能充分发挥。

太阳能光热发电又被称为聚光式太阳能发电，它与传统发电站的运作方式存在差异，太阳能光热发电是通过大规模阵列抛物或碟形镜面收集太阳热能，将热能转化成高温蒸汽驱动蒸汽轮机来发电。

从热力学原理上讲，太阳能光热发电站与常规热力发电厂完全一样。

太阳能光热发电主要分为槽式、塔式和碟式三种技术路线，它是按照聚集热量方式来进行分类的。

槽式、塔式和碟式三种系统性能比较。

三种系统目前只有槽式线聚焦系统实现了商业化，其他两种处在示范阶段，有实现商业化的可能和前景。

就几种形式的太阳热发电系统相比较而言，槽式热发电系统是最成熟，其转换成商业化程度最高，塔式热发电系统的成熟度目前不如抛物面槽式热发电系统，而配以斯特林发电机的抛物面盘式热发电系统虽然有比较优良的性能指标，但目前主要还是用于边远地区的小型独立供电，大规模应用成熟度则稍逊一筹。

光热发电的瓶颈所在：

1、技术障碍

从太阳能热发电发展战略来看，提升太阳能光热发电的自主创新能力和技术升级速度，才能为太阳能光热发电提供强有力的支撑。

2、成本过高

太阳能热发电产业从技术源的成功，到最后在全球普遍使用，是一个漫长的过程。

实现太阳能光热转换的聚光接收器能否做到高效率、低成本，是太阳能热发电能否实现商业化的关键。

3、市场还未完全成熟

光热产能所提供的能量该应用以何种领域？

光热发电产业的市场还不完整，我国境内的石油，煤炭等资源正在枯竭，风力、火力发电相对于比较成熟，成熟的市场是一个产业成熟的标志。

拥有完整的系统和成熟的市场，这是光热发电所不具备的条件。

我国现今光热发电应用的地方还比较少，大部分还正处于实验阶段。

二、公司概况

公司注重发挥员工民主管理、民主参与、民主监督的作用，建立了工会组织，并通过明确职工代表大会各项职权、组织制度、工作制度，进一步规范厂务公开的内容、程序、形式，企业民主管理水平进一步提升。

围绕公司战略和高质量发展，以提高全员思想政治素质、业务素质和履职能力为核心，坚持战略导向、问题导向和需求导向，持续深化教育培训改革，精准实施培训，努力实现员工成长与公司发展的良性互动。

面对宏观经济增速放缓、结构调整的新常态，公司在企业法人治理机构、企业文化、质量管理体系等方面着力探索，提升企业综合实力，配合产业供给侧结构改革。

同时，公司注重履行社会责任所带来的发展机遇，积极践行“责任、人本、和谐、感恩”的核心价值观。

多年来，公司一直坚持坚持以诚信经营来赢得信任。

三、项目概况

当前我国正处于全面建设小康社会的关键发展阶段，国内国际环境总体上都有利于我国加快发展。

相关产业作与国民经济关联度比较高，随着推进工业化和城镇化进程，都将拉动相关产业的快速发展。

本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。

根据谨慎财务估算，项目总投资69955.90万元，其中：

建设投资56686.00万元，占项目总投资的81.03%；建设期利息689.62万元，占项目总投资的0.99%；流动资金12580.28万元，占项目总投资的17.98%。

项目正常经营年份每年营业收入122900.00万元，综合总成本费用100419.88万元，税金及附加588.82万元，净利润16418.48万元，财务内部收益率17.37%，财务净现值9499.83万元，全部投资回收期6.02年。

四、投资估算的编制说明

（一）投资估算的依据

本期项目其投资估算范围包括：

建设投资、建设期利息和流动资金，估算的主要依据包括：

1、《建设项目经济评价方法与参数（第三版）》

2、《投资项目可行性研究指南》

3、《建设项目投资估算编审规程》

4、《建设项目可行性研究报告编制深度规定》

5、《建设工程工程量清单计价规范》

6、《企业工程设计概算编制办法》

7、《建设工程监理与相关服务收费管理规定》

（二）项目费用与效益范围界定

本期项目费用界定为工程建设费用和项目运营期所发生的各项费用；项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性的原则。

五、建设投资估算

本期项目建设投资56686.00万元，包括：

工程建设费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。

（一）工程费用

工程建设费用包括建筑工程投资（含土地费用）、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：

建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计48857.59万元。

1、建筑工程投资估算

根据估算，本期项目建筑工程投资为19452.15万元。

建筑工程投资一览表

单位：

㎡、万元

序号

工程类别

占地面积

建筑面积

投资金额

备注

生产工程

29232.00

96757.92

11996.14

1.1

1#生产车间

8769.60

29027.38

3598.84

1.2

2#生产车间

7308.00

24189.48

2999.03

1.3

3#生产车间

7015.68

23221.90

2879.07

1.4

4#生产车间

6138.72

20319.16

2519.19

仓储工程

10584.00

29106.00

3348.53

2.1

1#仓库

3175.20

8731.80

1004.56

2.2

2#仓库

2646.00

7276.50

837.13

2.3

3#仓库

2540.16

6985.44

803.65

2.4

4#仓库

2222.64

6112.26

703.19

行政办公及生活服务设施

3326.40

19126.80

2914.66

3.1

行政办公楼

2162.16

12432.42

1894.53

3.2

宿舍及食堂

1164.24

6694.38

1020.13

公共工程

7056.00

9243.36

971.09

辅助用房等

绿化工程

10760.00

173.67

绿化率13.45%

其他工程

18840.00

48.06

场地、道路、景观亮化等

合计

80000.00

154234.08

19452.15

2、设备购置费估算

设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照《机电产品报价手册》和《建设项目概算编制办法及各项概算指标》规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。

本期项目设备购置费为27903.62万元。

3、安装工程费估算

本期项目安装工程费为1501.82万元。

（二）工程建设其他费用

本期项目工程建设其他费用为6620.29万元。

（三）预备费

本期项目预备费为1208.12万元。

建设投资估算表

单位：

万元

序号

工程费用名称

建筑工程费

设备购置费

安装工程费

其他费用

合计

所占比例

工程费用

19452.15

27903.62

1501.82

48857.59

86.19%

1.1

建筑工程费

19452.15

34.32%

1.2

设备购置费

27903.62

49.22%

1.3

安装工程费

1501.82

2.65%

工程建设其他费用

6620.29

11.68%

2.1

土地出让金

3324.49

5.86%

2.2

其他前期费用

3295.80

5.81%

预备费

1208.12

2.13%

3.1

基本预备费

709.12

1.25%

3.2

涨价预备费

499.00

0.88%

建设投资合计

56686.00

100.00%

六、建设期利息

按照建设规划，本期项目建设期为12个月，其中申请银行贷款28147.95万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息689.62万元。

建设期利息估算表

单位：

万元

序号

项目

合计

第1年

第2年

借款

1.1

建设期利息

689.62

0.00

1.1.1

期初借款余额

28147.95

1.1.2

当期借款

28147.95

0.00

1.1.3

当期应计利息

689.62

0.00

1.1.4

期末借款余额

28147.95

1.2

其他融资费用

1.3

小计（1.1+1.2）

689.62

0.00

债券

2.1

建设期利息

2.1.1

期初债务余额

2.1.2

当期债务金额

2.1.3

当期应计利息

2.1.4

期末债务余额

2.2

其他融资费用

2.3

小计（2.1+2.2）

合计（1.3+2.3）

689.62

0.00

3.1

建设期利息合计

689.62

0.00

3.2

其他融资费用合计

七、流动资金

流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。

流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。

根据测算，本期项目流动资金为12580.28万元。

流动资金估算表

单位：

万元

序号

项目

第1年

第2年

第3年

第4年

第5年

第6年

第7年

第8年

第9年

第10年

流动资产

61699.63

66445.76

75938.01

94922.51

1.1

应收账款

27764.83

29900.59

34172.10

42715.13

1.2

存货

21594.87

23256.02

26578.30

33222.88

1.2.1

原辅材料

6478.46

6976.80

7973.49

9966.86

1.2.2

燃料动力

323.92

348.84

398.67

498.34

1.2.3

在产品

9933.64

10697.76

12226.02

15282.52

1.2.4

产成品

4858.85

5232.60

5980.12

7475.15

1.3

现金

4935.97

5315.66

6075.04

7593.80

1.4

预付账款

7403.96

7973.49

9112.56

11390.70

流动负债

53522.45

57639.56

65873.78

82342.23

2.1

应付账款

19268.08

20750.24

23714.56

29643.20

2.2

预收账款

34254.37

36889.32

42159.22

52699.03

流动资金

8177.18

8806.20

10064.22

12580.28

流动资金增加

8177.18

629.01

1258.03

2516.06

铺底流动资金

18509.89

19933.72

22781.40

28476.75

八、项目总投资

本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。

根据谨慎财务估算，项目总投资69955.90万元，其中：

建设投资56686.00万元，占项目总投资的81.03%；建设期利息689.62万元，占项目总投资的0.99%；流动资金12580.28万元，占项目总投资的17.98%。

九、资金筹措与投资计划

本期项目总投资69955.90万元，其中申请银行长期贷款28147.95万元，其余部分由企业自筹。

十、经济测算基本假设及参数选取

（一）生产规模和产品方案

本期项目所有基础数据均以近期物价水平为基础，项目运营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑装产品及服务相对价格变化，同时，假设当年装产品及服务产量等于当年产品销售量。

（二）项目计算期及达产计划的确定

为了更加直观的体现项目的建设及运营情况，本期项目计算期为10年，其中建设期1年（12个月），运营期9年。

项目自投入运营后逐年提高运营能力直至达到预期规划目标，即满负荷运营。

十一、经济评价财务测算

（一）营业收入估算

本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入122900.00万元。

营业收入、税金及附加和增值税估算表

单位：

万元

序号

项目

第1年

第2年

第3年

第4年

第5年

第6年

第7年

第8年

第9年

第10年

营业收入

79885.00

86030.00

98320.00

122900.00

增值税

2956.60

3235.20

3792.40

4906.79

2.1

销项税

10385.05

11183.90

12781.60

15977.00

2.2

进项税

7428.45

7948.70

8989.20

11070.21

税金及附加

354.79

388.22

455.09

588.82

3.1

城市维护建设税

206.96

226.46

265.47

343.48

3.2

教育费附加

88.70

97.06

113.77

147.20

3.3

地方教育附加

59.13

64.70

75.85

98.14

（二）正常经营年份增值税估算

根据《中华人民共和国增值税暂行条例》的规定和《关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知》及相关规定，本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：

正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=4906.79万元。

（三）综合总成本费用估算

本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。

本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，本期项目综合总成本费用100419.88万元，其中：

可变成本84854.93万元，固定成本15564.95万元。

正常经营年份项目经营成本95941.13万元。

具体测算数据详见—《综合总成本费用估算表》所示。

综合总成本费用估算表

单位：

万元

序号

项目

第1年

第2年

第3年

第4年

第5年

第6年

第7年

第8年

第9年

第10年

外购原材料、燃料费

52025.19

56027.13

64031.01

80038.76

工资及福利费

4816.17

修理费

1642.61

其他费用

9443.59

4.1

其他制造费用

730.85

4.2

其他管理费用

578.47

4.3

其他营业费用

8134.27

经营成本

67927.56

71929.50

79933.38

95941.13

折旧费

3033.01

摊销费

66.49

利息支出

1379.25

总成本费用

72406.31

76408.25

84412.13

100419.88

9.1

其中：

固定成本

15564.95

9.2

可变成本

56841.36

60843.30

68847.18

84854.93

固定资产折旧费估算表

单位：

万元

序号

项目

折旧年限

房屋、建筑物

20年

1.1

原值

24645.69

23475.02

22304.35

21133.68

19963.01

18792.34

17621.67

16451.00

15280.33

14109.66

1.2

当期折旧费

1170.67

1.3

净值

23475.02

22304.35

21133.68

19963.01

18792.34

17621.67

16451.00

15280.33

14109.66

12938.99

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