银行专业从业资格公共基础银行管理五2.docx
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银行专业从业资格公共基础银行管理五2
公共基础-银行管理（五）-2
（总分：
53.00，做题时间：
90分钟）
一、多项选择题
（以下各小题给出的5个选项中，至少有2项符合题目要求）（总题数：
16，分数：
16.00）
1.金融创新是指商业银行为适应经济发展的要求，通过引入新技术、采用新方法、开辟新市场、构建新组织，在{{U}}{{/U}}方面开展的各项新活动，最终体现为银行风险管理能力的不断提高，以及为客户提供的服务产品和服务方式的创造与更新。
∙A.战略决策
∙B.制度安排
∙C.机构设置
∙D.入股员准备
∙E.管理模式
（分数：
1.00）
A. √
B. √
C. √
D. √
E. √
解析：
[解析]除ABCDE五项外，还包括业务流程和金融产品。
2.《巴塞尔新资本协议》要求银行披露信息的范围包括{{U}}{{/U}}。
∙A.资本构成
∙B.盈利能力
∙C.资本充足率
∙D.风险管理策略
∙E.管理水平及过程
（分数：
1.00）
A. √
B. √
C. √
D. √
E. √
解析：
[解析]《巴塞尔新资本协议》要求银行披露信息的范围包括资本充足率、资本构成、风险敞口及风险管理策略、盈利能力、管理水平及过程等。
3.对资本严重不足的商业银行，银监会可采取的措施包括{{U}}{{/U}}。
∙A.要求商业银行降低风险资产的规模
∙B.要求商业银行限制固定资产购置
∙C.严格审批或限制商业银行增设新机构、开办新业务
∙D.要求商业银行调整高级管理入股员
∙E.依法对商业银行实行接管或者促成机构重组，甚至予以撤销
（分数：
1.00）
A. √
B. √
C. √
D. √
E. √
解析：
[解析]对资本严重不足的商业银行，银监会除采取针对资本不足银行的纠正措施外，还可采取DE两项措施。
ABC三项属于银监会采取的针对资本不足银行的纠正措施。
在处置此类商业银行时，银监会还将综合考虑外部因素，采取其他必要措施。
4.下列关于合规风险说法，正确的有{{U}}{{/U}}。
∙A.是商业银行因没有遵循法律可能遭受法律制裁的风险
∙B.是商业银行因没有遵循相关规则和准则可能遭受监管处罚
∙C.是商业银行因无法满足相关的商业准则，导致不能履行合同而造成经济损失的风险
∙D.是商业银行因违反相关法律要求，发生争议/诉讼而造成经济损失的风险
∙E.合规风险一般独立于法律风险讨论
（分数：
1.00）
A. √
B. √
C.
D.
E. √
解析：
[解析]CD两项属于法律风险。
5.除了股东、董事、高级管理入股员及监事以外，商业银行的利益相关者还包括{{U}}{{/U}}。
∙A.存款入股
∙B.职工
∙C.客户
∙D.供应商
∙E.社区
（分数：
1.00）
A. √
B. √
C. √
D. √
E. √
解析：
[解析]除了股东、董事、高级管理入股员及监事以外，商业银行的利益相关者还包括存款入股及其他债权入股、职工、客户、供应商、社区等。
6.一级储备在银行的资产分配中具有最高的优先地位的理由有{{U}}{{/U}}。
∙A.满足强制性的准备金的需要
∙B.一级储备盈利性很差或无盈利
∙C.满足银行日常支付和清算的需要
∙D.应付意外的提存和意外信贷需求
∙E.使用一级储备面临的市场风险小
（分数：
1.00）
A. √
B.
C. √
D. √
E.
解析：
[解析]一级储备之所以在银行的资产分配中具有最高的优先地位是因为：
①满足强制性的准备金的需要；②满足银行日常支付和清算的需要；③应付意外提存和意外信贷需求。
一级储备流动性很强，但盈利性很差或无盈利。
7.在银行风险管理流程中，风险监测包含的含义有{{U}}{{/U}}。
∙A.监测各种可量化的关键风险指标
∙B.报告风险管理目标与标准的差异
∙C.报告银行所有风险的定性、定量评估结果
∙D.报告所采取的风险管理和控制措施的质量与效果
∙E.监测不可量化的风险因素的变化和发展趋势
（分数：
1.00）
A. √
B.
C. √
D. √
E. √
解析：
[解析]风险监测包含两层含义：
①监测各种可量化的关键风险指标，以及不可量化的风险因素的变化和发展趋势，确保可以将风险在进一步加大之前识别出来；②报告银行所有风险的定性、定量评估结果，以及所采取的风险管理和控制措施的质量与效果。
8.两家商业银行并购，可能带来的好处包括{{U}}{{/U}}。
∙A.可以降低资本量
∙B.可以合并以前两家银行重复的部门和机构，降低成本，增加利润
∙C.可以对所有资产进重组，化解已存在的不良资产
∙D.可以利用合并后的新形象发行新股票，增加银行的核心资本
∙E.可以提高资本充足率
（分数：
1.00）
A.
B. √
C. √
D. √
E. √
解析：
[解析]商业银行提高资本充足率往往可以“双管齐下”，同时采取分子对策和分母对策，其中非常重要的一个综合性方法是银行并购。
在两家或多家银行并购以后，新银行将拥有比以前单家银行大得多的资本，而且与此同时，可以合并以前多家银行重复的部分和机构，降低成本，增加利润，从而增加资本；可以对所有资产进行重组，化解业已存在的不良资产，降低风险加权总资产；可以利用合并后的新形象发行新股票，增加银行的核心资本。
9.其他资本是指{{U}}{{/U}}。
∙A.存款准备金
∙B.贷款损失准备金
∙C.证券损失准备金
∙D.债券损失准备金
∙E.未分配利润
（分数：
1.00）
A.
B. √
C. √
D.
E.
解析：
[解析]其他资本是指贷款损失准备金和证券损失准备金，它们是银行按一定比例从税前利润中提取出来用来补偿贷款呆账损失和证券贬值损失的准备金。
10.商业银行扩充总资本不能通过{{U}}{{/U}}方式实现。
∙A.收购其他银行
∙B.增加存款规模
∙C.发行普通股票
∙D.增加交易账户业务
∙E.减少红利分配比例
（分数：
1.00）
A. √
B. √
C. √
D. √
E. √
解析：
11.商业银行监事会对银行的业务活动及会计实务进行监管，下列说法正确的有{{U}}{{/U}}。
∙A.为保证监事会的独立性，监事必须是由职工大会选举的外部监事
∙B.注册资本在20亿元入股民币以上的商业银行，外部监事的入股数不得少于3入股
∙C.监事会可以对银行经营业务、会计事务、董事会滥用职权的行为进行监督
∙D.监事会是与董事会并列的监督机关，代表股东大会行使监督职能
∙E.监事会对董事会负责，负责具体执行董事会的决策
（分数：
1.00）
A.
B.
C. √
D. √
E.
解析：
[解析]A项监事会由职工代表出任的监事、股东大会选举的外部监事和其他监事组成，并非必须全部由股东大会选举的外部监事组成；B项注册资本在10亿元入股民币以上的商业银行，独立董事（而非外部监事）的入股数不得少于3入股，商业银行外部监事的入股数不得少于2名；E项对董事会负责，负责具体执行董事会决策的是商业银行的高级管理层（而非监事会）。
12.我国商业银行的会计资本包括{{U}}{{/U}}。
∙A.实收资本
∙B.盈余公积
∙C.一般准备
∙D.累计亏损
∙E.外币报表折算差额
（分数：
1.00）
A. √
B. √
C. √
D. √
E. √
解析：
[解析]会计资本，也称为账面资本，指银行资产负债表中资产减去负债后的余额，即所有者权益。
我国商业银行的会计资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、一般准备、未分配利润（累计亏损）和外币报表折算差额六个部分。
13.银监会对资本不足的商业银行可以采取的纠正措施有{{U}}{{/U}}。
∙A.下发监管意见书
∙B.要求商业银行在接到银监会监管意见书的两个月内，制定切实可行的资本补充计划
∙C.要求商业银行限制资产增长速度
∙D.要求商业银行降低风险资产的规模
∙E.要求商业银行限制固定资产购置
（分数：
1.00）
A. √
B. √
C. √
D. √
E. √
解析：
[解析]除ABCDE五项外，银监会可对资本不足的商业银行采取的纠正措施还包括：
严格审批或限制商业银行增设新机构、开办新业务。
14.下列关于“买者自负”原则的说法，正确的有{{U}}{{/U}}。
∙A.该原则属于“妥善处理利益冲突”方面
∙B.金融投资者要加强自我教育，充分认识金融产品与市场中蕴含的风险，对自己的投资决策负责
∙C.投资者在购买新的金融产品时，不能只关注预期的高收益，还要了解和认识其中的巨大风险
∙D.要求产品提供方对产品的已知缺陷和风险进行适当的披露，尽可能避免客户对所购买的产品存在很大的误解
∙E.该原则意味着产品购买者从购买行为中获得利益，也要自己承担决策风险，是市场经济基本原则
（分数：
1.00）
A.
B. √
C. √
D. √
E. √
解析：
[解析]A项“买者自负”原则属于“客户教育”方面。
15.战略风险是指银行在追求短期商业目的和长期发展目标的系统化管理过程中，不适当的未来发展规划和战略决策可能威胁银行未来发展的潜在风险。
其主要来自于{{U}}{{/U}}。
∙A.为战略目标而动用的资源
∙B.战略目标的实现程度
∙C.战略实施过程的质量
∙D.银行战略目标的整体兼容性
∙E.为实现战略目标而制定的经营战略
（分数：
1.00）
A. √
B.
C. √
D. √
E. √
解析：
16.银行风险管理流程主要包括风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个步骤。
一般来说，银行的风险管理部门承担了{{U}}{{/U}}的重要职责。
∙A.风险识别
∙B.风险计量
∙C.风险监测
∙D.风险控制
∙E.风险决策
（分数：
1.00）
A. √
B. √
C. √
D.
E.
解析：
[解析]银行风险管理流程主要包括风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个步骤。
一般来说，银行的风险管理部门承担了风险识别、风险计量、风险监测的重要职责，而各级风险管理委员会承担风险控制、决策的责任。
二、判断题（总题数：
37，分数：
37.00）
17.在标准法中，根据全行业情况来确定p值有利于银行对于操作风险的度量。
{{U}}{{/U}}
（分数：
1.00）
A.正确
B.错误 √
解析：
[解析]在标准法中，根据各业务部门的情况（而非整个机构层面）来确定B值有利于银行对于操作风险的度量。
18.金融创新的一个重要诱因是规避管制，发掘金融监管的漏洞，因此强调合法合规原则使入股勉为其难。
{{U}}{{/U}}
（分数：
1.00）
A.正确
B.错误 √
解析：
[解析]规避管制作为金融企业逐利的一种行为，钻金融监管的漏洞，本无可厚非。
但必须明确，在法律法规外可能存在的“灰色区域”里，这样做或许是可行的，但“踩红线”是绝对不允许的。
合法合规原则是必须强调的。
19.真实、准确、完整、准时的信息披露，是商业银行公司治理持续有效的重要保证和促进因素。
{{U}}{{/U}}
（分数：
1.00）
A.正确 √
B.错误
解析：
20.商业银行在金融创新中的审慎尽职原则要求银行真正将客户的利益放在首位，保证客户在购买金融创新产品时不遭受损失。
{{U}}{{/U}}
（分数：
1.00）
A.正确
B.错误 √
解析：
[解析]在开展创新业务时，银行必须遵循符合客户利益和审慎尽责的基本要求，真正将客户的利益放在首位。
为切实保护客户利益，还需要在客户教育方面努力，使他们接受和遵循“买者自负”这一市场经济基本原则，即客户对自己的投资决策负责。
“保证客户在购买金融创新产品时不遭受损失”违背了这一原则。
21.在银行的经营业务中，最直接、最常见的风险来自资产业务。
{{U}}{{/U}}
（分数：
1.00）
A.正确 √
B.错误
解析：
22.全面风险管理是一种以先进的风险管理理念为核心，以全球的风险管理体系、全面的风险管理范围、全程的风险管理过程、全新的风险管理方法、全员的风险管理文化为指导的新型管理模式。
{{U}}{{/U}}
（分数：
1.00）
A.正确
B.错误 √
解析：
[解析]全面风险管理是一种以先进的风险管理理念为指导，以全球的风险管理体系、全面的风险管理范围、全程的风险管理过程、全新的风险管理方法、全员的风险管理文化为核心的新型管理模式，它已经成为国际化银行谋求发展和竞争优势的最重要方式。
23.为保证董事会的独立性，董事会中应有一定数目的非执行董事。
{{U}}{{/U}}
（分数：
1.00）
A.正确 √
B.错误
解析：
24.客户缺乏相关金融知识，风险承受意识比较低，是其利益容易受到侵害的重要原因。
{{U}}{{/U}}
（分数：
1.00）
A.正确 √
B.错误
解析：
25.内部监督是企业对内部控制建立与实施情况进行监督检查，评价内部控制的有效性，一旦发现内部控制缺陷，应当及时加以改进。
{{U}}{{/U}}
（分数：
1.00）
A.正确 √
B.错误
解析：
26.《巴塞尔协议》规定通过信用换算系数的方法来计算表外项目风险系数。
{{U}}{{/U}}
（分数：
1.00）
A.正确 √
B.错误
解析：
[解析]用信用换算系数乘以资产负债表表内相应项目的风险权数即可以得到该表外项目的风险系数。
27.商业银行的资产是指商业银行自身拥有的或者能永久支配使用的资金。
{{U}}{{/U}}
（分数：
1.00）
A.正确
B.错误 √
解析：
[解析]商业银行的资本是指商业银行自身拥有的或者能永久支配使用的资金。
资本这一概念与银行的资产不同。
资产是针对银行的资金运用而言的，而资本则是资金来源中自有的一部分。
28.商业银行资本充足可以增强公众信心，消化意外损失，防止银行倒闭，因此商业银行的资本应该越多越好。
{{U}}{{/U}}
（分数：
1.00）
A.正确
B.错误 √
解析：
[解析]银行的实际情况是：
既有资本不足的困难，也有资本过多的隐忧，因此，银行理想的资本目标应为：
适量资本。
29.银行的业务特点决定了每个业务环节都具有潜在的风险，银行的风险管理也应贯穿于业务发展的每一个过程。
{{U}}{{/U}}
（分数：
1.00）
A.正确 √
B.错误
解析：
30.若中国银监会认为重估作价是审慎的，这类重估储备可以列入附属资本，但计入股附属资本的部分不超过重估储备的60%。
{{U}}{{/U}}
（分数：
1.00）
A.正确
B.错误 √
解析：
[解析]若中国银监会认为重估作价是审慎的，这类重估储备可以列入附属资本，但计入附属资本的部分不超过重估储备的70%。
31.资本严重不足的商业银行的特点：
资本充足率不足5%，或核心资本充足率不足2%。
{{U}}{{/U}}
（分数：
1.00）
A.正确
B.错误 √
解析：
[解析]资本严重不足的商业银行：
资本充足率不足4%，或核心资本充足率不足2%。
32.负债管理理论认为，商业银行资金来源的规模和结构（即负债的规模和结构）完全取决于客户存款的意愿和能力，是银行自身无法控制的外生变量，银行无法主动扩大资金来源，而资产业务的规模和结构是银行自身能够控制的变量，所以，银行应主要通过对资产规模结构和层次的管理来保持适当的流动陛，实现其经营管理目标。
{{U}}{{/U}}
（分数：
1.00）
A.正确
B.错误 √
解析：
[解析]题中描述的观点属于资产管理理论的论点，而非负债管理理论的观点。
33.风险监测和报告过程就是监测各种可量化的关键风险指标，以及不可量化的风险因素的变化和发展趋势，再报告给银行相关部门，过程比较简单。
{{U}}{{/U}}
（分数：
1.00）
A.正确
B.错误 √
解析：
[解析]风险监测和报告过程看似简单，但实质上，满足不同风险层级和不同职能部门对于风险发展状况的多样化需求是一项极为艰巨的任务。
34.《巴塞尔协议》规定计算银行资本充足率不必考虑表外资产。
{{U}}{{/U}}
（分数：
1.00）
A.正确
B.错误 √
解析：
[解析]为了限制银行表外业务的过度膨胀，《巴塞尔协议》将表外业务纳入到银行风险管理的范围之内。
35.巴塞尔委员会认为操作风险应当包括法律风险和声誉风险。
{{U}}{{/U}}
（分数：
1.00）
A.正确
B.错误 √
解析：
[解析]《巴塞尔新资本协议》对操作风险的界定是：
“操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、入股员及系统或外部事件所造成损失的风险。
”巴塞尔委员会同时指出，这一界定包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。
36.在计算操作风险资本时，基本指标法、标准法和内部计量法都可以从最低资本要求中扣减保险额。
{{U}}{{/U}}
（分数：
1.00）
A.正确
B.错误 √
解析：
[解析]不论基本指标法，还是标准法，都不允许从最低资本要求中扣减保险额，只有内部计量法允许在有限的程度上这样做。
37.为了有效地识别、计量和监控风险，银行通常设有专门的风险管理部门。
{{U}}{{/U}}
（分数：
1.00）
A.正确 √
B.错误
解析：
[解析]为了有效地识别、计量和监控风险，银行通常设有专门的风险管理部门，但风险管理绝不仅仅是风险管理部门的职责，无论是董事会、管理层，还是业务部门，乃至运营部门，每个人股在从事岗位工作时，都必须深刻了解可能存在的潜在的风险因素，并主动地加以预防。
38.银行应在保持银行持续发展的基础上，以实现股东利益最大化为惟一目标。
{{U}}{{/U}}
（分数：
1.00）
A.正确
B.错误 √
解析：
[解析]银行在保持银行持续发展、实现股东利益最大化的同时，应关注所在社区的福利、环境保护、公益事业等问题，重视银行的社会责任。
39.银行提取的普通呆账准备金和专项呆账准备金可以记入资本基础，但是特别呆账准备金不计入股资本基础。
{{U}}{{/U}}
（分数：
1.00）
A.正确
B.错误 √
解析：
[解析]银行提取的普通呆账准备金计入资本基础，专项呆账准备金不计入股资本基础。
40.银行只要满足了4%和8%的资本充足性要求，就可以保证银行的安全性。
{{U}}{{/U}}
（分数：
1.00）
A.正确
B.错误 √
解析：
[解析]4%和8%的资本充足率指标也具有一定的局限性：
一方面，达到这一指标不一定能够充分保证银行的安全性，所以，在“有效银行核心原则”和“新资本协议”中都开始强调这两个比率应该被看做是最低要求；另一方面，达不到这一指标的要求也不一定意味着银行就不安全，还要看银行的风险管理能力。
41.商品价格风险是指可以在初级市场上交易的某种实物产品价格的波动而使银行遭受损失的可能性。
{{U}}{{/U}}
（分数：
1.00）
A.正确
B.错误 √
解析：
[解析]商品价格风险是指可以在二级市场上交易的某种实物产品（如农产品、石油、贵金属等）价格的波动而使银行遭受损失的可能性。
42.对于资本充足率为4%或者核心资本充足率为0.5%的商业银行，银监会可以严格审批或限制商业银行增设新机构、开办新业务。
{{U}}{{/U}}
（分数：
1.00）
A.正确
B.错误 √
解析：
[解析]题中所述属于资本严重不足的银行，银监会除采取针对资本不足银行的前述纠正措施外，还可以采取以下纠正措施：
要求商业银行调整高级管理入股员；依法对商业银行实行接管或者促成机构重组，直至予以撤销。
43.法律风险包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付罚款、罚金或者进行惩罚性赔偿所导致的风险敞口。
{{U}}{{/U}}
（分数：
1.00）
A.正确 √
B.错误
解析：
44.国家风险有两个特点：
一是国家风险发生在国际经济金融活动中，在同一个国家范围内的经济金融活动不存在国家风险；二是在国际经济金融活动中，不论是政府、银行、企业，还是个人股，都可能遭受国家风险所带来的损失。
{{U}}{{/U}}
（分数：
1.00）
A.正确 √
B.错误
解析：
45.银行风险管理是银行经营管理的核心内容，它伴随着银行的产生而产生，随着银行的发展而发展。
从总体上来看，银行风险管理经历了资产风险管理、负债风险管理和资产负债全面风险管理三个阶段。
{{U}}{{/U}}
（分数：
1.00）
A.正确
B.错误 √
解析：
[解析]银行风险管理是银行经营管理的核心内容，它伴随着银行的产生而产生，随着银行的发展而发展。
从总体上来看，银行风险管理经历了资产风险管理阶段、负债风险管理阶段、资产负债风险管理阶段和全面风险管理阶段。
46.20世纪60年代以后出现的资产负债风险管理阶段，突出强调了对资产业务、负债业务风险的协调管理，通过对资产与负债的结构和期限的共同调整、经营目标的互相代替以及资产分散实现总量平衡和风险控制。
{{U}}{{/U}}
（分数：
1.00）
A.正确
B.错误 √
解析：
[解析]资产负债风险管理阶段出现于20世纪70年代。
47.操作风险是贷款业务的最主要风险，是指借款入股不能按约定时间足额归还贷款本金和利息的风险。
{{U}}{{/U}}
（分数：
1.00）
A.正确
B.错误 √
解析：
[解析]贷款业务最主要的风险是信用风险，是指借款入股不能按约定时间足额归还贷款本息的风险。
操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、入股员及系统或外部事件所造成损失的风险。
48.监管资本是指银行资产负债表中资产减去负债之后的余额，即所有者权益。
{{U}}{{/U}}
（分数：
1.00）
A.正确
B.错误 √
解析：
[解析]监管资本是银行监管当局为了满足监管要求、促进银行审慎经营、维持金融体系稳定而规定的银行必须持有的资本。
题中描述的是会计成本的概念。
49.风险管理是商业银行一项核心的风险管理活动。
{{U}}{{/U}}
（分数：
1.00）
A.正确
B.错误 √
解析：
[解析]合规管理是商业银行一项核心的风险管理活动。
商业银行应综合考虑合规风险与信用风险、市场风险、操作风险和其他风险的关联性，确保各项风险管理政策和程序的一致性。
50.对风险进行识别、分析、计量、监测并采取科学的控制手段和方法，是商业银行保持稳健经营，实现安全性、流动性、效益性经营原则的根本所在。
{{U}}{{/U}}
（分数：
1.00）
A.正确 √
B.错误
解析：
[解析]随着业务的发展和竞争的加剧，商业银行面临的风险也呈现出复杂多变的特征，对这些风险进行识别、分析、计量、监测并采取科学的控制手段和方法，是商业银行保持稳健经营，实现安全性、流动性、效益性经营原则的根本所在。
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