直营门店财务基础知识培训.pptx
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直营门店财务知识培训,.（.）专业提供企管培训资料,第一部分门店财务工作范畴,销售日结管理收银现金缴款管理备用金申请及管理道讯软件收支单管理存货盘点管理促销活动管理固定资产管理其他收入管理,.（.）专业提供企管培训资料,一、销售日结,销售日结时间:
每班次营业结束后；收银员交接班时。
门店店长是门店日营业款管理的第一责任人，负责营业款的日常监督管理，因此门店的销售日结工作由门店店长负责，门店店长不当班时应指定一名当班负责人负责，严禁收银员自已查询销售做销售日结。
日结营业款核对：
现金+银联刷卡+抵金券+会员积分兑换销售收入门店销售查询权限由店长负责，店长不当班时必须指定一个专人负责管理，注意保密，店长密码需不定期更换，每个星期必须修改一次密码。
门店其它人员不得查询当班销售收银金额。
.（.）专业提供企管培训资料,二、收银现金缴款管理,假钞辨别方法：
新建MicrosoftWord文档.doc门店每日中午交接班后，银行下班之前，将昨日下午及当日上午的营业款存入公司指定的银行，每次存款由店长负责。
营业款缴存：
营业款原则上不许坐支，遇特殊情况需坐支，报财务部批准后方可开支。
缴款单据上交：
。
门店每月累计一次将礼券、刷卡明细单、银行存款单等相关财务单据上交财务部核对做账。
营业期间现金保管：
收银员应妥善保管钱币，钱币存放于收银箱内，有事临时离开，必须锁好钱箱。
晚班营业结束，收银员将营业款及备用金清点后全部锁入各自的钱箱，夜间收银员钱箱集中存放于门店保险柜内。
三、备用金申请及管理,备用金借支备用金是指为保证门店日常费用支付和特定工作需要而单独储备的现金，包括收银员备用金、日常备用金。
门店备用金的借支由店经理按照本门店备用金的限额标准，通过“OA”向财务部申请门店备用金，填写因公借款流程，注明借款人的姓名、门店名称、用途、借款性质、金额。
按因公借款流程环节审批。
门店收银员备用金由收银员向店长申请，收银员备用金由门店负责人根据实际情况在500元-1000元范围内控制，收银员填写借支单据，由店长从备用金中支付，借支单由店经理视同现金保管。
备用金即是为支付门店日常经营活动中的各种支出事项，公司给予的额度为1000元/店。
同时为避免备用金的报销过慢，导致直营店面日常现金周转困难。
店长可采取先打备用金借款申请的方式（定时间点提供费用清单）财务收到清单后核对完毕即打款。
后期报销流程走完后，冲减借款的方式。
注意：
备用金专款专用严禁与销售额混淆,
（二）门店备用金的保管与使用,店经理必须将营业备用金妥善保管在门店保险柜内，专人负责，防止密码外泄。
店长应建立日常备用金的账簿，根据每日现金收支实际发生额登记现金日记账，定期盘点。
门店收银员备用金由收银员自行保管，营业结束要清点好足额将收银备用金移交给下一班收银员。
日常备用金必须存入银行开设的专用帐户，专款专用，开支时必须两人经手，并在原始票据上两人签字认可。
收银员的备用金一律用于日常收银找零及大额零钞储备，不得挪用。
日常备用金主要用于门店的日常费用开支，不得挪用或白条抵库。
门店的日常费用开支时必须两人经手，并在原始票据上两人签字认可，然后根据原始单据填写费用审批表到总部财务部审批报账。
.（.）专业提供企管培训资料,门店收支管理：
对于门店现金帐的管理，我们系统中在:
直营管理门店收支门店现金帐户余额管理通过这个可看到相应门店目前的一个现金账但是在实际生活中，我们门店的资金会有四种流动方式：
每天门店结账时所产生的销售额，将自动转入门店现金账户门店将营业额转出给公司时（一个时汇款，一部分进入刷卡账户）公司给予门店支付日常费用的备用金，门店需填制收入单门店日常花销后填制支出单，备注具体花销明细这四种是门店资金的一个流动模式，同样的我们在实际操作完后，也是需要在系统中记录下来，对于关联销售资金这块的流动方式我们统称为：
转入、转出（即是门店现金账户）对于关联备用金这块的流动方式我们统称为：
收入、支出（不关联门店现金账户，独立存在）对于在系统中记录我们资金的出与入，我们登陆系统后：
我们在做关于销售资金的收支单时，需要关联门店现金帐户选择：
是在做备用金的收支单时，需要关联门店现金帐户选择：
否银行账户编号如果是给总部汇款或者总部给门店汇款，则选择对应的银行帐号（汇款是中国银行，刷卡选择农业银行）收支类别这里需要注意：
对于关联销售资金这块的流动方式我们统称为：
转入、转出在做备用金的收支单时，收支类别选择：
收入、支出填写完后，门店店长点击保存，再点击功能里的确认就完了；到时候会由财务进行审核并过账门店当天的零售单据会在门店进行门店结账后，自动生成收支单，并且收支类别默认为转入。
.（.）专业提供企管培训资料,如何查看门店目前的一个现金帐余额呢（不包括备用金）?
可直接查看门店现金账管理查看目前该门店余额（门店现金余额包括零售时刷卡得到的资金），如图：
此表现在的余额是每天结账后自动转入的销售额，由于前期没有在收支管理中做转出（汇款）,在这里需要教大家如何查看门店的可用现金和可用备用资金大家在过滤条件那边需要以：
是否关联门店现金帐户=否-得到的就是备用金的收支记录是否关联门店现金帐户=是-得到的就是销售资金的收支记录综上所述：
1、门店将有2个账户：
现金账户、备用金账户现金账户就是销售额的转入与转出。
在门店每天结账时当天的销售额自动转入现金账户，门店将销售额打回公司时需要做转出单，汇款与刷卡全部完成，并与销售额对牢。
注意区分银行。
门店制单财务审核执行备用金账户就是门店日常费用花销的账户，千万注意此账户不关联现金账户，公司给门店汇款做收入单，花销时做支出单。
门店制单财务根据借款申请及发票审核。
五、门店存货盘点管理,门店盘点作业分为全面盘点（简称全盘）与局部盘点（简称局盘），全盘一般三个月进行一次，针对门店所有商品，由财务部盘点小组组织。
局盘每日进行，针对门店重点商品或易失盗商品，由门店组织。
全盘除三个月一次的盘点外，还包括店长异动的交接盘点。
.（.）专业提供企管培训资料,
（二）全盘作业流程,盘点小组通知：
盘点小组下达门店本次营运周期的盘点通知，确定具体的盘点时间并组织专人参与，进行指导与监督。
门店盘点规划：
门店店长接到盘点通知后，至少提前于盘点日三天成立盘点小组，确定盘点负责人、初盘员工、复盘员工、输单员工等；同时须将需要盘点的区域进行编号规划并按编号对应到具体人员。
商品盘点表的抄写：
门店盘点员工按盘点区域编号进行商品盘点表的抄写（实现了货位管理的门店可以按货位表将商品盘点表分区打印出来）。
门店仓库盘点：
门店盘点负责人在盘点前一日晚或盘点日白班时间对门店仓库进行提前盘点组织。
门店结束营业：
门店盘点责任人须于门店卖场陈列区盘点1小时前结束营业，但盘点公告要提前半天告知顾客。
门店提前1个小时结束营业后须完成的事情；单据审核：
在卖场陈列区盘点之前，门店必须将所有商品单据审核完毕（包括配送、退货、调拨及手工登记的借条；门店借条：
必须每周六前、盘点前在电脑系统中办理调拨手续。
）；人员安排：
门店的初盘、复盘人员以及盘点后的输单人员要明确；盘点指导：
盘点小组负责人或门店盘点负责人讲解盘点注意事项，进行细节指导；商品整理：
对门店内的所有商品（含赠品、礼品、购物袋等）进行整理，使之符合公司盘点要求；,（三）全盘作业流程,门店陈列区的盘点：
门店盘点员工在关店后进行卖场陈列区的盘点，盘点时须按照商品盘点表抄写的顺序进行；初盘结果确认：
门店输单员工盘点的当天晚上将门店仓库、卖场陈列区的所有盘点数据输入电脑（电脑系统进行盘点数据处理，更新库存数据）形成商品差异表；差异商品的复盘：
盘店的当天晚上，门店盘点员工对初盘形成的商品差异结果进行复盘、核对，商品差异结果有出入，由盘点小组负责人确认，并由门店盘点输单员工将复盘结果输入电脑；复盘结果确认：
盘点小组负责人将门店输入电脑的复盘结果进行库存修改，最终确定本次盘点的库存金额，并由其计算出门店本次营运周期内的盈亏结果与盘点差错结果，盈亏结果与盘点差错结果由盘点小组负责人和门店负责人共同签字确认。
（四）局盘作业流程,局盘工作布置：
门店汇集贵重商品和上个营运周期内或历史上曾失盗的商品明细按区下发至营业员，各营业员明确责任、重点监控。
局盘商品交接：
门店营业员每日换班时须对监控的贵重商品或易失盗商品进行交接盘点，要求换班双方共同盘点，逐一登记。
商品差异登记：
换班的营业员在做完贵重商品或易失盗商品的交接盘点后，须进行当次的换班小结：
详细注明换班的日期、换班的人员以及交接盘点差异等。
要求换班双方交接盘点完毕后双方互相签字确认，以避免将来出现责任不清的纷争。
商品差异汇报：
对贵重商品或易失盗商品交接盘点出现的差异情况，换班营业员应及时准确地上报门店经理，便于门店经理及时发现与解决问题。
商品差异处理：
门店店长对营业员上报的商品交接盘点差异应及时处理，并将处理结果及时公布。
.（.）专业提供企管培训资料,（四）门店店长交接盘点流程,人才发展部根据门店店长的异动情况通知财务部对该店长的原所属门店进行商品的交接盘点；财务部安排盘点小组做好交接盘点的时间与人员安排，并通知该盘点门店进行交接盘点准备；门店店长交接盘点按全盘作业流程操作。
.（.）专业提供企管培训资料,六、门店促销活动管理,
（一）门店促销品的请货、验收、保管、发放、核销。
门店按商品请货流程向仓库请货、验收入库，促销礼品均属公司财产、任何人不得挪用或占为自己有，一经发现视偷窃论处，按相关规定处理。
门店负责人指定专人负责门店促销品管理工作，礼品验收完毕交促销品管理员统一管理，安排好促销品存放位置区域。
并建立相应的促销品管理台帐，具体包括促销品的名称、规格、数量、进货日期、礼品领用日期都须详细登记，验货员、领用员必须签名确认;门店对礼品管理应视同商品一样管理。
促销品的发放对象只能是促销方案中特定的顾客。
在发放促销礼品时，必须做好登记及小票回收工作，要求在小票上注明“已赠送礼品”字样，并做好赠送情况登记。
礼品管理员下班时，应做好礼品移交工作;汇总当班礼品赠送情况，交店经理核对签字确认，收银员凭签字后的顾客领取礼品登记表在电脑里进行礼品核销处理。
.（.）专业提供企管培训资料,
（二）礼品管理考核,门店礼品因管理不力，造成流失，且不能说明去向的，由礼品管理员按配送价赔偿。
促销活动结束后三天内，门店负责人将本次活动礼品赠送情况汇总表反馈给相关部门，并做好活动效果评估工作（营运部根据该表进行活动评估，门店将该表与顾客领用礼品登记表、电脑小票，经直接上级审批签字后，交财务稽核，且财务部据此将费用核算到门店的促销费用中）,将剩余礼品按商品退货流程将礼品退回仓库，仓储中心统一保管，每推迟一天处罚50元。
门店每次活动应登记促销礼品管理台帐、顾客领取礼品登表、活动期间礼品使用汇总表三个表格，未按要求登记的，每缺少一个登记表，处罚门店负责人50元。
商品销售部、营运部有权对各门店的礼品进行调拨，但严格按公司商品调拨流程办理。
七、门店资产管理,门店店长是门店资产管理的第一责任人建立固定资产、低值易耗品台账，落实资产保管使用责任人，定期盘点固定资产、低值易耗品实物，定期与行政部核对资产台账，保证账账相符，账物相符。
办公用品和赠品要求建立收发领用存制度，收入时要登记时间、品名、数量、收货人签收，领用时登记时间、品名、数量、经办人签字，发放时要有顾客签字或电脑小票；要求视同商品管理。
门店所有商品实行公司统一配送门店不得以任何理由向供应商借货或提出促销礼品要求，贵重商品和易盗商品坚持日盘点制，贵重商品上锁管理。
门店店长对门店资产的正常使用及维护负责，在正常使用年限内，因使用人使用不当，而造成维修的由责任人承担维修费用的1/2；提前报损的应承担折旧后净值的1/3。
固定资产需要报废时，由使用人填写固定资产报废单，按程序审批报废，行政部应建立固定资产报废台帐。
报废的固定资产由行政部与财务共同处理。
.（.）专业提供企管培训资料,.（.）专业提供企管培训资料,八、其他收入管理,所有门店收入均为公司收入，门店不得以任何名义截留或处理各项收入，如供应商返扣、商品换购款、厂商各项收费、纸盒收入等等。
除公司有明文规定外，所有收入必须纳入公司管理。
一旦发现有私设小金库的行为，除没收所有收入外，将视情节轻重给予门店店长1001000元的处罚，并给予降职处分甚至开除处理。
第二部分：
财务相关流程解析,因公借款流程：
OA借款申请费用报销流程：
上交报销与上级领导签字后，寄予财务资产报废流程：
（提交报废物品给采购部门，采购部门确认后。
将资料移交财务）资产采购流程：
OA采购申请,第三部分:
相关财务指标解析,销售毛利率边际贡献、边际贡献率库存商品周转率营业额增长率等每平米销售额人均劳效盈亏平衡点,.（.）专业提供企管培训资料,销售毛利率：
是毛利占销售收入的百分比，其中毛利是销售收入与销售成本的差。
在分析公司主营业务的盈利空间和变化趋势时，销售毛利率是一个重要指标，其公式为销售毛利率（主营业务收入净额主营业务成本）主营业务收入”）销售毛利=主营业务收入净额-主营业务成本1、边际贡献：
是指销售收入减去变动成本以后的余额。
2、变动成本又称为可变成本，它是指在一定条件下，其总额随销售量呈正比例变化的那部分成本。
可变成本具有两个特点:
一是可变成本随销售量呈正比例变化；二是单位可变成本的相对稳定性。
由于可变成本总额随销售量呈正比例变动，就决定了其单位可变成本不受销售量增减的影响而保持不变，可变成本通常是指那些直接用于销售的商品成本，员工效益工资以及与销售量呈正比例变动的销售费用如：
促销费用、广告宣传费用等。
降低可变成本的主要途径应从降低单位可变成本的消耗量人手。
3、边际贡献率：
是指边际贡献在销售收入中所占的百分比。
其公式为：
边际贡献率=（边际贡献/销售收入）100%.,严格控制成本费用,
（1）成本费用的组成，一家门店的成本费用基本由以下十项费用组成：
a、人员工资b、房租c、装修设备费用d、水电费用e、库存商品费用f、应收账款g、广告宣传h、促销费用i、杂费j、损耗以上费用可以分为固定费用和可变费用，固定费用包括房租、设备费用等，其他都属于可变费用。
有效控制成本费用，就需要从这些可变费用着手。
（2）有效控制费用的措施,对于水电费用、杂费等，采用节约原则，例如减少不该有的照明，或者办公用品集中采购等，来节约部分的杂费。
例如，在夏天，一些店面的空调开到十几度，不仅顾客进门会感到冷，还浪费电费，店员在这样的环境待久了，一旦进入室外炎热的场地，极易感冒，影响工作与健康，建议适合的温度要调到25度。
还有些店面，夏天开着空调，大门洞开，一方面冷气向外涌，一方面外面的热气往里灌。
建议店长多观察一下，可以将门口挂上透明的帘子，一方面可以阻挡室内外的空气对流，另一方面也方便顾客的出入。
.（.）专业提供企管培训资料,特别注意：
毛利诚可贵，生存价更高。
无论是哪个门店光有很高的毛利、缺少了周转都是没法生存的。
企业的目的是盈利，而前提是能够好好的活着。
我不知道那些高毛利商品销售占比不断提高，毛利率持续上升的门店是否曾分析过一些指标。
首先是客流量。
毛利率的提高往往伴随客流的下降，曾经的老顾客逐渐流失，而新顾客门可罗雀。
药店的人气明显衰落了。
其次是客单价，往往毛利率高的药店客单价不高，虽然药店希望高毛利商品能够组合销售，但是很少有顾客会有兴趣组合采购。
最后是销售额，毛利率持续攀升并没有带来毛利额的大幅提高，因为毛利额毛利率销售额。
销售额的停滞不前自然不能取得联动效应，相反如果毛利率上升，销售额下降，那就是一升一降正好抵消。
高毛利战略是一种发展模式，不能成为店铺的救命稻草。
它可能成为馅饼，也可能成为陷阱。
高毛利本身并不错，希望每一个想要使用或正在使用高毛利战略的门店能利用高毛利战略带来的价值、摒弃高毛利战略的种种不足，不是让己为其所累，而是让其为己所用。
三、库存商品周转率,库存商品周转率可以用库存商品在一定时期内的周转次数表示，也可以用库存商品周转一次所需天数表示。
库存商品周转天数（月）月平均库存商品余额月销售成本30（天）库存商品周转次数（月）月销售成本月平均库存商品余额月平均库存商品余额（月初库存+月末库存）2,适时对财务指标进行系统分析,店长虽然不是专业的财会人员，但是店长的职责就是保证门店的盈利，店长需要掌握分析财务指标的方法，通过分析财务指标，了解本店的盈利能力。
太仓直营店5月份财务报表.xls财务指标知识：
a、营业额达成率营业额达成率是指门店的实际营业额与目标营业额的比率。
其计算公式如下：
营业额达成率=实际营业额目标营业额100%营业额达成率的参考指标在100%110%之间。
b、毛利率毛利率是指毛利额与营业额的比率。
反映是的门店的基本获利能力。
其计算公式如下：
毛利率=毛利额营业额100%毛利率的参考标准是16%18%以上。
.（.）专业提供企管培训资料,b、营业费用率营业费用率的指门店营业费用与营业额的比率。
反映的是每一元营业额所包含的营业费用支出。
其计算公式如下：
营业费用率=营业费用营业额100%该项指标越低，说明营业过程中的费用指出越小，门店的管理越高效，获利水平越高。
营业费用率的参考指标是14%16%以下。
c、净利额达成率净利额达成率是指门店税前实际净利额与税前目标净利额的比率。
它反映的是门店的实际获利程度。
其计算公式如下：
净利额达成率=税前实际净利额税前目标净利额100%净利额达成率的参考标准是100%以上。
d、净利率净利率是指门店税前实际净利与营业额的比率。
它反映的是门店的实际获利能力。
其计算公式如下：
净利率=税前实际净利营业额100%净利率的参考标准是2%以上。
f、营业额增长率营业额增长率是指门店的本期营业额同上期相比的变化情况。
它反映的是门店的营业发展水平，其计算公式如下：
营业额增长率=（本期营业额上期营业额）上期营业额100%一般来说，营业额增长率高于经济增长率，理想的参考标准是高于经济增长率2倍以上。
例如，去年的经济增长率为8%，则营业增长率应该达到16%以上才算合格。
g、营业利润增长率营业利润增长率是指门店本期营业利润与上期营业利润相比的边哈情况。
它反映的是门店获利能力的变化水平。
其计算公式如下：
营业利润增长率=（本期营业利润上期营业利润）上期营业利润100%营业利润增长率至少应大于零，最好高于营业额增长率，因为这表示门店本期的获利水平比上期好。
h、盈亏平衡点盈亏平衡点是指门店的营业额为多少时，其盈亏才能达到平衡。
其计算公式如下：
盈亏平衡点时的营业额=固定费用（毛利率变动费用率）100%毛利率越高，营业费用越低，则盈亏平衡点越低。
一般情况下，盈亏平衡点越低，表示该门店盈利就越高。
月度报告.doc,i、每平米销售额每平米销售额是指门店单位卖场面积所负担的销售额，它反映的是卖场面积的有效利用程度。
其计算公式如下：
每平米销售额=销售额卖场面积不同类型的商品所占的面积、销售单价、周转率不同，其每平方米销售额也不同。
j、人均劳效人均劳效是指门店的销售额与员工人数的比值，它反映的是门店的劳动效率。
其计算公式如下：
人均劳效=销售额员工人数如果门店的人员越少，销售额越高，则人均劳效也越高，劳动效率就越高。
.（.）专业提供企管培训资料,第四部分：
相关事项处理,营业执照流程：
a、申请人签署的个体工商户设立登记申请书b、申请人身份证明c、经营场所证明d、国家法律、法规规定提交的其他文件，可到经营场所所在地的工商所办理。
税务登记证办理、定税及纳税申报、税务检查的应对,1）办理税务登记证首先应该按要求如实填写说物登记表。
税务登记表包括的内容有：
住所、经营地点；企业经济性质；企业形式、核算方式；生产经营范围、经营方式；注册资金（资本）投资总额、开户银行及账户；生产经营期限、从业人数、营业执照号码；财务负责人、办税人员及其他有关事项。
（2）大型连锁企业在外地有分支机构或从事生产、经营的场所的，还应登记其总机构名称、地址、法定代表人、主要业务范围、财务负责人。
（3）在填写税务登记表时，应按税务机关要求提供以下有关材料及证件；营业执照；有关合同、章程、协议书；银行账号证明；居民身份证或其他合法证件；税务机关所要求的其他材料和证件；免税企业提交的免税证件、资料。
（4）经过税务机关对税务登记表及相关证明、资料的审核（一般在30日内完毕）符合规定，即可发给税务登记证。
.（.）专业提供企管培训资料,
（二）税务机关征收税款的方式税务机关对纳税人的税款征收方式主要有以下几种：
（1）查账征收；
（2）查定征收；（3）定期定额征收；（营业额、房租）（4）代扣代缴；（5）委托代征。
对于店铺经营者来说，税务部门多采取查账征收和定期定额征收的方式收税。
（三）变更与注销税务登记在店铺经营中，如果发生转业、迁移、改变经营方式、经营范围、合并、分立等情况时，店主应于工商行政部门管理部门批准之日起15日内，向所在地税务机关办理变更登记的手续。
如果店铺发生歇业、停业、破产等失去原有纳税人资格的情况时，门市经营者也要在有关部门宣告之日起15日内或发生上述情况前，向所在地税务机关申请办理注销税务登记，同时还必须缴清应缴纳税款，缴销发票和税务机关发给的其他有关证件。
办理POS机,企业及商户申请安装POS机需具备的材料（复印件）营业执照正本原件（复印件）税务证原件（复印件）组织机构代码证正本原件及IC卡（复印件）法人身份证原件（复印件）公章、法人章、财务专章（复印件）企业或商户的对公帐户及帐号（复印件）申请及安装POS机的一般步骤如实反映情况，配合银联填写好信息调查表填写XX银联公用POS入网登记表填写受理银行卡及安装POS设备协议书填写委托银行代收款协议书提供加盖公章的营业执照和税务登记证复印件银联审批阶段（三至五个工作日）终端程序下载、测试银联工作人员装机商户培训填写装机签收收据和培训信息反馈表,.（.）专业提供企管培训资料,勤俭节约，艰苦创业,我们不能没有销售，就好比一个人不能没有生命流淌不息的血液；我们也离不开水，电，纸，笔。
企业的经营成本是不能太多的浪费在这些上面。
回顾一下从我们身边流走的每一滴水：
在你我洗盘刷碗、擦桌拖地、冲洗厕所的时候，可曾想过，节约每一滴水？
在你我使用电灯、电话、电脑、空调、饮水机、复印纸、公文纸的时候，我们做到节约了吗？
历史和现实告诉我们：
一个没有勤俭节约、艰苦奋斗精神作支撑的国家是难以繁荣昌盛的；一个没有勤俭节约、艰苦奋斗精神作支撑的社会是难以长治久安的；同样，一个没有勤俭节约、艰苦奋斗精神作支撑的企业是难以持续发展的。
勤俭节约、艰苦创业不是一时的、而是永恒的话题。
也许有人会问：
“我能做什么？
”答案很简单：
从我做起，从小事做起，从自身岗位做起。
勤俭节约，从我做起，就要从思想上崇尚俭朴，以勤俭节约为荣、铺张浪费为耻，抛弃“家大业大，浪费点儿没啥”的思想。
“千里之堤，溃于蚁穴，”有些看似点滴的浪费，就像“蚁穴”一样，侵蚀着坚固的根基。
勤俭节约，从我做起，就是要在作风上艰苦创业。
在残酷竞争的市场中，我们是创业者，奋斗者，而不是享乐者，逍遥者，我们要舍得吃大苦、耐大劳，把艰苦奋斗当成战胜困难的助推器，把勤俭节约当成战胜困难的传家宝。
勤俭节约，从我做起，就是要在思路上开拓进取。
创新是发展的动力，发展才是硬道理。
每个人都来献计献策，围绕销售和管理的薄弱环节，进行改革和创新。
勤俭节约，从我做起，就是要在管理上精益求精。
作为一个有责任感、荣誉感和使命感的怀仁人，都应抓住点滴时间，刻苦钻研业务技能，向精细管理要效益。
只要付出辛勤的劳动，就一定会找到增收节支的有效途径。
现在，我惊喜地发现，厕所的长明灯有人随手关掉了，复印纸的背面又在废物利用了，各项物资的采购都在实行招标了，如果我们再细心点，离开座位时主动关闭显示器，下班前半个小时提前关闭空调，通过OA办公系统实现办公无纸化，通过流程优化提高工作效率。
从我做起，从节约一滴水、一度电、一张纸做起，从自身岗位做起，持之以恒，你我就是成功者。
只有这样，当寒冬来临之时，我们才不至于束手无策，我们才能有足够的力量冲破寒流，迎接灿烂的春天！
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