XX建设有限公司财务印鉴管理制度.doc
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SDH
XX建设有限公司管理标准
Q/SDH.A23-008-2010
财务印鉴管理制度
2010-04-28发布2010-04-28实施
XX建设有限公司发布
Q/SDH.A23-008-2010
前言
本标准根据XX建设有限公司管理要求编制。
本标准是XX建设有限公司财务印鉴使用的依据。
本标准由XX建设有限公司财务审计部归口。
本标准起草单位：
XX建设有限公司财务审计部
本标准主要起草人：
财务印鉴管理制度
1范围
本标准规定了XX建设有限公司财务印鉴的控制措施和管理要求。
本标准适用于对XX建设有限公司总部及所有分公司、项目部财务印鉴的管理控制。
2职责权限
公司财务审计部负责公司各类财务印鉴的归口管理，负责相关管理制度的制修订和监督实施。
公司财务审计部及各分公司、项目部印鉴保管人是各自财务印鉴管理的直接责任人。
3规范性引用文件
下列文件对于本文件的应用是必不可少的。
仅注日期的版本适用于本文件。
凡是不注日期的引用文件，其最新版本（包括所有的修改单）适用于本文件。
《人民币银行结算账户管理办法实施细则》（银发【2005】16号）
4印鉴使用的规定
4.1分公司、项目部组建后，向财务审计部提交开立账户及刻制银行印鉴的申请；财务审计部审核后报总经理批复，并根据批复意见提交行政办公室刻制银行印鉴。
4.2财务审计部对刻制的银行印鉴进行备案登记，通知印鉴保管人签字登记领取。
4.3各银行账户的银行印鉴实行专人负责保管，不得随意转交或丢失。
4.4为加强内部牵制和审核，银行印鉴实行分人保管。
4.5银行印鉴保管人临时离职需要接替或代理的，经所在分公司、项目部经理批准，与指定人员办理暂时交接手续。
4.6银行印鉴保管人工作调动或因故离职，需与指定人员填写《财务印鉴保管交接表》，交接印鉴，公司财务审计部与分公司、项目部经理负责监交。
人员交接后，要7个工作日内变更银行印鉴并办理备案登记。
4.7工程结束后，应在工程款全部收支完毕7个工作日内注销为工程所设的银行账户，并将银行印鉴在账户注销后5个工作日内缴回公司财务审计部。
4.8由于银行印鉴管理不当丢失的，保管责任人必须向公司财务审计部提交书面情况说明，同时在市一级公开发行的报刊上刊登挂失公告。
挂失公告生效后，根据中国人民银行印发的《人民币银行结算账户管理办法实施细则》规定，到开户银行办理变更手续。
4.9由于银行印鉴管理不当导致公司利益受损的，追究印鉴保管责任人责任。
附录A
公司财务印鉴责任表
序号
使用单位
财务印章
个人印章
保管责任人
1
1公司
XX建设有限公司财务专用章
2
五公司
XX建设有限公司财务专用章
（2）
3
2项目部
XX建设有限公司财务专用章
（2）
4
公司财务部
XX建设有限公司财务专用章（3）
5
二公司
XX建设有限公司财务专用章（4）
6
六公司
XX建设有限公司财务专用章（5）
7
3项目部
XX建设有限公司财务专用章（6）
8
公司财务部
XX建设有限公司财务专用章（7）
9
6分公司
XX建设有限公司靖江分公司财务专用章
10
5分公司
XX建设有限公司天津分公司财务专用章
附录B
财务印鉴保管交接表
单位名称
交接日期
印鉴1（盖章）
原保管人
现保管人
印鉴2（盖章）
原保管人
现保管人
印鉴3（盖章）
原保管人
现保管人
监交人
使用单位
财务审计部
注：
本表一式四份，交接双方、使用部门、财务审计部各执一份。
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