中国注册理财规划师.docx
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中国注册理财规划师
理财规划师模拟题
1、在确定理财目标时，要注意（）
A．分析客户财务基础B．分析客户期望目标
C．分析客户观念D．分析客户类型
2、理财业务创新的方法是（）
A、分析客户新需求B．理财工具的重新组合与变革性设计
C．采用新技术 D．降低服务成本
3、个人税负的决定因素有（）
A．名义税率B．契税C．平均税率D．个人税收减免
4、风险管理成本一般包括（）
A、实际成本B、固定成本C、无形成本D、处理费用
5、下列哪一项属于直接投资（）
A、国库券B、机器C、股票D、期货
6、下列哪一种企业形式要面对双重征税（）
A、个体企业B、合伙企业C、公司D、个人
7、下列哪些为货币证券（）
A、股票B、债券C、商业汇票D、证券投资基金
8、含有保险保障功能并至少在一个投资账户拥有一定资产价值的人身保险产品是指（）
A、信用保险B、投资联结保险C、分红保险D、财产保险
9、下列哪一项不属于房地产投资的缺点（）
A、缺乏流动性B、寿命周期长
C、高风险D、需要大笔首期投资
10、下列哪一项不属于世界主要黄金市场（）
A、伦敦B、上海C、苏黎世D、香港
11、其变化领先于经济变动本身的指标是（）
A、国内生产总值B、同步指标C、滞后指标D、先行指标
12、数据资料要新，要有近期和最新的数据资料，这是指（）
A、准确性B、系统性C、时间性D、可比性
13、下列哪一项不属于先行指标（）
A、就业者的平均周工作小时B、工业产值
C、消费品和原材料等制业的定单数D、股票价格指数
14、小时候一碗阳春面只要1元，而现在却要5元，这属于何种风险（）
A、利率风险B、购买力风险C、财务风险D、价格风险
15、当投资人采取积极型投资策略时，其对市场效率的假设是什么样的（）
A、弱式或半强式有效B、强式有效
C、与市场是否有效无关D、半强式有效
三、简答题
1、简要说明单项金融规划与综合性金融规划的关系。
2、请问当前商业银行中间业务存在的问题。
3、简述银行如何根据客户理财需求调整自己的服务方式和方向。
4、简述如何强化同客户的合作关系。
5、简述哪一种客户是银行在一定时期内利润最佳的客户。
6、客户对本行与竞争者提供的服务的满意程度如何
三、分析论述题
1、根据中国人民银行2006年1月15日公布的数据显示，截至05年12月末，我国城乡居民储蓄存款突破14万亿元，达到141050.99亿元。
05年12月末，我国人民币各项存款余额为28.72万亿元，同比增长18.95％。
截至05年12月末，我国城乡居民储蓄存款达到141050.99亿元。
在05年一年内，我国城乡居民储蓄存款连续跨越的第三个万亿元大关。
05年1月，居民储蓄存款余额突破12万亿元，5月份即突破13万亿元。
根据上述资料，结合个人理财的基本原理和方法，阐述这一经济现象对于个人理财行业的发展和个人理财业务的开展有何意义。
2、请首先阅读下面的理财规划建议书，然后根据个人理财基本原理，使用个人理财相应技术方法，回答如下问题：
（1）这份理财规划建议书的结构方面有哪些问题？
请一一列出
（2）财务报表的编制有哪些问题？
财务分析是否正确？
请编制正确的报表并进行分析。
（3）理财策略与建议是否恰当？
请根据你的专业提出理财建议。
（4）请根据该素材做一份现金规划（收入支出规划）。
理财规划建议书
一、基本状况分析
客户：
吴先生
配偶：
吴太太
年龄：
40岁
年龄：
38岁
职业：
企业家
职业：
画家
吴先生孩子：
10岁（重点小学四年级）
吴先生母亲：
65岁（无工作，与吴先生生活在一起）
二、为实现家庭目标和所需要现金流分析
我们对您的人生目标按照重要性进行排序：
1.为女儿准备教育基金
2.长期的退休规划
3.赡养父母，并准备医疗费
4.投资一处房地产
我们对您的人生目标所需要的现金流进行分析：
1.吴先生的女儿所需要的教育基金如下表示
小学
（五-六年级）
初中
（含课外辅导）
高中
（含课外辅导）
大学
（国内）
所需要资金
2000元
5000元
10000元
100000元
2.长期的退休规划分析
1）.预计退休后的家庭支出（现值）
因吴先生退休后仍希望保持现有生活水平，故预计退休后家庭支出应等于现家庭支出。
（生活费每年4万8千元、每年全家购衣服费用3万元、娱乐旅游费3万元、赡养父母1.5万元、合计12万3千元）
2）.预计退休后的家庭收入（现值）
社会保障收入：
每年2万8千元（吴先生因按普通标准缴存“三险一金”，55岁后每年可领取1万5千元左右保障收入、吴太太每年缴存3000元“三险一金”，55岁后每年可领取1万3千元左右保障收入。
）
3）.缺口：
每年9.5万元
3.赡养父母，并准备医疗费
赡养父母：
每年1.5万元
医疗费：
预留5万元左右，可放于易变现的理财产品当中
4.投资一处房产
因我市房地产正处于上涨期，且近一个季度上涨率达到10%全国领先。
如想购买用于投资，应关注地理位置较好的商住两用房，其未来月出租价格应高于月还款金额。
三、财富保护：
风险部分分析和规划
吴先生是全家的收入主要来源，您的收入状况直接影响到全家是否可以实现家庭规划目标。
但您除了缴存普通标准的“三险一金”外，无任何风险保护，在这里建议您购买适中的保障险和健康险。
由于您的职业特点，在购买意外保险时您的职业风险等级属于“一类职业”这样您每年花费2500元便可以购买到100万元的意外保险。
只占您年收入结余的1.26%，同时购买一份价值1万元左右的健康险，保额可以达到50万元。
吴太太的风险主要来自于她的个人身体状况，很多保险公司都单独推出了女性疾病保险，吴太太可以进行选择，年缴保费3000元，保额会达到15万元。
吴先生的孩子建议上一份普通的意外保险，同时可以购买部分教育保险，用以完成对女儿的教育基金的目标，年缴保费1万5千元，缴存5年，便可以完成女儿的教育基金。
家庭财产方面：
您和绝大多数中国家庭一样，没有任何的家庭财产保险，同时吴先生家有收藏品价值50万元，以及价值15万元的家电及其它财产，建议做一份保额在80万元左右的财产险。
四、财富分布：
现有现金流、资产状况分析
以下是我们在2005年12月15日星期四对您现有的现金流量和资产负债情况的罗列：
现金流量表
单位：
人民币元
收入
支出
本人收入
340000
基本生活开销
123000
配偶收入
-10000
房贷年供
33600
资产生息收入
27000
保费支出
3000
收入合计
357000
赡养父母
15000
节余
182400
支出合计
174600
资产负债表
单位：
人民币元
资产
负债
现金及活期存款
150000/50000美元
按揭贷款
200000
定期存款
800000
汽车贷款
50000
基金
0
信用卡贷款
0
股票
0
对外借款
0
资金信托
277000
债券质押贷款
0
自住型房产
600000
保险单质押贷款
0
收藏品
500000
典当贷款
0
其他财产
150000
资产合计
2877000
负债合计
250000
净资产合计
2627000
注：
美元活期存款计算时按1：
8折算成人民币
通过您的现金流量表和资产负债表我们不难发现，你经过多年勤奋的积累，拥有了一定的资产。
同时您家庭的资产负债比例非常健康，因此达到您短期的人生目标没有任何问题，但由于您希望在55岁退休，并能过上现在的生活，而您的社会保障不足以满足您的经济需求，经过测算每年缺口会有9.5万元。
因此除了建议您购买大额的养老保险之外，还应该逐步增大生息资产在家庭资产中的比例，增大生息收入在现金流总收入中的比例，达到投资性资产不低于年平均5%的资产收益率水平，在较长期的阶段内超越通货膨胀水平。
五、财富整合：
轻松完成您的人生目标
1.女儿购买一份教育保险，5年期年缴费1.5万元。
可合计领取教育基金12万元，以完成您为女儿准备教育基金的目标。
2.由于您跟太太目前所缴纳的“三险一金”金额较少，无法保障您在55岁退休后仍过上现在的生活（前面分析您每年的缺口会有9.5万元）。
因此需要您每年缴存一定金额的养老金，如用15年来完成日后每年9.5万元的缺口，您需要每年购买14.5万元的养老保险。
而您现在每年的净收入只有19.8万元，显然这笔保险费金额过高。
因此我建议您购买一份4万元的养老保险，15年后每年收益3.5万元，剩余6万元的缺口用您现有的资产进行投资来进行弥补。
3.赡养父母每年需要1.5万元，同时我们预留5万元的医疗费，以备不时之需，可放于易变现的理财产品当中
4.在您的需求中您提到想购买一处房地产，但您目前的自住房仍有20万贷款未还上，因此我建议您先用您的定期存款还上您的贷款（因个人住房贷款利率上调，在此之前购买的住房将于2006年1月1日执行上调后的利率，建议2005年年底之前还款）。
同时用组合贷款的方式购买一处150平左右的商住两用房进行出租。
以目前大连的房价5000元/平，可以买到相对较好的位置以便于出租，首付25万元，其余10万元可以用公积金贷款，40万元用商业贷款，贷款期限15年，每年需还款48360元。
在大连150平门头房出租，每年租金应在6万元左右。
每年除还房屋贷款，剩余部分可用于还车贷。
充分的发挥了贷款的杠杆效应。
15年还款期结束后，每年6万元的租金正好可以填补您退休后的资金缺口。
六、创造财富：
投资规划
以下是您现有的流动资产的分布情况：
从吴先生目前所拥有的资产状况来看，您的资产结构不合理，投资经验比较欠缺。
基本属于保守型的客户，同时，您也没有足够的时间和经验从事短期交易频繁的股票和炒汇投资。
为了保证您的资产的流动性和变现能力保持在合理恰当的水平，我们的金融投资组合方案是这样的：
您的流动资产共计212万元，其中20万用于还房款，25万元用于购买商住两用房，剩余167万元。
易变现资金：
您应该保留15万元，建议您存5万元三个月定期存款（如急用钱，支取时按活期存款计息，等同于活期,如存到三个月按定期计息）10万元购买现金型基金在这里给您推荐：
华夏现金增利，2004年全年分红等同于一年定期存款，而且变现方便，资金T+2日便可到账，且无手续费。
定期存款：
15万元可存定期一年。
资金信托:
25万元
外汇：
您现在拥有活期存款5万美元，由于目前人民币仍处于升值趋势，客户同期以同等价值外汇兑换成人民币所带来的经济回报值，要低于外汇投资型产品所带来的收益。
因此建议您用5万美元购买外汇结构型存款，在此建议您购买建设银行推出的汇得盈产品，一年期，年收益率为4.2%。
收藏品：
也许是由于吴太太对字画爱好的原因，在您的资产里收藏品占的比重接近于30%，建议您在适当的时机出售一部分，以避免其贬值。
应保留的比重在10%较为合理。
成长型基金组合：
由于您属于保守型客户，同时您也没有足够的时间和经验从事短期交易频繁的股票，因此建议您用33%（55万元）的资金购买基金组合，在有效的控制风险的同时，为您追求较高的收益。
以下为组合方案：
其中20万元购买股票型基金，在这里给您推荐2支基金，易方达策略成长,净值：
1.0840，年收益率8.11（该基金长期走势较好，且按季度进行收益派发，可以使您充分享受分红免税的实惠）;嘉实增长,净值:
1.1500,年收益率4.07（该基金今年以来保持了快速增长的势头，旗下众仓股表现非常稳定，而且4季度显示63.21%的仓位也给以后操作留下较大空间）。
其中15万元购买配置型基金，在这里给您推荐2支基金，南方宝元债券，净值：
1.0638,年收益率8.18（该基金拥有稳定的风险收益特征，低廉的基金费率设计，较适合于中长期投资）;上投摩根中国优势，净值：
1.0445,年收益率8.01（该基金走势稳健，近几年收益一直处于配置型基金前5位）
其中10万元购买债券型基金，在这里给您推荐的基金是:
富国天利增长债券，净值：
1.0147,年收益率9.83（该基金公司经营稳健,该支基金风险低,收益高,可以用于长期投资）
最后10万元购买保本型基金，在这里给您推荐的基金是:
南方避险增值，净值：
1.0802,年收益率10.28（该基金是我国首只保本基金，避险机制及担保人制度给该基金上了双重保险，同期比较,收益高于定期存款和国债5倍以上）
我们对您的流动资产的重新分配后如下图所示：
七、巧妙的节约财富：
税务规划
考虑以吴太太的名义多做投资，达到收入分割节税的目标。
购买节税金融产品。
八、以防不测：
遗产规划
建议吴先生找一个法律顾问，准备一份个人的遗嘱，以备不测。
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