项目可行性分析经济社会效益分析整理.docx
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项目可行性分析经济社会效益分析整理
六、经济和社会效益分析
6.1工程概况
简单介绍
6.2经济效益分析
本节经济效益分析主要包含：
（1）经济效益分析对项目总投资、总成本、销售收入及税费等进行估算，并将数据汇总后进行财务分析。
（2）财务分析包括盈利能力分析及不确定性分析。
（3）总投资估算时不计建设过程中由于材料价格上涨而造成的投资成本增加。
6.2.1项目总投资估算
本项目为，建设项目总投资构成如图所示。
f峙固定资产其他费用
固定资产
工程费用
f/无形资产
建设投资
递延资产
基本预备费
1预备费
项目总投资］流动资金差价预备费
建设期货款利息
图6-1项目总投资构成图
621.1估算依据
（1）《化工建设建筑概算定额》中石化协办发（2005）10号
（2）《化工建设项目可行性研究投资估算编制办法》国家石油和化学工业局国石化规发（1999）195号文
（3）《化工工艺设计手册》（化学工业出版社，第四版）
（4）《2012三井化学杯化工设计竞赛参赛指导书》
（5）《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）国家发展与改革委建设部
（6）材料价格参考《2012年3月非标设备价格信息
（7）主要设备购置费以市场或制造厂询价、报价为依据，非标设备以化工非标设备估价方法经调整进行估价
（8）建筑工程费用和安装费用参照类似工程资料并按相关投资估算指标估算
6.2.1.2建设投资
（1）固定资产
固定资产费用分为工程费用和固定资产其他费用。
1）工程费用
工程费用分为设备购置费、主要材料费、安装费、建筑工程费。
1设备购置费。
指需要安装和不需要安装的全部设备、仪器、仪表等和必要的备品备件购置及工器具、生产家具购置费用，其中包括一次装入的填充物料、催化剂及化学药品等的购置费。
设备购置费由设备原价、进口从属费、设备运杂费等组成。
2主要材料费。
主要材料费由材料出厂价、运杂费和税金三部分构成。
主要材料费根据编制投资估算时所依据的工程量和价格计算。
3安装费。
指各单项工程中需要安装的工艺设备、机械设备、动力设备及电气、电信、自控仪表、管道、填料、衬里防腐、隔热、电缆等的安装费。
安装工程费由直接工程费、间接费、利润、税金及特定条件下发生的费用等组成。
4建筑工程费。
是指建设项目设计范围内的建设场地平整、竖向布置土石
方工程费；各类房屋建筑及其附属的室内供水、供热、卫生、电气、燃气、通风空调、弱电等设备及管线安装工程费；各类设备基础、地沟、水池、冷却塔、烟囱烟道、水塔、栈桥、管架、挡土墙、围墙、厂区道路、绿化等工程费；铁路专用线、厂外道路、码头等工程费。
建筑工程费由直接工程费、间接费、利润、技术装备费、税金等组成。
表6-1工程费用估算表（单位：
万元）
序号
项目名称
费用（万元）
1
设备购置费
18777.68
1.1
塔
561.84
1.2
换热器
202.5
1.3
储罐
4284
1.4
泵
2.56
1.5
反应器
6535.78
1.6
其他费用
7191
2
安装工程费
4859.13
3
建筑工程费
1463.1
4
主要材料费
1700
总计
26799.91
工程费用各项目详细费用见附表
2）固定资产其他费用
固定资产其他费用包括：
土地使用费、特殊设备安全监督检验费、工程保险费、工程监理费、市政公用设施建设及绿化费等。
表6-2固定资产其他费用一览表
序号
项目
费用（万元）
1
固定资产其他费用
1.1
特种设备检验费
70
1.2
工程保险费
18.8
1.3
临时设施费
134
1.4
劳动安全卫生评价费
40
1.5
环境评价费
40
1.6
工程设计费
268
1.7
地震评价费
40
1.8
研究试验费
100
1.9
工程造价咨询费
80
2.10
地质勘察费
18.8
2.11
可行性报告编制费
13.4
2.12
施工队伍调遣费
45
2.13
国内设备监造费
24
固定资产其他费用小计
892
（2）无形资产
无形资产包括：
技术转让费、土地使用权等。
本厂生产技术由Degussa-Uhde公司提供，所以需技术转让费1500万元。
本项目位于内蒙古多伦县多伦新型工业化园区，其中厂区，设计占地面积为187113平方米，根据国土资源局收费项目标准及依据，二类地段工业用地，标准98元/平方米，土地费用为1834万元。
即无形资产合计3334万元。
（3）递延资产
表6-3递延资产明细表（单位：
万元）
序号
项目名称
费用
1
工程手续费
100
2
筹办期人员工资
120
3
建设单位管理费
670
4
联合试转费
322
9
合计
1212
（4）预备费
1）基本预备费
指项目在可行性研究及投资估算时难以预料的工程和费用。
费用内容指在
可行性研究的范围内，初步设计、技术设计、施工图设计及施工工程中所增加的工程和费用，设计更变、局部地基处理等增加的费用；一般自然灾害造成损失和预防自然灾害所采取的措施费用；竣工验收时为鉴定工程质量对隐蔽工程进行必要的挖掘和修复费用。
此费用估算以固定资产、无形资产和递延资产费用之和为计算基数，基本预备费用可按9%~12估算。
本项目计算基数总额为32237.91万元，取费率为11%则基本预备费为
3546.2万元。
2）涨价预备费
指建设项目在建设期内由于价格上涨引起工程造价变化的预测预留费用。
费用内容包括设备、工器具价格上涨；建筑、安装工程费用上涨；其他建设费用上涨。
根据国家公布的最新固定资产投资价格指数估算，本项目取涨价预备费为
固定资产投资的5%则涨价预备费为1384.6万元。
6.2.1.3流动资金
流动资金估算是维持项目正常运营和产品流通的必不可少的周转用资金。
定
额流动资金额是指为使项目生产和流通正常进行所必须保证的最低限度的物质储备量和必须维持在制品与产成品量的那部分周转用资金。
对项目的流动资金量的估算主要是估算定额流动资金额。
该项目采用扩大指标估算法即参照同类项目或企业流动资金占销售收入、经
营成本、总成本费用（减借款利息）等的比率来确定。
其中国内外大多数化工项目的固定资产投资流动资金率为12%~20%
本项目取15%固定资产投资为27691.91万元，故流动资金为4153.8万元。
6.2.1.4建设期贷款利息
建设期利息是指项目建筑投资中分年度使用金融部门等借款资金，在建设
期内应计的借款利息，包括：
为项目融资而发生的借款利息、手续费、承诺费、管理费及其他财务费用等。
本项目建设期为2年，向中国银行贷款30,000.00万元，一次性贷出，建设投资在建设期内全部投入，根据人民币的贷款年利率计算贷款利息额。
最新贷款年利率为i=6.40%。
则建设期贷款利息为3962.88万元。
621.5项目总投资汇总
表6-4项目总投资汇总
序号
工程或费
用名称
投资估算值
合计
占总投资比例
（%）
备
注
建设期
投产期
总投资
45275.39
100
-一一
建设投资
37158.71
0.82
1
固定资产
费用
27691.91
0.61
1.1
工程费用
26799.91
0.59
1.2
固定资产
其它费用
892
0.02
2
无形资产
费用
3334
0.07
3
递延资产
费用
1212
0.03
4
预备费
4930.8
0.11
4.1
不可预见
费
3546.2
0.08
4.2
价差预备
费
1384.6
0.03
-二二
建设期借
款利息
3962.88
0.09
-三
流动资金
4153.8
0.09
622资金筹措
6.221资金来源
本项目总投资额为45275.39万元，其中向银行贷款30000万元，其余由自有资金注入。
建设期为两年，投产期两年，达产期八年，总共为十二年，建设投资
在建设期内全部注入。
6.2.2.2还款计划
贷款期为五年，采用每年等额偿还本息的方法还贷，则每年的还贷金额A
A=P*〕ilWD
（（1+i）-1一
式中，每年还款额为A,P为贷款额加前两年的利息，P=33962.88，还款
年限n=5,贷款利率i=6.40%。
可计算出A=8150.6万元
6.2.2.3附表
表6-5塔设备估价
塔直
塔
序
位号
名称
类型
径
高
材料
重量
价格（万
号
（mm
（kg）
元）
）
（m）
丙烯回收塔
浮阀
16.
1884.
11.49
1
T0101
塔
1000
91
Q235C
11
2
T0201
PO脱水塔
浮阀
1200
32.
Q235B
4306.
26.27
塔
23
05
浮阀
64.
31807
194.03
3
T0202
萃取精馏塔
塔
2000
2
20R
.56
浮阀
42.
8398.
51.23
4
T0301
P0回收塔
塔
1000
25
20R
01
浮阀
36.
5647.
34.45
5
T0302
甲醇回收塔
塔
1400
25
Q235B
31
浮阀
31.
Q235C
31570
192.58
6
T0401
PM脱水塔
塔
4000
94
.29
筛板
50.
Q235C
8491.
51.80
7
T0402
PM精制塔
塔
1600
24
31
总计
561.84
表6-6储罐估价
序号
设备名称
公称容
积/m3
数量
材质
类型
单个设
备重量
/kg
价格/
万元
1
丙烯储罐
2000
2
16MnR
球罐
395000
2559.6
2
甲醇储罐
2000
1
16MnR
球罐
80000
259.2
3
双氧水储
罐
1000
2
16MnR
球罐
50000
324
4
环氧丙烷
储罐
2000
3
16MnR
球罐
80000
777.6
5
丙二醇甲
醚
205
3
16MnR
卧式
32900
319.8
6
原料缓冲
罐
6
1
16MnR
卧式
1130
3.7
7
液体原料
6
1
16MnR
卧式
1130
3.7
缓冲罐
8
丙烯回收
塔回流罐
5
1
16MnR
卧式
1680
5.4
9
P0脱水塔
回流罐
10
1
16MnR
卧式
1720
5.6
10
萃取精馏
塔回流罐
16
1
16MnR
卧式
2430
7.9
11
P0回收塔
回流罐
1.5
1
16MnR
卧式
435
1.4
12
甲醇回收
塔回流罐
3
1
16MnR
卧式
640
2.1
13
PM脱水塔
回流罐
20
1
16MnR
卧式
3520
11.4
14
PM精制塔
回流罐
4
1
16MnR
卧式
815
2.6
总计
4284
表6-7换热器估价
序号
编号
型号
材料壳/管
质
量
/kg
数
量
价格/万
元
1
E-010
BEM500-0.32/2.8-32-2/1
16MnR/16Mn
101
1
9.60
2
9-2I
8
2
E-010
AES325-2.5-5-1.5/25-4
16MnR/16Mn
236
1
6.28
3
I
3
E-010
BEM273-1.0-6-1.5/19-1
16MnR/16Mn
215
1
4.60
4
I
4
E-020
BEM900-1.6-175-3/19-1
16MnR/16Mn
302
1
20.52
1
I
9
5
E-020
2
BEM400-1.6-15-1.5/19-
I
16MnR/16Mn
538
1
6.00
6
E-020
AES325-2.5-5-1.5/25-4
16MnR/16Mn
242
1
6.24
4
I
7
E-030
BEM325-1.0-13-2/19-4I
16MnR/16Mn
214
1
3.59
5
8
E-030
BEM219-1.6-3-1.5/19-1
16MnR/16Mn
233
1
3.68
6
I
9
E-030
AES325-2.5-5-1.5/25-4
16MnR/16Mn
236
1
6.28
7
I
10
E-040
AES273-2.5-12-4.5/25-2
16MnR/16Mn
556
1
9.14
4
I
11
E-040
AES325-2.5-5-1.5/25-4
16MnR/16Mn
236
1
6.28
5
I
12
E-030
BEM800-1.0-107-3/19-1
16MnR/16Mn
283
1
19.49
3
I
3
13
E-010
BEM219-1.0-3-1.5/19-1
16MnR/16Mn
261
1
3.77
1
I
14
E-010
BEM600-1.6-51-3/19-4I
16MnR/16Mn
155
1
10.96
5
5
15
E-010
BEM325-1.0-9-1.5/19-1
16MnR/16Mn
481
1
5.74
6
I
16
E-030
BKU273-1.6-5-1.5/19-4
16MnR/16Mn
209
1
4.41
1
I
17
E-040
BEM450-1.0-58-4.5/19-4
16MnR/16Mn
122
1
8.60
1
I
1
18
E-040
BKU273-1.6-5-1.5/19-4
16MnR/16Mn
209
1
4.41
3
I
19
E-020
BKU500-1.6-29-2/19-2I
16MnR/16Mn
648
1
16.57
3
20
E-030
BEM325-1.6-68-1.5/19-6
16MnR/16Mn
222
1
3.61
2
I
21
E-030
BKU500-1.6-29-2/19-2I
16MnR/16Mn
648
1
16.57
4
22
E-040
BKU273-1.6-5-1.5/19-2
16MnR/16Mn
211
1
7.49
2
I
23
E-040
BKU159-1.6-2-1.5/19-2
16MnR/16Mn
206
1
4.21
6
I
24
E-040
BKU159-1.6-2-1.5/19-2
16MnR/16Mn
206
1
4.37
7
I
25
E-040
BKU325-1.6-6-2/19-4I
16MnR/16Mn
211
1
5.78
8
26
E-040
BEM600-1.6-33-2/25-6I
16MnR/16Mn
218
1
4.26
9
总计
202.5
表6-8泵价格估算表
单价
数
价格
丿序号
型号
类型
（元）
量
（万元）
立式多级管
1
1
25GDL2-12-5
道离心泵
1600
6
2.56
总计
2.56
表6-9反应器估价
序
位号
号
名称
类型
塔直
径
（m）
塔高
价格（万
元）
（m）
材料
1
R010
搅拌釜反应器
固定
1
5
16MnR
508.3
1
床
R010
固定
2
2
搅拌釜反应器
床
15
16MnR
508.3
R030
固定
13.9
3
P0合成反应器
1
16MnR
2541.5
1
床
5
总计
6535.78
表6-10安装费用一览表
序号
设备名称
合计/万元
1
塔
224.74
2
换热器
60.75
5
储罐
1713.6
6
泵
0.256
7
反应器
1307.16
8
工艺管道
1251.36
9
仪表及自控系统
301.26
合计/万元
4859.13
表6-11设备购置费的其他费用
序号
项目
价格（万元）
1
附属装置及管道
4171.2
2
控制仪表
1506.3
3
电气装置
1506.3
4
工器具及生产家具
7.2
表6-12建筑工程费用一览表
占地面积
总造价
序号
概算项目
/m3
/万元
1
行政楼
2766.4
27.11
2
停车场
1218
11.94
3
食堂
1368
13.41
4
生活区
休息室
932.8
9.14
5
运动场
2076.8
20.35
6
消防站
1234.88
12.10
7
医疗室
901.36
8.83
8
凉水塔
1465.2
14.36
9
循环水站
1686.84
16.53
10
变电站
2359.04
23.12
11
辅助生产
机修站
2162.36
21.19
12
区
电修站
2162.36
21.19
13直接费用
蓄水池
2475.08
24.26
14
污水处理站
1406.32
13.78
16
公用工程站
2727.12
26.73
18
PM合成
5442.00
53.33
19
PM精制车间
5735.16
56.20
20
卩岔成
3393.56
33.26
21
工艺区
PO精制车间
3491.04
34.21
质检中心
1568.20
15.37
22
r、l亠r.\rz
1327.64
13.01
屮控楼
28
装卸台
1808.72
17.73
29
储罐区
3184.88
31.21
30
道路
57844.08
566.87
31
绿化
38559.3
377.88
34合计1463.1
623产品成本费用估算
6.2.3.1成本费用估算依据
《2012三井化学杯大学生化工设计竞赛参赛指导书》中关于经济分析与评价的费用参考数据
《中国石油化工集团公司石油化工项目可行性研究报告编制规定》（2009年）
《中国石油化工项目可行性研究技术经济方法与参数》（2007年）
《中华人民共和国增值税暂行条例》及《实施细则》
《企业会计制度》（财会[2000]25号）
《中国石油化工股份有限公司内部会计制度（2001年）》（石化股份财
[2001]239号）
《中国石油天然气股份有限公司建设项目经济评价参数》[2005]号
《成本费用核算与管理办法）》（石化股份财[2003]427号）
《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）
6.2.3.2成本费用的具体估算方法
（1）外购原材料成本
表6-13原料费用估算表
序号
项目
规格
用量（万吨/年）
单价（元/吨）
费用（万元/年）
1
丙烯
/
9.01
9800
88298（总厂提供）
2
甲醇
/
3.77
2400
9048（总厂提供）
3
双氧水
35%
14.79
3600
53244
总计
53244
（2）燃料及公用工程费用表
6.-14燃料及公用工程费用估算表
序号项目名称单位单价消耗费用
（万元）
1
电
度
0.5元/度
1200万度/年
1785
2
中压蒸汽（4MPa
t
230元/吨
38.57万吨/年
8871.1
3
低压蒸汽（0.8MPa
t
200元/吨
59.3万吨/年
11860
1475.8万吨/
4
冷却水
t
0.5元/吨
年
737.9
6
液氨
t
2450元/吨
3800吨/年
931
7
其他
-
-
-
100
8
合计
24285
（3）工资及福利费
表6-15工资一览表
部门职位
人数
基本工资
（万元/人）
小计
/万元
总经理
1
40
40
管理层副总经理
1
25
25
总工程师
1
25
25
办公室
2
4
8
财务部
2
5
10
采购部
2
5
10
市场部
销售部
2
8
16
人力资源部
2
8
16
部门主管
1
8
8
化验中心人员
2
7
升级会员 