孵化器内部管理制度与流程.docx

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孵化器内部管理制度与流程

发〔2014〕号

XXX〔2016〕24号

XXX孵化器有限公司

孵化工作管理办法（试行）

第一章总则

第一条　为规范XXX孵化器对入孵企业的服务和管理工作，明确企业的入孵、毕业标准和孵化程序，促进入孵企业的健康发展，依据XXX孵化器（以下简称XXX）的实际情况,立足于长远发展，制定本办法.

第二条　本办法仅适用于在XXX孵化器孵化的企业,不涉及本市范围内其他经市政府有关部门或高科技企业孵化器网络认定的高新技术创业服务中心、大学科技园、专业孵化器、留学生创业园、孵化器公司等高科技企业孵化器网络成员单位。

第三条　本办法所称的入孵企业是指所有达到XXX孵化器入孵标准，并与XXX孵化器有限公司签订入孵协议,办理完入孵手续后正式进入XXX孵化器有限公司场地内的企业。

本办法所称的入孵项目是指入孵企业自带的、拥有自主知识产权的在XXX孵化器内重点进行商品化、产业化的高新技术成果或正在研制开发、转换的高新技术成果和项目.

第四条　XXX孵化器对入孵企业（项目）提供以下服务:

1．创业辅导。

包含创业咨询、政策辅导、手续代理等内容。

2．管理咨询.包含财务代理、法律咨询、专利服务等内容。

3．交流培训。

包含管理培训、技术交流、专家咨询等内容.

4．项目推介。

包含成果展示、项目申报、新闻发布等内容。

5．市场推广.包含展览会议、产品对接、信息咨询等内容。

6．融资投资。

包含银企对接、孵化基金、风险投资等内容。

7．人才引进.包括校企合作、猎头服务、人才招聘等内容

8．专业服务。

包含技术平台、检验测试、技术联盟等内容。

9．基础设施.包含办公场地、商务会务、物业服务等内容。

第二章入孵标准

第五条入孵企业应当满足以下条件：

1、企业注册地应当在XXX孵化器所属区域内,办公场所应当在XXX孵化器所属场地内；

2、属新注册企业或申请进入XXX孵化器前企业成立时间不足2年;

3、企业注册资金一般不超过200万元（对注册资金有特别要求的行业不受此限）;

4、属迁入的企业，上一年度营业收入一般不超过200万元；

5、企业租用XXX孵化器孵化场地面积低于800平方米；

6、企业从事研究、开发、生产的项目或产品应当属于国家或本省颁布实施的《中国高新技术产品目录》、《当前国家优先发展的高新技术产业化重点领域指南》、《XX省优先发展的高新技术产业化重点领域与重点方向指南》或《XX省高新技术产品出口目录》范围；

7、企业负责人熟悉本企业产品研究、开发工作,并具有良好的经营管理和市场开拓能力；

8、有技术开发队伍和技术开发条件，有实施孵化项目的技术能力和后续开发能力；

9、研发、生产符合环保要求，无噪音、废水、废气、废物等污染产生.

第六条　入孵项目应当满足以下条件：

1、属于国家颁布的高新技术领域，符合我国高新技术产业导向；或符合XX省产业结构调整及产业导向的技术开发项目能够促进我省经济发展；或XX省与中科院、清华大学等重点院校合作计划中的其他项目。

2、项目技术来源清晰,取得合法的知识产权，已申请专利或者采取了适当的保密措施保护或者申请著作权登记等，无知识产权权属纠纷。

3、项目技术先进，与现有技术相比有明显的创新与进步，有一定的技术进入壁垒。

4、市场发展潜力大，预期的经济与社会效益显著。

5、项目技术负责人熟悉本技术领域的发展，具有实施转化本项目技术的能力.

第三章入孵程序

第七条　入孵企业或者创业者申请到XXX孵化器创业，应当提交《入孵申请书》及《入孵申请书》注明要求提供的材料（《入孵申请书》见文件一）。

第八条　入园程序

第九条XXX孵化器对入孵申请企业按照本办法第二章规定的条件进行审查，并在五个工作日以内就是否同意入孵给申请者以明确的答复。

同意入孵的，予以办理入孵手续,签订《孵化协议》和其它服务协议。

第十条　《孵化协议》是XXX孵化器有限公司与入孵企业之间就设立、变更、终止孵化权利义务关系的法律文件（《孵化协议》见文件二）。

第四章孵化企业毕业标准

第十二条　入孵企业运营两年以上，经营状况良好,主导产品有一定的生产规模，建立了现代企业制度和健全的财务制度，年技工贸总收入达500万元以上，固定资产和自有资金达100万元以上的,予以毕业。

第十三条　经认定毕业的企业由XXX孵化器有限公司授牌“XXX孵化器毕业企业”。

第五章监督管理与期限

第十四条　入孵企业（项目）孵化期三年.达到毕业标准的企业可以提前毕业。

三年孵化期届满后，企业仍未达到毕业标准的，除特殊情况外，XXX孵化器将终止对其孵化。

第十五条XXX孵化器将孵化企业及其项目的入孵和毕业标准向申请者提供,接受申请者和其他有关人员的监督。

第十六条　入孵企业可享受XX省、经开区对孵化基地的优惠政策，XXX孵化器有限公司协助企业获得XX省对入孵企业的政策支持。

第十七条　使用孵化场地的入孵企业，可享受XX省、经开区相关优惠扶持政策。

第十八条　XXX孵化器将申请者提供的资料、审查意见、孵化协议和场地使用协议等文档归档，接受有关部门的监督与检查。

第六章附则

第十九条　本办法由XXX孵化器有限公司负责解释.

第二十条　本办法自公布之日起执行。

XXX孵化器有限公司

二〇一二年十月十一日

XX〔2016〕23号

XXX孵化器机构设置及岗位职责

一、机构设置

二、部门职责

总经理职责：

负责孵化器全面工作、外部协调及各上级主管部门公关.

（一）发展战略部：

1、研究孵化平台的构建方案，策划孵化环境改造、建设与实施;

2、为孵化器的发展启动战略策略,成为孵化器的“智囊”；

3、研究XXX孵化器有限公司的战略取向，制订相应的策略方案；

4、整合高校资源优势，力促双方共享人才、科技、实验设备等资源优势；

5、研究企业发展模式，指导和培训进驻企业进行现代化管理，做好企业数据统计和科技中介机构的管理等；

6、策划入孵企业与国内其它优秀企业交流与合作方案；

7、负责组织、协调国家、省、市、区有关政策在孵化器的实施，并做好相关的调查研究工作；

8、负责孵化器自身项目申报;

9、负责项目服务业务，为企业编制“合同"、“可行性研究

报告"、“商业计划书”、“项目建议书”等文字性材料，协助孵化企业申报国家、省、市、区等各级部门科技计划项目；协助企业申报高新技术企业认定和软件企业及产品认定；

10、收集各类科技、经济信息和市场情报，推荐投资合作项目，文件翻译;

11、具体实施公司关于企业之间交流、合作的战略方案;

12、具体实施“企业与企业”、“企业与科研单位”、“企业与政府科技部门”之间有关项目合作等工作；

13、负责入孵企业毕业认定.

（二）企业发展部

1、企业开发、项目洽谈、招商引资相关资料搜集；

2、负责技术转移中心的对外宣传，吸引更多产品、技术项目注入技术转移中心;

3、多渠道地向XX企业宣传、推广北京方的技术、项目、产品；

4、寻求技术、项目、产品的对口合作,推进其产业化步伐；

对一些需要帮助开拓市场的企业，可协助其进行有偿市场推广工作，也可为其产品代理；

5、收集、整理本省的产品、技术、项目向国内外转移；

6、协调XX合作企业，做好引进技术的消化吸收、发展创新；

7、租赁/购买合同的签订;

8、负责孵化企业、孵化项目的引进和初审工作。

（三）投资管理部

1、孵化器孵化资金的申请受理；

2、负责专项孵化资金的管理、使用等行为；

3、负责资金投资业务,包括投资业务、融资业务、担保业

务及其它涉及资金的所有业务；

4、对项目筛选、评估及作出投资建议和相应的投资方案；

5、在对目标企业投资后,进行跟踪管理;

6、配合其它部门的相关工作开展.

（四）财务管理部

1、成本核算与管理、编制财务报表、编制资本预算、财务

分析和规划、对目标企业的财务作审计（可聘请独立会计事务所）,参与孵化器的评估决策、投资决策、融资决策和资产管理决策；

2、对孵化器的财务收支、固定资产账务、经营性资产进

行管理；

3、做好财务成本、债权、债务、固定资产的核算及财务

分析；

4、与各类金融、投资机构联系，研究探索切合实际的投、

融资担保体系;

5、开展对企业财务的服务项目（可独立完成，也可依托财

务中介完成）；

6、协助战略发展部整合财务中介机构资源；

7、协助资金投资管理部进行财务方面的评估和预算；

8、协助项目服务部与财务中介结构对接。

（五）综合管理部

1、对外宣传、接待、文秘、档案、内部财务管理、信息调

研、内部管理等；孵化基地的场地管理使用、公共设施管理使用、水、电、设备、环境卫生、企业策划等一系列物业后勤配套服务；

2、负责签订孵化协议书,对入孵企业实行全程孵化服务；

3、建立企业孵化档案,对企业实行全程孵化管理;

4、孵化基地计算机网络管理及相关专业技术信息服务等；

5、为企业做好咨询、协调、指导和培训服务；

6、为企业提供科技立项、成果转化、项目引进、寻求合

作、投资策划、融资筹资、工商税务等服务；

7、负责公司内外部以及各部门之间的关系协调,对外接待、对外联系、重要会议、重大活动安排、组织和管理工作；

8、公文处理、文秘工作，负责文书、档案、保密等工作；

9、负责公司人事、印鉴管理、综合信息采集上报、日常往来和接待处理工作；

10、负责有关资产的管理、办公用品的管理、通信设备及办公自动化建设工作；

11、协助公司各专职部门开展相关业务，协调公司各部门关系.

XXX孵化器有限公司

二〇一二年十月十一日

XX〔2016〕26号

XXX孵化器有限公司

财务管理制度

第一章　总则

　　第一条　为了加强公司的财务管理，规范公司的财务行为,促进公司的发展，保护投资者的合法权益，根据国家有关法律、法规及财务制度，结合本公司具体情况，制定本制度.

　　第二条　公司财务管理的宗旨是提高经济效益；公司财务管理的基本任务和方法是，做好各项财务收支计划、控制、监督、分析和考核工作，依法合理筹集资金，有效利用公司各项资产；

第三条　公司应当认真执行国家各项法律、法规,建立健全内部财务管理制度，加强财产物资的管理和对资金运用全过程的监控，严格内部牵制制度，防止弊端。

第四条　公司应当加强财务管理的基础工作,在经营活动的各个环节及时做好完整的原始记录，公司各项财产物资的进出消耗，都应当手续齐全，并定期或不定期地进行资产清查。

第二章　财务机构与会计人员

第五条　本公司设置独立的财务机构.

第六条　公司设财务部，财务部设经理，同时根据工作需要配备必要的财会人员。

第七条　本公司的财会人员必须持证上岗，遵守国家有关法规和公司内部各项规章制度，认真履行职责，如实反映和严格监督各项经济业务。

公司财务人员有权拒绝承办不合法、不真实和损害投资者利益的经济业务。

　　第八条　财务部经理领导财务部的工作，并在总经理领导下主持公司的财务工作。

　　财务部经理的主要职责是：

　　一、主持财务部的工作，领导财务人员实行岗位责任制，切实地完成各项会计业务工作；

　　二、财务经理有关财务工作的决定，控制和降低公司的经营成本,审核监督资金的使用和经营效益，按月、季度、年度向总经理、监理会提交财务分析报告;

　　三、制订财务计划,搞好会计核算，及时、准确、完整地核算经营成果，考核计划执行情况，定期提供数据、资料和财务分析报告;

　　四、编制各种会计报表，主持公司的财产清查工作；

　　五、参与公司新项目、重大投资、重要经济合同的可行性研究；

六、接受财政、税务、审计机关的监督;定时、及时、准确地上报会计报表和财务分析资料。

第九条　公司必须建立内部稽核制度。

　　第十条　财会人员要认真执行岗位责任制,各司其职,互相配合，如实反映和严格监督各项经济活动。

　　记账、算账、报账必须做到手续完备,内容真实,数字准确、账目清楚，日清日结,按期报账。

　　第十一条　财会人员在办理会计事务中，必须坚持原则,照章办事。

对于违反财经纪律和财务制度的事项，必须拒绝付款，并及时向上级领导报告。

　　公司各级领导应切实保障财会人员依法行使职权和履行职责。

严禁任何人对敢于坚持原则的财会人员进行打击报复，并对敢于坚持原则的财会人员予以表扬和奖励.

第十二条　公司的财会人员应力求稳定，不随便调动.

财会人员调动工作或因故离职，必须与接替人员办理交接手续，没有理清的，不得离职，也不得中断会计工作。

财会人员移交工作时应编制移交清册，移交清册包括移交人经管的会计凭证、账目、报表、款项、公章、实物及未了事项等.

财会人员移交工作时必须监交,财务部经理的交接，由总经理负责监交,一般会计人员的交接，由财务部经理负责监交.

　第三章　会计核算的原则、科目及报表

　　第十三条　公司执行国家法律法规关于会计核算一般原则、会计凭证和账簿、内部审计和财产清查等事项的规定。

　　第十四条　公司采用《企业会计制度》规定的会计科目和会计报表，并按有关的规定办理会计事务。

　　第十五条　公司采用借贷记账法，根据权责发生制的原则记账，以人民币为记账本位币.

　　第十六条　一切会计凭证、账簿、报表中各种文字记录均用中文记载，数目用阿拉伯数字记载。

记载、书写必须使用钢笔或碳素笔。

　　第十七条　公司采用的会计处理方法，前后各期必须一致，非经董事会同意，任何人不得随意变更。

　　第十八条　公司主要的会计报表有:

一、资产负债表（年、季、月）：

反映公司基本财务状况，以及资金运动的流向和经济活动的实力程度;

　二、损益表（年、季、月）:

反映公司的财务成果，以及实现利润的情况；

　　三、费用支出明细表（年、季、月）：

反映公司各项费用支出情况；

　　四、利润分配表（年度）：

反映现实的利润在国家、企业、股东三方面的分配关系；

五、现金出纳月终盘存表（月）。

第四章　资金、现金及费用的管理

第十九条　资金、现金及费用管理应遵循的原则是：

取之合法,使用合规；开源节流，讲求效益；内部牵制，防范风险；管理有序，责任到人。

第二十条　财务部要加强对资金、现金及费用开支的管理,防止损失，杜绝浪费,良好运用，提高效益。

第二十一条　现金及银行存款的管理。

一、内部牵制

（一）货币资金实行账款分管，印鉴分管；

（二）出纳不得兼任采购、实物收发、保管业务，不得填制发票及兼管往来账、收入支出明细帐;

（三）出纳与本公司主要领导人或财务负责人有亲属关系的应实行回避原则。

二、财经纪律

（一）现金的提取、保管和使用应遵守国家的《现金管理条例》；

（二）银行账户的设立和使用应遵守国家的《银行结算办法》、《银行账户管理办法》。

（三）具体管理办法

1、现金管理办法:

1）公司库存现金限额为20000元，超过部分应于当天下午送存银行;

2）出纳必须凭经过审核、手续齐全的凭证办理收付款业务，严禁以白条充抵库存；

3）严禁设立账外账或公款私存，一经发现，严肃追查并追究责任；

4）出纳必须即时登记现金日记账，核对收入、支出、余额,并与实际库存现金相符，做到日清日结。

会计每月终了要会同出纳盘点库存现金一次，以保证账实相符，盘点表应随同会计报表一同上报。

5）出纳不得擅自借款给员工，借款必须由总经理批准,并不得超过规定限额。

2、银行存款管理办法:

1）银行账户只供本单位经营业务收支结算使用，严禁出借给外单位或个人使用,严禁为外单位或个人代收代支、转账套现；

2）银行账户的账号必须保密，非因业务需要不准外泄；

3）银行账户印鉴的使用实行2章分管并用制，即：

财务章由出纳保管，法人私章由总经理保管，不得由1人统一保管使用。

印鉴管理人员临时出差时由其委托他人代管;

4）银行账户往来应序时逐笔登记入帐，不准多笔汇总记账，也不准以收抵支记账。

出纳应按月与银行对账单核对，未达账项应作出调节表逐笔调节平衡；

5）财会人员办理信汇、电汇、汇票、转账支付等付出款项,一律凭付款审批单办理.付款审批单应附入付款凭证记账备查。

第二十二条　结算资金的管理。

一、应收款项的管理应遵循以下原则：

入帐有据，处理合规;跟踪管理，掌握动态；清理及时，回款迅速；节约资金，力戒损失；职责明确,失误必究。

二、债权的成立应符合以下条件：

（一）各类业务发生的应收账应符合确认收入成立的有关条款；

（二）暂借和垫付的款项按公司内部规定报批，附件和手续应当齐全.

三、跟踪管理和清理回款:

实行“源头负责制”，谁经办的业务，发生的款项由谁负责到底，并纳入业绩考核。

第二十三条　费用开支的管理。

一、公司员工应严格遵守公司对借款及费用报销的相关规定,财会人员应切实把好借款暂支和费用报销关,严格履行审批手续，坚持前账不清，后账不报的原则.

二、正常的费用开支，必须有正式发票,印章齐全，经手人验收人签字外，交财会人员审核后，经总经理或其授权人批准方能报销付款；

三、公司员工因公出差，暂支款项及报销差旅费用时，应严格遵守公司对差旅费报销的相关规定；

四、公司购置固定资产（包括维修），必须先立项、作出预算，报经批准后才能购置；

五、严格资金使用及费用报销的审批手续。

会计人员对一切审批手续不完备的事项,都有权拒绝办理；

六、审批人员出差时，可由其指定代理人代为审批,批件必须附入有关发票、单据后入帐备查。

第五章　工资及奖金

第二十四条　公司实行“按劳取酬”、“多劳多得”的分配制度。

第二十五条　公司员工年度工资及奖金总额，由总经理按公司章程的规定拟订。

第二十六条　公司员工的工资标准和奖励办法，由财务经理提出方案,报总经理审定。

第六章　税收及利润分配

第二十七条　公司依法向国家缴纳税金，不准偷税漏税.

第二十八条　公司税后利润的分配按公司章程的规定执行。

第七章　财产物资的管理

第二十九条　公司应建立、健全财产物资管理制度，对非货币性资产的购置、增加、出售、耗用、减少、盘存、计价、管理作出规定,规范操作。

第三十条　财产物资管理应遵循的原则：

一、全员管理：

物资管理是公司各部门、有关人员共同的任务；

二、全过程监控：

从采购、耗用、到保管,收、发、存动态监控；

三、综合管理与分级归口管理相结合；

四、遵守内部牵制制度，涉及采购、验收、保管、使用各环节的业务，实行物、款、账三分管原则，不能同一人完成;

五、实行资金管理、物资管理、业务工作相结合，管物的部门和人员，必须对相应的采购成本、资金占用等负责。

第三十一条　物资增加的管理：

一、公司应建立物资询价制度，掌握市场价格信息，货比三家,主要物资应有定点供应单位；

二、采购、盘盈等的物资应按规定计价；

三、物资应按归口管理坚持质量检验，核实数量、凭证后验收；

四、固定资产的购置,应符合公司投资业务管理的要求;

五、禁止物资使用部门自行采购物资,必要时须先经批准并办理入库手续。

第三十二条　物资减少的管理：

一、发出和减少物资必须按规定办理手续,严禁以购代耗或以便条、借条发货和充抵库存;

二、存货减少应按公司会计政策计价；

三、处置、转让固定资产应按公司内部管理权限经批准后办理；

四、盘亏、毁损物资应按规定权限经批准,并分别情况由责任人赔偿后按净损失处理；

五、贵重物资出库应按规定的权限实行双签制。

第三十三条　物资保管和盘存的管理：

一、物资保管人员对实物数量完整、质量完好、记录准确、手续完备等负责；

二、各类存货根据不同情况分别采用永续盘存制或实地盘存制，每月自行盘点，年度中期组织抽查,年末全面清查；

三、各部门涉及物资保管、使用的人员离岗时，应先办妥交接手续，按规定退还使用或借用的物资.

第八章　会计凭证和档案的管理

第三十四条　公司必须加强对发票的管理，安排专人负责发票的登记、领用、清理、核对工作.严禁为外单位或个人代开发票。

第三十五条　会计凭证必须内容真实、手续完备、数字准确、不得涂改、挖补,如事后发现差错,也必须由经办人负责划双红线并盖章进行更正。

第三十六条　会计档案必须按月装订成册,妥善保管，不得丢失,至少保存15年.

第三十七条　会计档案保存期满需要销毁时,应抄具清单，报总经理、董事会和税务机关同意后，才能销毁；

第三十八条　会计凭证、账簿、报表、资料均为公司秘密,不得外传；

第九章　公司的内部稽核

第三十九条　公司应建立内部稽核制度，设置稽核人员或岗位，明确职责、权限、业务范围、职业纪律、工作程序和对相关部门的要求，确保顺利开展工作.

第四十条　内部稽核的职责：

一、以各项财经法律、法规为准绳，对公司筹资、投资、经营活动中的经济事项的合规性核查；

二、对公司的各项制度、内部政策、办法的合规性核查;

三、对公司计划、预算、会计记录的真实性核查;

四、对公司财产物资的采购、管理、使用、安全、效益核查;

五、对公司内部牵制制度的完善性和执行情况核查;

六、对分析、考核、业绩评价的公正性核查；

第四十一条　内部稽核的职业纪律：

客观、公正、保密，核查事实，提出建议.

第四十二条　财务部应相应设置财务稽核人员或岗位，按《内部稽核制度》和《会计基础工作规范》要求进行财务稽核：

一、对会计各岗位处理的原始凭证、记账凭证、账簿启用、结转、会计报告的核查；

二、对计划、预算及执行情况的核查；

三、对银行账号开设的管理，账款清理，税收缴纳的核查；

四、财产物资出入库凭证及账实相符等情况的核查；

五、重要票证管理情况的核查;

六、其他必要的内容.

第十章　公司内部财务管理基础工作

　　第四十三条　公司应建立、健全内部管理基础工作，保障管理工作科学、有序、高效地进行。

　　第四十四条　建立内部牵制制度，确保有利管理,防止弊端：

　　一、明确牵制制度的原则、组织、分工；

　　二、对有关人员和岗位的牵制规定;

　　三、出纳岗位的限制条件；

　　四、保障牵制制度实施的规定。

　　第四十五条　建立原始记录管理制度，确保各项数据完整、准确、真实、及时：

　　一、统一内部原始记录的格式、用途、联数；

　　二、明确内部原始记录的填制、传递流程；

　　三、规定原始记录的审核、签署、批准权限；

第十一章　附则

第四十六条　附则：

　　一、公司应根据本制度规定,结合具体情况拟订具体的实施细则。

　　二、本制度由公司财务部负责解释和修订。

三、本制度自下发之日起生效。

XXX孵化器有限公司

二〇一二年十月十一日

XX〔2016〕25号

XXX孵化器有限公司

孵化专项资金管理办法（试行）

第一章总则

第一条为全面提升XXX孵化器内科技型中小企业技术创新水平和产业竞争能力，XXX孵化器有限公司设立“孵化专项资金"。

第二条该专项资金充分发挥财政资金的杠杆和引导作用，重点支持电子与信息技术以及其他高新科学技术领域的项目建设，立足于打造具有持续创新能力，符合本区域产业发展规划要求的科技创新型中小企业集群，以促进本区域高新技术的持续创新发展.根据《科技企业孵化器认定和管理办法》（国科发高［2010]680号）、《XX省科技企业孵化器认定和管理办法》以及《XX市科技企业孵化器认定和管理办法》等文件精神，结合XXX孵化器有限公司实际情况，特制定本办法.

第二章资金来源

第三条本孵化专项资金初期启动规模为300万元，后续根据使用情况予以补充。

资金从自筹资金中列支，并按照年度预算进行安排。

一、自筹资金；

二、国家、省、市各级政府部门对孵化器的补贴资金及项目扶持资金，在项目管理费及其他费用中列支；

三、孵化器营业收入中的10％滚入孵化资金；

四、孵化专项资金投入的股权收益及其他企业捐赠专项。

第三章资金使用原则

第四条孵化专项资金使用原则

一、“遵循诚实申请、公正受理、竞争择优、科学管理、公开透明”原则.资金的运作