助理理财规划师三级职业道德与理论知识真题.docx

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助理理财规划师三级职业道德与理论知识真题

助理理财规划师三级职业道德与理论知识真题2008年11月

（总分：

125.00，做题时间：

90分钟）

一、第一部分职业道德（总题数：

8，分数：

8.00）

1.关于职业道德正确的说法是（）

（分数：

1.00）

 A.职业道德是从业人员在职业活动中应遵循的行为规范 √

 B.职业道德是从业人员履行职责的倡议性要求

 C.职业道德是检验从业人员工作绩效的唯一标准

 D.职业道德是一种与职业技能没有关联的教育方式

解析：

2.从业人员在职业活动中应遵循的内在道德准则是（）

（分数：

1.00）

 A.求真、务实、自励

 B.严谨、规范、敬业

 C.忠诚、审慎、勤勉 √

 D.民主、科学、自由

解析：

3.职业化是一种按照职业道德要求的工作状态的（）

（分数：

1.00）

 A.国际化、现代化、普世化

 B.标准化、规范化、制度化 √

 C.科学化、民主化、自由化

 D.高效化、社会化、人性化

解析：

4.下列关于“推己及人”的说法中，正确的是（）

（分数：

1.00）

 A.把自己的利益放在第一位

 B.无条件的以他人利益为重

 C.设身处地为对方着想 √

 D.增强道德体验

解析：

5.美国IBM公司招聘员工时，对竞聘者设立先决条件为是否具有（）

（分数：

1.00）

 A.敬业精神 √

 B.从业经历

 C.较高学历

 D.合作意识

解析：

6.敬业的特征是（）

（分数：

1.00）

 A.主动、务实、持久 √

 B.积极、灵活、肯干

 C.温和、少言、朴实

 D.谦虚、服从、适应

解析：

7.诚信的特征是（）

（分数：

1.00）

 A.通识性、智慧性、止损性、资质性 √

 B.人为性、表象性、资质性、辩证性

 C.通识性、交互性、对应性、资质性

 D.通识性、止损性、主观性、单向性

解析：

8.下列关于节约的说法中，正确的是（）

（分数：

1.00）

 A.节约就是省吃俭用，把消费程度减到最低

 B.节约就是不讲排场、不虚伪矫饰

 C.节约需因人而异，不能做普遍规定

 D.节约的本质内涵是当用则用，宜省则省 √

解析：

二、

（二）、多项选择题（第9-16题）（总题数：

8，分数：

8.00）

9.《公民道德建设实施纲要》中提出的职业道德规范包括爱岗敬业、诚实守信、（）

（分数：

1.00）

 A.办事公道

 B.勤奋节俭

 C.服务群众

 D.奉献社会

解析：

10.下列选项中，属于职业化各层次的内容是（）

（分数：

1.00）

 A.职业化素养

 B.职业化技能

 C.职业化行为规范

 D.职业化监管体系

解析：

11.在职业道德修养过程中，符合“积善成德”要求的是（）

（分数：

1.00）

 A.勿以善小而不为，勿以恶小而为之

 B.加强自我省察，做到“慎独”

 C.不论遇到怎样的人和事，都要有求必应

 D.对自己所做的任何一件好事，都要牢记于心

解析：

12.敬业的含义包括（）

（分数：

1.00）

 A.恪尽职守

 B.勤奋努力

 C.享受工作

 D.精益求精

解析：

13.在职业领域，公德的特征包括（）

（分数：

1.00）

 A.公道标准的时代性

 B.公道观念的多元性

 C.公道意识的社会性

 D.公道执行的人为性

解析：

14.关于职业纪律，错误的理解是（）

（分数：

1.00）

 A.个人偶尔违反职业纪律，没有必要大惊小怪

 B.要好的同事违反职业纪律，给与提醒即可，不必揭发

 C.领导违法职业纪律，员工要敢于当场无保留的指陈出来

 D.如果自己违反职业纪律，无人知晓便不看作是违纪

解析：

15.关于职业合作，正确的理解是（）

（分数：

1.00）

 A.职业合作是一种人和人之间的功利主义的利用关系

 B.职业合作不仅不否认个人的智慧，而且有助于个人智慧的放大

 C.“三人成虫”的事实表明，职业合作未必有效

 D.职业合作的方式影响着团队成长和业绩

解析：

16.关于奉献，正确的理解是（）

（分数：

1.00）

 A.勤于奉献使员工获得了更多的成功机会

 B.讲奉献与按劳分配的政策并不矛盾

 C.奉献是相互的，如果他人不奉献，自己就有权利不奉献

 D.奉献与否是员工的法定权利

解析：

三、职业道德个人表现部分（第17-25题）（总题数：

9，分数：

9.00）

17.某员工多年来一贯工作积极，为人坦诚正派，但不知什么原因最近他却很懈怠，工作屡屡出错，你认为（）

（分数：

1.00）

 A.他可能是骄傲自满了

 B.他可能在其他方面遇到了烦心事，并转移到工作上来了

 C.他可能多年来的努力没有得到认可，有些失望了

 D.不管怎样，他都应认真负责，不应消极懈怠

解析：

18.厂长的工作能力和作风都不错，后天，他的儿子要举行婚礼，厂里员工闻风而动，大多备了厚礼赶去祝贺，如果你是这厂里的员工，你会（）

（分数：

1.00）

 A.不去

 B.要去祝贺，但根据自己的经济情况而准备礼物

 C.比照其他员工，送一份中档水平的礼物

 D.即使借贷也要备一份厚礼，向厂长表达祝贺

解析：

19.同事小k十分崇拜电影明星，绝不允许任何人对其进行“非议”。

事实上，你就根本不喜欢他所崇拜的这位电影明星。

平日里和小k在一起，你会（）

（分数：

1.00）

 A.尽力躲避小k不与他接触

 B.和小k在一起时，绝不和他谈论电影明星的事情

 C.和小k在一起时，只听他谈论电影明星，自己不发表观点

 D.专挑小k所崇拜的明星的缺点说事

解析：

20.周末，邻居家装修房子，影响了你的休息，周围其他邻居也多有不满，你会（）

（分数：

1.00）

 A.登门告诉邻居，说他影响自己休息

 B.告诉社区人员或物业管理人员，请他们进行干预

 C.写个便条给邻居，表达自己的不满

 D.召集其他邻居，一起商量解决办法

解析：

21.假如你新到某家公司工作，发现这家公司的员工们经常加班，而且你进一步观察发现，加班并不是公司规定。

面对这种情况，你会（）

（分数：

1.00）

 A.不管别人如何，自己不加班

 B.和其他员工一样加班

 C.一边加班，一边和其他员工商量，要求公司给与加班费

 D.觉得自己不适应这样的环境，准备离开公司

解析：

22.你认为，员工们在评选公司劳动模范时的一般心态是（）

（分数：

1.00）

 A.评选德才兼备的人

 B.投票给自己关系好的人

 C.把工作业绩突出的人选出来

 D.没有人真正关心谁当选

解析：

23.某市道路交通经常堵塞，经调查发现，造成交通拥堵的主要原因是行为是行人不遵守交规，在交通信号灯转换之际，抢占道路，致使机动车在绿灯亮起时无法正常行驶，导致信号灯再次变化时车辆和行人交织在一起。

下列说法正确的是（）

（分数：

1.00）

 A.交通信号灯的变化设计的不科学

 B.行人素质太差，这一问题不容易解决

 C.如果规定机动车在绿灯时行驶撞了行人不负责，就会彻底解决问题

 D.交通行政管理部门不负责任

解析：

24.工作中难免会遇到困难，当遇到困难无法解决时，你一般会（）

（分数：

1.00）

 A.独自解决

 B.需求同事帮助

 C.向公司领导请求帮助

 D.寻求朋友帮助

解析：

25.如果你有这样一个同事，他总是不打招呼就用你的东西，如肥皂、毛巾等，面对这样的人，你会（）

（分数：

1.00）

 A.把自己的东西收拾好，不给他随便用的机会

 B.自己也用他的东西

 C.告诉他这种行为影响他的形象

 D.随便适用

解析：

四、第二部分理论知识（总题数：

60，分数：

60.00）

26.人生目标多种多样，就一般意义上，理财规划的最终目标是要达到（）

（分数：

1.00）

 A.财务独立

 B.财务安全

 C.财务自主

 D.财务自由 √

解析：

27.客户周先生希望实现财产的增值，作为理财师你应该为他主要进行（）的理财规划

（分数：

1.00）

 A.现金规划

 B.风险管理和保险规划

 C.投资规划 √

 D.财产分配与传承规划

解析：

28.（）是会计工作的起点和关键

（分数：

1.00）

 A.填制和审核会计凭证 √

 B.编制会计分录

 C.登记会计账簿

 D.编制会计报表

解析：

29.（）主要是解决某项会计事项如何入账，如何登记的问题

（分数：

1.00）

 A.会计确认

 B.会计计量

 C.会计记录 √

 D.会计报表

解析：

30.甲公司向银行借入款项20万元，病用其中10万元购入机器一台，则企业总资产增加了（）万元

（分数：

1.00）

 A.20 √

 B.10

 C.30

 D.0

解析：

31.收入是指企业在销售商品、提供劳务等日常活动中所形成的经济利益的总流入，在我国收入来源不包括（）

（分数：

1.00）

 A.销售商品取得的收入

 B.对外投资的利益 √

 C.提供劳务取得的收入

 D.让渡资产使用权取得的收入

解析：

32.费用是企业在销售商品、提供劳务等日常活动中所形成的经济利益的流出，以下有关费用的说法错误的是（）

（分数：

1.00）

 A.一项费用要么是产品成本，要么是期间费用

 B.间接制造费用运用一定的方法和程序分配进入产品的制造成本

 C.费用是收入的减项，收入增加所有者权益，费用则减少所有权益

 D.费用中能够对象化的部分形成产品的直接制造费用，不能够对象化的部分则形成间接制造费用 √

解析：

33.当总需求过旺时，财政当局通常采取（）等措施，以帮助经济恢复稳定。

（分数：

1.00）

 A.减税、增支、扩大财政赤字

 B.增税、减支、增加财政赢余 √

 C.减税、减支、缩小财政收支规模

 D.增税、增支、扩大财政收支规模

解析：

34.通过增加税收，减少转移性支付对宏观经济进行调节，被称为（）财政政策。

（分数：

1.00）

 A.中性

 B.紧缩性 √

 C.扩张性

 D.稳健性

解析：

35.国内生产总值是衡量一个国家经济运行模式的最重要指标，一下关于GDP的理解不正确的一项是（）

（分数：

1.00）

 A.是流量而不是存量

 B.市场活动所导致的价值

 C.中间产品价值计入GDP √

 D.是一个市场价值概念

解析：

36.（）是指在生产过程中由于难以避免的摩擦所造成的短期、局部性失业，如劳动力流动性不足、工种转换困难等所引致的失业。

（分数：

1.00）

 A.摩擦性失业 √

 B.自愿性失业

 C.非自愿性失业

 D.结构性失业

解析：

37.经济周期的短期又称短波，指一个周期平均长度为40个月，通常又被称作（）

（分数：

1.00）

 A.康德拉耶夫周期

 B.朱格拉周期

 C.基钦周期 √

 D.不能确定

解析：

38.选择（）进行投资通常可以分享行业投资的利益，同时又不受经济周期的影响，在证券买卖的时机选择上也比较灵活，因此很多投资者对此倍加青睐

（分数：

1.00）

 A.增长性行业 √

 B.周期型行业

 C.防守型行业

 D.发展性行业

解析：

39.以下属于我国特殊货币政策工具的是（）

（分数：

1.00）

 A.再贴现政策

 B.利率政策 √

 C.调整法定存款准备金率

 D.公开市场业务

解析：

40.外汇的主要内容是（）

（分数：

1.00）

 A.外国货币

 B.外币支付凭证 √

 C.外币有价证券

 D.特别提款权

解析：

41.历史上最早出现的货币形态是（）

（分数：

1.00）

 A.实物货币 √

 B.金融货币

 C.银行券

 D.信用货币

解析：

42.当价格总水平下降时，货币的购买力水平（）

（分数：

1.00）

 A.上升 √

 B.下降

 C.不变

 D.不定

解析：

43.由工资提高引起的通货膨胀属于（）

（分数：

1.00）

 A.需求拉动型通货膨胀

 B.成本推动型通货膨胀 √

 C.结构失衡性通货膨胀

 D.信用膨胀性通货膨胀

解析：

44.作为货币供给总闸门的金融机构是（）

（分数：

1.00）

 A.商业银行

 B.中央银行 √

 C.政策性银行

 D.非银行金融机构

解析：

45.名义利率、实际利率和通货膨胀之间的关系是（）

（分数：

1.00）

 A.名义利率=实际利率+通货膨胀率 √

 B.名义利率=实际利率-通货膨胀率

 C.名义利率=实际利率÷通货膨胀率

 D.名义利率=实际利率×通货膨胀率

解析：

46.国家征税与纳税人纳税形式上表现为（），但经法律明确其双方的权利和义务后，这种关系实际上已上升为一种特定的法律关系

（分数：

1.00）

 A.利益共享的关系

 B.利益分配的关系 √

 C.财产共享的关系

 D.财产分配的关系

解析：

47.2008年3月1日修订的《个人所得税法》规定，纳税人每个月的工资、薪金所得的免征税额为（）元，另外，在中国境内无住所而在中国境内取得工资、薪金所得的纳税人以及在中国境内有住所而在中国境外取得工资、薪金所得的纳税人，还可以享受每月（）元的附加减除费用

（分数：

1.00）

 A.1600、3000

 B.2000、3200

 C.1600、2800

 D.2000、2800 √

解析：

48.财产转让所得以转让财产的收入额财产原值和（）后的余额为应纳税所得额

（分数：

1.00）

 A.全部费用

 B.所有费用

 C.合理费用 √

 D.其他费用

解析：

49.目前，我国财政收入的（）左右是通过税收取得的

（分数：

1.00）

 A.95% √

 B.85%

 C.75%

 D.80%

解析：

50.某公司职员王小姐于2008年4月取得工资12000，根据新的个税起征点2000元的标准，则她当月应缴的个人所得税为（）元

（分数：

1.00）

 A.1705

 B.1225

 C.1405

 D.1625 √

解析：

51.对在中国境内无住所，但在一个纳税年度中在中国境内居住不超过（）的纳税人，其来源于中国境内的所得，由境外雇主支付并且不由该雇主在中国境内的机构场所负担的部分，免于缴纳个人所得税。

（分数：

1.00）

 A.15日

 B.30日

 C.60日

 D.90日 √

解析：

52.王某将其住房按市场价格2000元对外出租，按照规定王某需缴纳（）元的房产税

（分数：

1.00）

 A.240

 B.200

 C.160

 D.80 √

解析：

53.（）不属于免征契税的情形

（分数：

1.00）

 A.学校兴建科研楼

 B.城镇职工按规定第一次购买公有住房

 C.个人购买商品住房 √

 D.承包荒山、用于农业生产

解析：

54.在印花税的税目中，专利和许可证照适用（）

（分数：

1.00）

 A.定额税率 √

 B.比例税率

 C.累进税率

 D.差别税率

解析：

55.当前大多数国家的养老保险体系有三个支柱，即基本养老保险、企业年金和（）组成

（分数：

1.00）

 A.商业养老保险

 B.年金养老保险

 C.基金养老保险

 D.个人储蓄性养老保险 √

解析：

56.个人出租住房，签订房屋租赁合同，要按照租赁金额的（）缴纳印花税，税额不足一元的，按一元贴花

（分数：

1.00）

 A.3%

 B.5%

 C.4%

 D.1% √

解析：

57.国家规定对个人购买（），暂减半征收契税

（分数：

1.00）

 A.自用商用住宅

 B.自用普通住宅 √

 C.非自用普通住宅

 D.非自用商用住宅

解析：

58.契税的税率为（）的幅度税率，由各省、自治区、直辖市政府在这个税率幅度范围内自行决定

（分数：

1.00）

 A.3%-5% √

 B.3%-4%

 C.4%-5%

 D.5%-6%

解析：

59.我国于2008年1月1日实施新的《企业所得税法》，其中在中国境内未设定机构场所的，或者虽设立机构、场所但取得的所得与其所设定的机构、场所没有实际联系的，应当就其来源于中国境内的所得缴纳企业所得税，其适用税率为（）

（分数：

1.00）

 A.17%

 B.20% √

 C.25%

 D.33%

解析：

60.诉讼时效是指民事权利受到侵害的权利人在法定时效时期内不行使权利，当时效期间届满时，权利人即丧失了（）

（分数：

1.00）

 A.上诉权

 B.请求权

 C.胜诉权 √

 D.起诉权

解析：

61.下列（）不属于不承担违约责任的情形

（分数：

1.00）

 A.因受到洪灾而是合同不能履行

 B.因受到政府临检而使合同不能履行

 C.当事人迟延履行后发生地震致使合同不能履行 √

 D.因发生社会暴乱而使合同不能履行

解析：

62.合同双方当事人在合同纠纷发生之前或发生之后可以协议的方式选择解决他们之间的纠纷的管辖法院，但当事人在协议选择管辖法院时不得民事诉讼法（）

（分数：

1.00）

 A.对地域管辖的规定

 B.对指定管辖的规定

 C.对级别管辖和专属管辖的规定

 D.对移动管辖的规定

解析：

63.发生法律效率的民事判决、裁定或仲裁裁决，当事人必须履行。

一方拒绝履行的，对方当事人可以向人民法院申请执行。

申请执行的期限，双方或一方是公民的为（）个月

（分数：

1.00）

 A.1

 B.3

 C.6

 D.12 √

解析：

64.（）是指债权人依据合同约定占有债务人的财产，在债务人不履行债务时，债权人经过催告可以拍卖或者变卖债务人的财产病优先获得赔偿

（分数：

1.00）

 A.抵押权

 B.质权

 C.留置权 √

 D.典权

解析：

65.阳光贸易公司委托某个个体工商户甲前往广州订购一批名牌服装，由于阳光贸易公司因疏忽未明确服装的品牌、数量，以致甲订购的服装总价额超出阳光公司的支付能力，后债券人找到阳光贸易公司要求付款时，阳光贸易公司以甲超越授权为由拒绝。

对于债权人的这一贷款，应当由（）

（分数：

1.00）

 A.阳光贸易公司清偿 √

 B.甲清偿

 C.阳光公司清偿一部分，甲清偿一部分

 D.阳光公司清偿，甲负连带清偿责任

解析：

66.下列关于个人独资企业设立条件的表述中，符合《个人独资企业法》规定的是（）

（分数：

1.00）

 A.投资人可以是中国公民，也可以是外国公民

 B.投资人以出资为限对债务承担责任

 C.有合法企业名称 √

 D.企业可以不设固定的生产场所

解析：

67.一家投资类的有限责任公司全体股东首次出资后，其余出资部分由股东自公司成立之日起（）年内缴足

（分数：

1.00）

 A.1

 B.2

 C.3

 D.5 √

解析：

68.根据《合伙企业法》规定普通合伙人对企业债务负（）

（分数：

1.00）

 A.有限责任

 B.无限责任

 C.无连带责任 √

 D.连带责任

解析：

69.下列不属于现金等价物的是（）

（分数：

1.00）

 A.活期储蓄

 B.货币市场基金

 C.各类银行存款

 D.股票 √

解析：

70.下列不属于对金融资产流动性要求的是（）

（分数：

1.00）

 A.交易动机

 B.谨慎动机

 C.预防动机

 D.个人偏好 √

解析：

71.下列关于信用卡说法正确的是（）

（分数：

1.00）

 A.信用卡有广义信用卡和狭义信用卡之分

 B.广义上的信用卡包括贷记卡、准贷记卡、借记卡

 C.银行会给信用卡中预存一部分资金用于给消费者消费 √

 D.从狭义上说，信用卡主要是指金融机构或商业机构发行贷记卡，即无需预先存款就可以贷款消费的信用卡

解析：

72.理财规划师通常会建议客户尽可能采用住房公积金贷款买房以降低购房成本，个人住房公积金贷款是指银行根据公积金管理部门的委托，以（）为资金来源，按规定要求向购买普通住房的个人发放的贷款。

（分数：

1.00）

 A.储蓄存款

 B.央行存款

 C.公积金存款

 D.派生存款 √

解析：

73.2006年5月24日，建设部等九部门下发《关于调整住房供应结构稳定住房价格的意见》中，提出：

自200年6月1日起，个人住房按揭贷款首付不得低于（）。

对购买自住住房且套型建筑面积90平方米以下的仍执行首付比例20%

（分数：

1.00）

 A.50%

 B.35%

 C.40%

 D.30% √

解析：

74.上海的王先生每月工资不高，可是收入增长较快，现准备贷款买车，理财规划师结合市场上的还贷方法，推荐给王先生的还贷方式是（）

（分数：

1.00）

 A.等额递减还款

 B.等额本息还款

 C.等额本金还款

 D.等额递增还款 √

解析：

75.适合用来筹备子女教育金的投资工具是（）

（分数：

1.00）

 A.权证

 B.教育储蓄和教育保险 √

 C.期货

 D.外汇

解析：

76.教育储蓄是国家特设的储蓄项目，享有免征利息税、零存整取并以（）方式计息

（分数：

1.00）

 A.零存整取

 B.存本取息

 C.整存零取

 D.整存整取 √

解析：

77.投资者在进行投资时，面临诸多投资品的选择，尤其在投资股票或债券时，总是会忽略股票或债券所具有的一些基本特征。

下列关于债券和股票的说法不正确的是（）

（分数：

1.00）

 A.债券与股票同属于有价证券

 B.债券与股票都是虚拟资本

 C.都可以筹资手段和投资工具

 D.债券代表的是所有权关系，股票则为债权债务关系 √

解析：

78.投资者孙女士属于风险厌恶型，在进行证券投资时希望将各种风险降低到可以承受的程度，但并不是任何一种风险嗾使可以直接控制的，尤其是系统风险，以下风险属于系统风险的是（）

（分数：

1.00）

 A.利率风险 √

 B.信用风险

 C.经营风险

 D.财务风险

解析：

79.资产证券化正在改变世界金融资源的配置，在美国，1990年资产支持证券和按揭支持证券的总额超过了公司债券的总额，资产支持证券的主要特点是（）

（分数：

1.00）

 A.风险隔离，解决现金流不足问题 √

 B.收益率高

 C.风险小

 D.没有风险

解析：

80.少数亚非国家实行一种社会保险制度，保险金额来自于企业和劳动者两个方面，国家不进行投保投资，仅给予一定的政策性优惠，新加波是这种社会保障制度取得成功的典型国家，这种养老保险的模式成为（）

（分数：

1.00）

 A.国家统筹养老保险模式

 B.强制储蓄养老保险模式 √

 C.投保资助养老保险模式

 D.部分基金式养老保险模式

解析：

81.股票X和股票Y，这个两只股票下跌的概率分别为0.4和0.5，两只股票是少有一只下跌的概率为0.7，那么，这两只股票同时下跌的概率为（）

（分数：

1.00）

 A.0.9

 B.0.7

 C.0.4

 D.0.2 √

解析：

82.股票X和股票Y，股票X的预期报酬率为20%，股票Y的预期报酬率为30%，股票X报酬率的标准差为40%，股票Y报酬率的标准差为50%，那么（）

（分数：

1.00）