企业授权体系之欧阳术创编.docx

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企业授权体系之欧阳术创编

东莞市欧贝雅工艺包装制品有限公司

时间：

2021.02.02

创作：

欧阳术

核决权限办法

1目地

为使本公司各项费用及经营业务地核决、报销等处理有章可循，并建立职务授权制度，以利于经管运作，提高经管效率，特制定本办法.

2       适用范围

（1）  人事类.

（2）  工程跟踪/销售/进度计划/预算

（3）  各项费用支付及付款凭证

（4）  设备/材料请购、采购、借出（入）、滞料处理、滞料出售等.

（5）  固定资产地异动处理.

3       核决权限

上述适用范围地具体核决权限，见〈核决权限表〉.

4       核决行使

（1）  各权责主管行使核决时，应签名以作为依据.

（2）  假冒上级主管签名者，一经查觉，呈报CEO议处.

（3）  除CTO、CMO、COO人员外，各级单位已有正主管时，其副主管非经正主管按规定程序授权或代理，不得批示各类文件.

5       限制

各级主管地个人费用及其他涉及财务款项，经其上级主管核准.

6       授权与取消

（1）  经理级（含）以上主管因业务及经管需要，上级主管在其核决范围内，授权下级主管代行核决.授权行使，应由被授权人以《授权通知单》（见附表一），呈CEO核准后，副本送财务部方可行使，如上列各级主管，因差、假于短期内无法执行其原职务，又未有授权为之行使，其职务由上级主管负责.

（2）  以《授权通知单》上地“取消日期”为取消授权时间，超期按第

（1）条办理.

7       管制部门及审核

（1）  管制部门

       财务部为各项费用及业务处理地管制部门；

       人事单位为人事类业务地管制部门.

（2）  管制凭据

       核决权限表.

       订有合约或经呈准地专门计费规范.

（3）  凭据审核要点

       核决权限是否足够.

       凭证合法性、合理性.

       费用合理性、正确性.

8       其他

各项费用支付及业务处理地核决权限，于本办法已规定者熟悉并依据本办法，本办法未规定者依其他相关规定.

9       实施与修改

本办法经报董事会核备后公布实施，修改时间亦同.

授权通知单

部门：

授权人

被授权人

签名式

授权内容

授权

日期

取消

日期

说明

职称

姓名

丁总

品管主管

谭乾权

1.本部门员工地任免权.2.本部门检验产品、物料地最终判定.3.对本公司成品出货质量负责

2015-05-29

丁总

行政主任

刘小伟

1.本部门员工地任免权.2.维修类或特采类500元内批准权.3.行使安全职责地监督权

2015-05-29

丁总

生产主管

吴毅/黄成/王祥松

1.本部门员工地任免权.2.对本部门各组地产量及质量负责.3.部门设备调配权

2015-05-29

丁总

人力资源主任

程建华

1.本部门员工地任免权.2.对公司人员招聘合格率、流失率负责，对公司内部经管系统健全度及劳资风险负责

2015-05-29

丁总

业务部

杨秀之

1.本部门人员地任免权.2.对本部门各人员月度、季度、年度地综合业绩负责.

批

示

一式二份授权人→呈核→1.被授权人；2.财务部.

核决权限表

类别：

人事类

项次

工程

内容

核决权限

核决者

说明

一

组

织

、

编

制

组织系统变更

CEO

呈董事会核备

人员编制设定

CEO

呈董事会核备

人员编制变更

CEO

呈董事会核备

二

人

员

增

补

、

任

用

编制内人员增补申请依右列规定核决.编制外一律呈CEO核准.（由用人部门申请）

七职等（含）以下人员

部门总经理

提报分管CTO/CMO/COO任用

八至十三职等（含）人员

分管CTO/CMO/COO

提报CEO任用

十四、十五职等人员

CEO

提报董事会任用

十六职等人员

董事会

三

调

任

由用人部门申请

十一职等（含）以下人员

分管CTO/CMO/COO

提报CEO任用

十二、十三职等人员

CEO

报备董事会

十四职等以上人员

董事会

四

晋

升

职位晋升与职务调任（由用人单位申请）

七职等（含）以下人员

部门总经理

提报分管CTO/CMO/COO任用

八至十三职等（含）人员

分管CTO/CMO/COO

提报CEO任用

十四、十五职等人员

CEO

提报董事会任用

十六职等人员

董事会

五

考

核

、

奖

惩

年终考绩评估

十一职等（含）以下人员

部门总经理

提报分管CTO/CMO/COO

十二、十三职等人员

分管CTO/CMO/COO

提报CEO

十四、十五职等人员

CEO

提报董事会

十六职等人员

董事会

六

调

薪

考绩及专案调薪

调薪方案核定

董事会

调薪额核定

CEO

七

核薪

新进人员及复职人员依规定规范核薪.

七职等（含）以下人员

部门总经理

提报分管CTO/CMO/COO

八至十三职等（含）人员

分管CTO/CMO/COO

提报CEO

十四、十五职等人员

CEO

提报董事会

十六职等人员

董事会

专案核薪

十三职等（含）以下人员

CEO

十四职等（含）以上人员

董事会

八

出

差

国内出差申请

十一职等（含）以下人员

部门总经理

财务部门依出差旅费规范按实核销

十二、十三职等人员

分管CTO/CMO/COO

十四、十五职等人员

CEO

十六职等人员

董事长

国外出差申请

十五职等（含）以下人员

CEO

十六职等人员

董事长

九

请假

依据〈员工手册〉

十

留职停薪

病假逾限者一年内，其他特殊情形者二年内.

十三职等（含）以下人员

CEO

十四等（含）以上人员

董事会

十一

免

职

十三职等（含）以下人员

CEO

十三等以上人员

董事会

提报董事会

十二

辞

职

自请辞职

七职等（含）以下人员

部门总经理

提报分管CTO/CMO/COO

八至十三职等（含）人员

分管CTO/CMO/COO

提报CEO

十四、十五职等人员

CEO

提报董事会

十六职等人员

董事会

十三

资谴

不分职别

CEO

十四

服务证明

在职、离职证明书地核给

不分职别

CEO

十五

劳健保

劳健保各项业务

加/退保申请

COO

按公司规定

投保薪资调整

CEO

劳保给付申请

COO

按公司规定

核决权限表

类别：

工程跟踪/销售/进度计划/预算（集成类工程）

项次

工程

内容

核决权限

核决者

一

立

项

跟

踪

由业务代表（经理）申请

工程总额：

200万元以下

分公司总经理、事业部总经理

工程总额：

200-1000万元

CMO

工程总额：

1000万元以上（含）

CEO

二

工程

成本损益预估

由业务代表（经理）提出

工程总额：

200万元以下

财务经理（北京或成都）

分公司总经理、事业部总经理

工程总额：

200-1000万元

财务经理（北京或成都）

CMO

工程总额：

1000万元以上（含）

财务经理（北京或成都）

CEO

三

标

书

、

技

术

方

案

由业务代表（经理）和售前工程师提出

工程总额：

200万元以下

分公司总经理、事业部总经理

工程总额：

200-1000万元

CTO、CMO

工程总额：

1000万元以上（含）

CEO、CTO

四

销售

服务

合同

由业务代表（经理）拟定

工程总额：

200万元以下，毛利大于15%

财务部经理（北京或成都）

分公司总经理、事业部总经理

工程总额：

200万元以下，毛利小于15%、大于10%

工程总额：

200-1000万元，毛利大于10%

财务经理（北京或成都）

CMO

其他

财务部经理（北京或成都）

CEO

五

工程实施计划

进度计划及人员组织分工

工程总额：

200万元以下

分公司总经理

工程总额：

200-1000万元

CMO

工程总额：

1000万元以上（含）

CEO

资金预算

工程总额：

200万元以下

分公司总经理，事业部总经理

工程总额：

200-1000万元

CMO

工程总额：

1000万元以上（含）

CEO

六

工程验收

工程总额：

200万元以下

分公司总经理、事业部总经理

工程总额：

200-1000万元

CMO

工程总额：

1000万元以上（含）

CEO

核决权限表

类别：

工程跟踪/销售/进度计划/预算（软件开发类工程）

项次

工程

内容

核决权限

核决者

一

立

项

跟

踪

由业务代表（经理）申请

工程总额：

50万元以下

分公司总经理、事业部总经理

工程总额：

50-200万元

CMO

工程总额：

200万元以上（含）

CEO

二

工程

成本损益预估

由业务代表（经理）提出

工程总额：

50万元以下

财务经理（北京或成都）

分公司总经理、事业部总经理、软件设计中心总经理

工程总额：

50-200万元

财务经理（北京或成都）

CMO

工程总额：

200万元以上（含）

财务经理（北京或成都）

CEO

三

标

书

、

技

术

方

案

由业务代表（经理）和售前工程师提出

工程总额：

50万元以下

分公司总经理、事业部总经理，软件设计中心总经理

工程总额：

50-200万元

CTO、CMO

工程总额：

200万元以上（含）

CEO

四

销售

服务

开

发

合同

由业务代表（经理）拟定

工程总额：

50万元以下，毛利大于20%

财务部经理（北京或成都）

分公司总经理、事业部总经理

工程总额：

50万元以下，毛利小于20%、大于15%

工程总额：

50-200万元，毛利大于15%

财务经理（北京或成都）

CMO

其他

财务部经理（北京或成都）

CEO

五

工程实施计划

进度计划及人员组织分工

工程总额：

50万元以下

软件设计中心总经理

工程总额：

50-200万元

CMO

工程总额：

200万元以上（含）

CEO

资金预算

工程总额：

50万元以下

分公司总经理，事业部总经理、软件设计中心总经理

工程总额：

50-200万元

CMO、CTO

工程总额：

200万元以上（含）

CEO

六

工程验收

工程总额：

50万元以下

分公司总经理、事业部总经理

工程总额：

50-200万元

CMO、CTO

工程总额：

200万元以上（含）

CEO

核决权限表

类别：

请购、采购类

项次

工程

内容

核决权限

核决者

说明

一.

工程工程用设备/材料

请

购

1．与销售合同一致地，由工程经理一次性申请

工程总额：

200万元以内

分公司总经理

工程总额：

200-1000万元

CMO

工程总额：

1000万元以上（含）

CEO

2．与销售合同不一致地，工程经理申请

增加成本小于1万元

CMO

增加成本大于1万元（含）

CEO

采

购

商务代表按经批准地请购单寻价并提出比较报告和采购建议

单价小于5万元且总额小于50万元

分公司总经理

单价在5-50万元且总额：

50-500万元

CMO

其他

CEO

验

收

品质/数量，正常/异常

工程经理

借出

按经批准地请购单办理借出手续

分公司总经理

借入

试用

CMO

呆滞料

呆滞料出售/报废

CEO

报废料

废料出售

CEO

二.

固定资产

请

购

1．已列预算

不论金额大小

CEO

2．未列预算

金额：

10万元以下

CEO

使用部门提预算方案，事后提报事会案

金额：

10万元以上（含）

董事长

提报董事会

采

购

按经批准地请购单采购

不论金额大小

CEO

验

收

品质/数量，正常/异常

使用部门经理

呆滞料

呆滞料出售/报废

CEO

报废料

废料出售

CEO

核决权限表

类别：

各项费用支付及付款凭证

项次

工程

内容

核决权限

核决者

说明

一

经

常

性

业

务

费

用

各定期支付固定电话费，房租费，水电费，伙食费，邮寄费，汽车保险费/燃料费/养路费/过路费/停车费/维修费，办公设备保养费，办公费（易耗办公材料），财产保险费

成都

、

北京

金额：

1000元以下

行政部经理

1.   先审后付；

2.   各项费用均有合约或收费规范者依其约定.

3.   财产保险应事先保险种类/财产工程/投保金额报CEO核准

金额：

1000-5000元

COO

金额：

5000元以上

CEO

其他地区

金额：

1000元以下

部门总经理

金额：

1000-5000元

分管CMO/CTO

金额：

5000元以上

CEO

移动电话费、出租车费

按公司统一规定

采购设备及工程实施运杂费

金额：

2000元以下

分公司总经理

金额：

2000--10000元

CMO

金额：

10000元以上（含）

CEO

汇款汇费，银行利息，银行手续费，营业税，所得税

金额：

2000元以下

财务部经理

金额：

2000元以上（含）

CEO

二

应酬费（宴请，娱乐，礼品等）

工程跟踪、实施

金额：

1000元以下

分公司/事业部/软件设计中心总经理

1．事先报备，

2．先审后付.

金额：

1000-5000元

分管CMO/CTO

金额：

5000元以上（含）

CEO

其他公共关系

金额：

1000元以下

部门（总）经理

金额：

1000-2000元

分管CTO/CMO/COO

金额：

2000元以上（含）

CEO

三

专案费用

公共形象策划、文具印刷、书报杂志、交际礼品、工作服装定购

金额：

1000元以下

行政部经理（成都、北京）

专案申请，事先报备，财务部凭原签案件核付

金额；1000-5000元

COO

金额：

5000元以上（含）

CEO

市场策划/广告/展览

金额：

50000以下

CMO

金额：

50000以上（含）

CEO

技术合作

金额：

1000元以下

部门（总）经理

金额：

1000-5000元

分管CTO/CMO

金额：

5000元以上（含）

CEO

福利费拨付

每年拨付原则

CEO

专案报备

每月实际拨付

财务部经理

会计师审计费

金额：

2000元以下

财务部经理（成都）

事先报备

金额：

2000元以上（含）

CEO

四

人

事

费

用

薪资费用（含各项津贴、保险费）

不论金额大小

CEO

按已核定规范先审后付

培训费

业务培训

金额：

2000元以下

分管CTO/CMO/COO

1．事先报备

2．先审后付

金额：

2000元以上（含）

CEO

企业文化、经管、员工素质培训

金额：

2000元以下

COO

金额：

2000元以上（含）

CEO

差旅费

工程跟踪

金额：

2000元以下

部门（总）经理

1.   事先报备；

2.   按公司相关规范先审后付

金额：

2000-5000元

CMO

金额：

5000元以上（含）

CEO

工程实施

金额：

2000元以下

部门（总）经理

金额：

2000-5000元

分管CMO/CTO

金额：

5000元以上（含）

CEO

国外出差

不论金额大小

CEO

其他出差

金额：

2000元以下

分管CTO/CMO/COO

金额：

2000元以上（含）

CEO

员工贺仪

按公司统一规范

行政部经理

核决权限表

类别：

固定资产异动

项次

工程

内容

核决权限

核决者

说明

一

闲

置

资

产

核

定

1.   因设备更新；

2.   损坏无修护使用价值地设备.

无论金额大小

CEO

资产净值以该资产取得原价及法定耐用年限，依平均法摊提折旧后残值列计.

二

让

售

售价核定

无论金额大小

CEO

提报董事会

办理标售时，必须与投标厂商逐一议价，并依核决权限核准后，始得出售.

三

减

损

1.   经呈准闲置已让售地资产办理减损.

2.   资产损坏无法修护使用，直接办理报废减损.

无论金额大小

CEO

提报董事会

时间：

2021.02.02

创作：

欧阳术