第三章银行主要业务Word文件下载.docx

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转账结算不属于存款业务的内容。

所以，本题的正确答案为B。

4．A企业与B企业签订合同，为其提供某项工程的建设施工。

B企业若担心A企业不能如期完工而给自己的经营造成损失，可以要求A企业

向银行申请（）。

C．履约保函D．借款保函

【答案】C

【解析】履约保函为对保函申请人诚信、善意、及时履行基础交易中约定义务的保证。

若怀疑合同另一方不能履约便可签此保函来促使其保证履行义务。

所以，本题的正确答案为C。

5．商业银行的代理业务不包括（）。

A．代发工资B．代理财政性存款

C．代理财政投资D．代销开放式基金

【解析】商业银行的代理业务包括代收代付业务、代理银行业务、代理证券业务、代理保险业务和其他代理业务。

代发工资属于代收代付业务。

代理财政性存款属于代理银行业务。

代销开放式基金属于其他代理业务。

代理财政投资不属于代理业务。

所以，选项C符合题意。

6.某客户在2009年5月8日存入一笔12345.67元一年期整存整取定期存款，假设年利率3.00%，一年后存款到期时，他从银行取回的全部金额是（）元。

A.12641B.12641.90C.12641.95D.12641.97

【解析】计息金额为12345元，利息为12345×

3%=370.35元，税后利息为370.35×

（1-20%）=296.28（元），取回金额=12345.67+296.28=12641.95（元）。

7.没有实物形态的票券，利用账户通过电脑系统完成国债发行、交易及兑付的债券是（）。

A．凭证式国债B．记账式国债C．储蓄国债D．实物国债

【解析】本题考查记账式国债的定义，也可结合题干中给出的信息进行排除。

首先，没有实物形态，可以排除选项A的凭证式国债、选项C的储蓄国债和选项D的实物国债。

此外，题目中强调的特点是利用账户进行发行、交易及兑付，储蓄国债体现不出这一特点。

8.零存整取的起存金额为（）。

A．5元B．50元C．100元D．500元

【答案】A

【解析】零存整取的起存金额为5元，整存整取的起存金额为50元，整存零取的起存金额为1000元，存本取息的起存金额为5000元。

所以，本题的正确答案为A。

9.一张信用证的受益人要求原证的通知行或其他银行以原证为基础，另开一张内容相似的新信用证称为（）。

A．循环信用证B．背对背信用证

C．对开信用证D．预支信用证

【解析】此题考查背对背信用证的概念。

在贸易实务中，中间商分别同实际用户和实际供应商签订有供应和采购合同，当实际用户向中间商开出一个不可转让的信用证时，中间商不能直接转让这个信用证，但可以要求与其有往来的银行开立以该信用证为保证，以其为申请人，以实际供应商为受益人的信用证。

这个信用证就是背对背信用证。

可转让信用证和背对背信用证在处理业务上有许多相同之处，但性质上有着根本的区别，那就是“可转让信用证”的原证和转开的新证是同一个信用证，即保证付款的是原开证行。

而“背对背信用证”与原证是两个信用证，由新证的开证行向实际供应商保证付款，原开证行向原受益人（中间商）保证付款。

所以，选项B符合题意。

10.在回购交易中，债券买方收益为（）。

A．买卖差价减手续费B．利息收入

C．买卖差价与利息收入D．投资收益

【解析】在回购交易中，债券买方收益为买卖差价与利息收入。

11.存款是存款人基于对银行的信任而将资金存入的一种（）。

A．托管行为B．信用行为C．代理行为D．票据行为

【解析】存款是存款人基于对银行的信任而将资金存入银行，并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为。

存款属于信用行为，它是基于信任而产生的，同时也面临着信用风险；

而托管行为、代理行为都属于服务性质的行为，在银行业务中属于中间业务。

12．下列关于同业拆借，说法错误的是（）。

A．同业拆借的利率常作为货币市场的基准利率

B．在国际市场上，最著名的是伦敦银行同业拆借利率

C．上海银行间同业拆放利率属于复利、担保、批发性利率

D．同业拆借业务主要通过全国银行间同业拆借市场进行

【解析】同业拆借是指银行及其他金融机构之间进行短期的资金借贷，通过全国银行间同业拆借市场进行，其利率随资金供求的变化而变化，常作为货币市场的基准利率。

在国际货币市场上最著名的是伦敦银行同业拆放利率（LIBOR），我国正在推行的人民币货币市场基准利率指标体系为上海银行间同业拆放利率（2007年1月4日正式运行，是单利、无担保、批发性利率，其品种有隔夜、一周、两周、1个月、3个月、6个月、9个月及1年）。

所以，选项C的说法是错误的，符合题意。

13.下列说法正确的是（）。

A．定活两便储蓄存款的利息要比活期存款低

B．个人通知存款可以按照储户需要随时支取

C．教育储蓄存款的利息征税税率为20%

D．教育储蓄存款本金最高限额为2万元

【真题答案】D

【解析】开户时不约定存期，一次存入本金，随时可以支取，银行根据客户存款的实际存期按规定计息，故大多数时候定活两便储蓄存款的利息都是要高于活期存款的，所以，选项A是错误的。

个人通知存款支取时需要提前一定时间通知银行以约定支取日期及金额，所以，选项B是错误的。

我国对于教育储蓄是免收利息税的，所以，选项C是错误的。

教育储蓄存款的起存金额为50元，本金合计最高限额为2万元。

所以，选项D是正确。

14.准贷记卡透支（）。

A．不享受免息还款期B.享受最低还款额待遇

C．透支按月计收复利D．享受免息还款期

【解析】准贷记卡透支是不享受免息还款期待遇和最低还款额待遇的。

所以，选项A最符合题意。

15.银行对每一个有贷款需求或未来可能有贷款需求的企业客户作出一个整体评级并据此给出授信额度是（）。

A．债项评级B．客户信用评级

C．被动评级D．集团评级

【解析】根据题干，银行是对企业客户进行评级，故排除债项评级。

分析题干，我们并未看到评级方或被评对象是集团性质。

而上述行为是银行正常的评级行为，应该不是被动评级。

银行对每一个有贷款需求或未来可能有贷款需求的企业客户作出一个整体评级并据此给出授信额度是客户信用评级。

被动评级是指被评对象是被动的，没有委托资信评级机构对自己进行有关资信评级，而资信评级机构根据自己收集的公开资料对被评对象进行的评价。

，被动评级往往是资信评级机构应投资者的要求进行的，或者资信评级机构认为应该向投资者揭示有关风险而进行的，但也有的资信评级机构是为了迫使有关主体委托其评级而开展的。

16.（）是衡量银行资产质量的重要指标。

A．资本利润率B．资本充足率

C．不良贷款率D．资产负债率

【解析】我国自2002年开始全面实施国际银行业普遍认同的“贷款五级分类法”，将贷款分为正常、关注、次级、可疑、损失五类，其中后三类称为“不良贷款”，不良贷款率是衡量银行资产质量的最重要指标。

17.不属于商业银行资产托管范围的是（）。

A．证券投资基金托管B．QFII投资托管

C．自营买卖基金D．社保基金托管

【解析】资产托管业务是指具备一定资格的商业银行作为托管人，依据有关法律、法规，与委托人签订委托资产托管合同，安全保管委托投资的资产，履行托管人相关职责的业务。

银行托管业务的种类很多，包括证券投资基金托管、委托资产托管、社保基金托管、企业年金基金托管、信托资产托管、QFII（合格境外机构投资者）投资托管等，不包括自营买卖基金。

18.在银行贷款五级分类中，尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响因素的贷款是（）。

A．损失类贷款B．可疑类贷款

C．次级类贷款D．关注类贷款

【解析】我国自2002年起开始全面实行国际通行的“贷款五级分类法”，将贷款分为正常、关注、次级、可疑、损失五类，其中后三类称为不良贷款。

（1）关注类贷款是指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响因素的贷款；

（2）次级类贷款是指借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失的贷款；

（3）可疑类贷款是指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失的贷款；

（4）损失类贷款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分的贷款。

根据以上叙述，本题的正确答案为D。

19.单位存款人用于（）的资金通常存入临时存款账户。

A．期货交易保证金B．信托基金

C．政策性房地产开发资金D．注册验资

【解析】临时存款账户是指存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。

可以开立临时存款账户的情形包括：

设立临时机构、异地临时经营活动、注册验资。

该种账户的有效期最长不得超过两年。

所以，选项D符合题意。

A、B、C三个选项是可以开立专用存款账户的情形，不符合题意。

20.定期存款在存期内，如果遇到利率调整，则（）。

A．调整前的利息按照上次调整日挂牌公告的利率计算，调整后的利息按照本次调整日挂牌公告的利率计算

B．调整前的利息按照存单开户日挂牌公告的利率计算，调整后的利息按照本次调整日挂牌公告的利率计算

C．整个存期内的利息按照存款到期日挂牌公告的利率计算

D．整个存期内的利息按照存单开户日挂牌公告的利率计算

【解析】定期存款存期内遇有利率调整，仍按存单开户日挂牌公告的相应定期存款利率计息。

所以，选项D符合题意，A、B、C三个选项不符合题意。

21．在（）业务中，交易双方都是金融机构。

A．票据发行便利B．票据贴现

C．票据转贴现D．票据承兑

【解析】票据转贴现是指金融机构将其尚未到期的商业汇票转让给金融同业而取得资金的行为，是金融机构之间融通资金的一种方式，交易双方都是金融机构。

票据发行便利是指银行同客户签订一项具有法律约束力的承诺，期限一般为3～5年，银行保证客户以自己的名义循环发行短期票据，银行则负责包销或提供没有销售出部分的等额贷款，交易双方是金融机构和企业客户。

票据的承兑和贴现业务的交易对方是银行的客户，都是将商业信用转化为银行信用。

根据以上叙述，本题的正确答案为C。

22.个人外汇买卖业务多本着钞变钞、汇变汇的原则。

下列说法正确的是（）。

A．现钞可以随意兑换成现汇

B．现钞不能随意兑换成现汇，需要支付一定的钞变汇手续费

C．现汇买入价与现钞买人价总是相同的

D．现汇卖出价与现钞卖出价总是不同的

【解析】个人外汇买卖业务多本着钞变钞、汇变汇的原则。

现钞不能随意兑换成现汇，需要支付一定的钞变汇手续费。

而且现汇买入价和现钞买入价往往不同，因为银行买入现钞后需要对其按面额和版式进行分类、保管、运输到发钞国，或在不同网点之间调剂、运送，成本比买入现汇后只需进行会计处理要高得多，而且还有收进假钞的风险，因此，钞买价比汇买价要低。

有些银行的卖出价却只有一个（即不分钞卖价、汇卖价），因为银行卖出时都是现汇，客户可以支付一定的汇兑手续费之后以现钞的形式取出，所以卖价只有一个。

根据以上叙述，只有选项B的叙述是正确的。

23.下列规定了存款期限的存款业务有（）项。

①单位活期存款；

②单位定期存款；

．③个人通知存款；

④个人存本取息存款；

⑤定活两便储蓄存款；

⑥教育储蓄存款。

A．1B．2C．3D．4

【解析】规定了存款期限的存款业务有单位定期存款、个人存本取息存款（定期存款的一种）和教育储蓄存款（属于零存整取定期储蓄存款），共计三种，故选项C正确。

单位活期存款是单位类客户在商业银行开立的结算账户，不规定存期，可随时转账、存取。

个人通知存款开户时不约定存期，支取时只要提前一定时间通知银行，我国现在只提供1天、7天通知储蓄存款两个品种。

定活两便储蓄存款开户时不约定存期，一次存入本金，随时可以支取。

24.客户开立用途为日常转账结算和现金收付的账户名称是（）。

A．临时存款账户B．基本存款账户

C．一般存款账户D．专用存款账户

【解析】基本存款账户简称基本户，是指存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户。

临时存款账户是指存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户；

一般存款账户是指存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户；

专用存款账户是指存款人对其特定用途的资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。

25.信用卡和借记卡的分类标准是（）。

A．发行对象B．清偿方式C．支付方式D．结算币种

【解析】银行卡的分类如表3-1所示。

表3-1银行卡的分类

分类标准

银行卡种类

清偿方式

信用卡、借记卡

结算币种

人民币卡、外币卡、双（多）卡

发行对象

单位卡（商务卡）、个人卡

信息载体

磁条卡、芯片卡（智能卡，IC卡）

资信等级

白金卡、金卡、普通卡等不同等级

流通范围

国际卡、地区卡

持卡人地位和责任

主卡、附属卡

从表3-1中可以看出，信用卡和借记卡的分类标准为清偿方式。

所以，选项B是正确答案。

26.关于央行票据描述不正确的是（）。

A．央行票据为中国人民银行发行的

B．央行票据是吸收银行部分流动性、回笼基础货币以调节市场货币供应量的主要券种

C．央行票据发行时将向市场投放资金

D．央行票据到期时将放出基础货币

央行票据是指中国人民银行面向全国银行间债券市场成员发行的、期限一般在三年以内的中短期债券。

所以，选项A正确。

央行票据是吸收银行部分流动性、回笼基础货币以调节市场货币供应量的主要券种。

所以，选项B正确。

中国人民银行发行票据的目的不是筹资，而是通过公开市场操作调节金融体系的流动性，是一种重要的货币政策手段。

所以，发行央行票据不是向市场投放资金。

所以，选项C不正确，选项D正确。

27.关于一般存款账户，下列说法正确的是（）。

A．可办理现金缴存和现金支取B．可办理现金缴存，但不可办理现金支取

C．不可办理现金缴存和现金支取D．不可办理现金缴存，但可办理现金支取

一般存款账户可以办理现金缴存，，但不得办理现金支取。

28.下面关于个人助学贷款的规定，叙述错误的是（）。

A．个人助学贷款分为国家助学贷款和一般商业性助学贷款

B．可发放给经济困难的普通本专科学生（含高职生）、研究生等

C．国家助学贷款期限最长不超过5年

D．可用于支付学杂费和生活费

【解析】助学贷款包括国家助学贷款和一般商业性助学贷款两大类。

国家助学贷款，是指银行向中华人民共和国境内的（不合香港和澳门特别行政区、台湾地区）高等学校中经济确实困难的全日制普通本、专科生（含高职生）、研究生和第二学士学位学生发放的，用于支付学费、住宿费和生活费用的人民币贷款。

一般商业性助学贷款，是指银行向正在接受非义务教育学习的学生或其直系亲属、法定监护人发放的，只能用于学生的学杂费、生活费以及其他与学习有关的费用的商业性贷款。

所以，A、B、D三个选项是正确的。

国家助学贷款的贷款期限最长不得超过10年，所以，选项C的说法是错误的，符合题意。

29.银行购买了某公司2亿元的应收账款，这属于（）。

A．保理业务B．负债业务C代理业务D．贷款业务

【解析】保理又称保付代理、托收保付，是贸易中以托收、赊账方式结算贷款时，出口方为了规避收款风险而采用的一种请求第三者（保理商）承担风险的做法。

国内保理主要包括应收账款买断和应收账款收购及代理。

所以，选项A符合题意。

30.下列贷款中，贷款期限上限最高的是（）。

A．商用车消费贷款B．一般商业性助学贷款

C．二手车消费贷款D．国家助学贷款

【解析】国家助学贷款期限最长不超过10年。

一般商业性助学贷款期限最长不超过8年。

商用车或二手车，贷款期限不超过3年。

所以，国家助学贷款的贷款期限上限是最高的。

因此，本题的正确答案为D。

31.下列关于“法人账户透支”的说法，不正确的是（）。

A．法人账户透支属于短期贷款的一种

B．主要用于满足借款人生产经营过程中的临时性资金需要

C．申请办理法人账户透支业务的借款人需在经办行有一定的结算业务量

D．一般情况下，对法人账户透支业务申请人的还款能力及担保要求要低于普通流动资金贷款

【解析】法人账户透支是指银行根据借款人的申请，核定账户透支额度，允许其在结算账户存款不足以支付时，在核定的透支额度内直接透支取得信贷资金。

主要满足借款人生产经营过程中临时性资金需求。

申请人需在经办行有一定的结算业务量：

还款能力及担保要求高于普通流动资金贷款。

所以A、B、C三个选项是正确的。

选项D中应为：

对法人账户透支业务申请人的还款能力及担保要求要高于（而不是低于）普通流动资金贷款。

32.开放式基金是指（）。

A．经核准的基金份额总额在基金合同期限内固定不变，基金份额可以在依法设立的证券交易场所交易，但基金份额持有人不得申请赎回的基金

B．依据基金公司章程设立，在法律上具有独立法人地位的股份投资公司

C．基金份额总额不固定，基金份额可以在基金合同约定的时间和场所申购或者赎回的基金

D．基金份额总额固定，基金份额可以在基金合同约定的时间在证券交易所申购或者赎回的基金

【解析】开放式基金是指基金份额总额不固定，基金份额可以在基金合同约定的时间和场所申购或者赎回的基金。

其最重要的特点就是基金份额总额不固定，投资者可以赎回。

33.期权的卖方由于具有将来为买方承兑选择权的（），所以应（）一笔期权费。

A．权利，得到B．权利，支付C．义务，得到D．义务，支付

【解析】对卖方来讲，由于承担在将来为买方承兑选择权的义务，因而得到一笔期权费。

买方需要预先支付一定的期权费以得到购买期权的权利。

34.银行无追索权地买断出口商持有的远期承兑汇票或本票，这种行为是（）。

A．福费廷B．进口押汇C．出口押汇D．信用证融资

【解析】福费廷也称包买票据或买断票据，是指银行（或包买人）对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权的贴现（即买断）。

二、多选题

1．项目贷款按项目性质、用途、企业性质和产品开发生产的不同阶段划分，主要有（）。

A．流动资金贷款B．基本建设贷款

C．技术改造贷款D．房地产开发贷款

E．贸易融资贷款

【答案】BC

【解析】项目贷款按项目性质、用途、企业性质和产品开发生产的不同阶段划分，主要分为基本建设贷款、技术改造贷款。

流动资金贷款是短期贷款，而项目贷款属于中长期贷款。

项目贷款和房地产开发贷款都属于中长期贷款，但它们的目的是不一样的，房地产贷款主要是用于房地产开发经营活动的。

贸易融资贷款则用于贸易融资方面，属于短期贷款。

项目贷款是指用于借款人新建、扩建、改造、开发、购置固定资产投资项目的贷款，分为基本建设贷款、技术改造贷款等。

房地产开发贷款分为住房开发贷款、商用房开发贷款。

综上所述，选项B和选项C是正确的答案。

2．目前个人外汇账户按账户性质区分有（）。

A．外汇结算账户B．境内个人外汇账户

C．资本项目账户D．境外个人外汇账户

E．外汇储蓄账户

【答案】ACE

【解析】中国人民银行发布的《个人外汇管理办法》规定，个人外汇账户按主体类别区分为境内个人外汇账户和境外个人外汇账户；

按账户性质区分为外汇结算账户、资本项目账户及外汇储蓄账户。

所以，本题的正确答案为A、C、E。

3．下列关于即期外汇交易的说法，正确的有（）。

A．即期外汇交易的汇率称为现汇汇率

B．即期外汇交易通常采用以美元为中心的计价方式

C．外汇银行同业间买卖外汇，按照惯例都是在成交后当天办理交割

D．英镑采用直接标价法

E．即期外汇交易中，交易双方以当时外汇市场的价格成交

【答案】ABE

【解析】选项C是错误的，应当是：

外汇银行同业间买卖外汇，按照惯例都是在成交后第二日办理交割。

选项D也是错误的，英镑采用间接标价法。

市场上采取间接标价法的货币主要有英镑、欧元、澳大利亚元、新西兰元等。

其余几项都是正确的。

所以，本题的正确答案为A、B、E。

4．信用证是指银行有条件的付