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第一节风险概述

一、风险的含义

风险是指某种事件发生的不确定性。

从广义上讲,这种不确定性既包括盈利的不确定性,也包括损失发生的不确定性。

只要某一事件的发生存在着两种或两种以上的可能性,那么就认为该事件存在着风险。

在保险理论与实务中,风险是指保险标的损失发生的不确定性。

风险的不确定性包括风险是否发生不确定、何时发生不确定和产生的结果不确定。

二、风险的构成要素

风险是由多种要素构成的。

一般认为,风险由风险因素、风险事故和损失三个要素构成。

（一）风险因素

风险因素是指促使某一特定风险事故发生或增加其发生的可能性或扩大其损失程度的原因或条件。

风险因素是风险事故发生的潜在原因,是造成损失的间接原因。

例如,对于建筑物而言,风险因素是指其所使用的建筑材料的质量、建筑结构的稳定性等:

对于人而言,则是指健康状况和年龄等。

根据风险因素的性质不同,通常可将其分为有形风险因素和无形风险因素两种类型。

1、有形风险因素。

有形风险因素也称实质风险因素,是指某一标的本身所具有的足以引起

风险事故发生或增加损失机会或加重损失程度的因素。

如一个人的身体健康状况:

某一建筑物所处的地理位置、所使用的建筑材料的性质等:

某一类汽车的刹车系统的可靠'性:

地壳的异常变化、恶劣的气候、疾病传染等都属于实质风险因素。

2、无形风险因素。

无形风险因素是与人的心理或行为有关的风险因素,通常包括道德风险因素和心理风险因素。

其中,道德风险因素是指与人的品德修养有关的无形因素,即由于人们不诚实、不正直或有不轨企图,故意促使风险事故发生,以致引起财产损失和人身伤亡的因素。

如投保人或被保险人的欺诈、纵火行为等都属于道德风险因素。

在保险业务中,保险人对因投保人或被保险人的道德风险因素所引起的经济损失,不承担赔偿或给付责任。

心理风险因素是与人的心理状态有关的无形因素,即由于人们疏忽或过失以及主观上不注意、不关心、心存侥幸,以致增加风险事故发生的机会和加大损失的严重性的因素。

例如,企业或个人投保财产保险后产生了放松对财物安全管理的思想,如产生物品乱堆乱放,吸烟后随意抛弃烟蒂的心理或行为,都属于心理风险因素。

由于道德风险因素和心理风险因素均与人密切相关,因此,这两类风险因素合并称为人为风险因素。

（二）风险事故。

风险事故（也称"风险事件"）是指造成人身伤害或财产损失的偶发事件,是造成损失的直接的或外在的原因,是损失的媒介物。

即风险只有通过风险事故的发生,才能导致损失。

例如,汽车刹车失灵酿成车祸而导致车毁人亡,其中刹车失灵是风险因素,车祸是风险事故。

如果仅有刹车失灵而无车祸,就不会造成人员伤亡。

（三）损失。

在风险管理中,损失的含义是指非故意的、非预期的、非计划的经济价值的减少,即经济损失,一般以丧失所有权、预期利益、支出费用和承担责任等形式表现,而像精神打击、政治迫害、折旧以及馈赠等行为的结果一般不能视为损失。

在保险实务中,通常将损失分为两种形态,即直接损失和间接损失。

直接损失是指风险事故导致的财产本身损失和人身伤害,这类损失又可称为实质损失:

间接损失则是指由直接损失引起的其他损失,包括额外费用损失、收入损失和责任损失等。

在风险管理中,通常将损失分为四类:

即实质损失、额外费用损失、收入损失和责任损失。

从风险因素、风险事故与损失三者之间的关系来看,风险因素引发风险事故,而风险事故导致损失。

也就是说,风险因素只是风险事故产生并造成损失的可能性或使这种可能性增加的条件,它并不直接导致损失,只有通过风险事故这个媒介才产生损失。

但是,对于某一特定事件,在一定条件下,风险因素可能是造成损失的直接原因,则它就是引起损失的风险事故:

而在其他成损失的直接原因,则它就是引起损失的风险事故:

而在其他条件下,可能是造成损失的间接原因,则它就是风险因素。

如因下冰雹使得路滑而发生车祸,造成人员伤亡,这时冰雹是风险因素,车祸是风险事故。

若冰雹直接击伤行人,则它是风险事故。

三、风险的种类

（一）按风险产生的原因分类

依据风险产生的原因分类,风险可分为自然风险、社会风险、政治风险、经济风险与技术风险。

1.自然风险。

自然风险是指因自然力的不规则变化使社会生产和社会生活等遭受威胁的风险。

如地震、水灾、火灾、风灾、雹灾、冻灾、旱灾、虫灾以及各种瘟疫等自然现象是经常的、大量发生的。

在各类风险中,自然风险是保险人承保的最多的风险。

自然风险的特征有:

第一,自然风险形成的不可控性:

第二,自然风险形成的周期性:

第三,自然风险事故引起后果的共沾性,即自然风险事故一旦发生,其涉及的对象往往很广。

2.社会风险。

社会风险是指由于个人或团体的行为（包括过失行为、不当行为及故意行为）或不行为使社会生产及人们生活遭受损失的风险。

如盗窃、抢劫、玩忽职守及故意破坏等行为将可能对他人财产造成损失或人身造成伤害。

3.政治风险。

政治风险（又称为"国家风险"）是指在对外投资和贸易过程中,因政治原因或订约双方所不能控制的原因,使债权人可能遭受损失的风险。

如因输入国家发生战争、内乱而中止货物进口:

因输入国家实施进口或外汇管制,对输入货物加以限制或禁止输入:

因本国变更外贸法令,使输出货物无法送达输入国,造成合同无法履行等。

4.经济风险。

经济风险是指在生产和销售等经营活动中由于受各种市场供求关系、经济贸易条件等因素变化的影响或经营者决策失误,对前景预期出现偏差等导致经营失败的风险。

比如企业生产规模的增减、价格的涨落和经营的盈亏等。

5.技术风险。

技术风险是指伴随着科学技术的发展、生产方式的改变而产生的威胁人们生

产与生活的风险。

如核辐射、空气污染和噪音等。

（二）按风险标的分类

依据风险标的分类,风险可分为财产风险、人身风险、责任风险与信用风险。

1.财产风险。

财产风险是指导致一切有形财产的损毁、灭失或贬值的风险。

如厂房、机器设备、原材料、成品、家具等会遭受火灾、地震、爆炸等风险:

船舶在航行中,可能遭受沉没、碰撞、搁浅等风险。

财产损失通常包括财产的直接损失和间接损失两个方面。

2.人身风险。

人身风险是指导致人的伤残、死亡、丧失劳动能力以及增加费用支出的风险。

人身风险所致的损失一般有两种:

一种是收入能力损失:

一种是额外费用损失。

3.责任风险。

责任风险是指由于个人或团体的疏忽或过失行为,造成他人财产损失或人身伤亡,依照法律、契约或道义应负法律责任或契约责任的风险。

4.信用风险。

信用风险是指在经济交往中,权利人勺义务人之间,由于一方违约或违法致使对方遭受经济损失的风险。

如迸出口贸易中,出口方（或进口方）会因进口方（或出口方）不履约而遭受经济损失。

（三）依据风险性质分类

依据风险性质分类,风险可分为纯粹风险与投机风险。

1.纯粹风险。

纯粹风险是指只有损失机会而无获利可能的风险。

比如房屋所有者面临的火灾风险,汽车主人面临的碰撞风险等,当火灾或碰撞事故发生时,他们便会遭受经济利益上的损失。

2.投机风险。

投机风险是相对于纯粹风险而言的,是指既有损失机会又有获利可能的风险。

投机风险的后果一般有三种:

一是"没有损失":

二是"有损失":

三是"盈利"。

（四）依据风险产生的社会环境对风险进行分类

依据风险产生的社会环境对风险进行分类,风险可分为静态风险与动态风险。

1.静态风险。

静态风险是指在社会经济正常的情况下,由自然力的不规则变化或人们的过失行为所致损失或损害的风险。

如雷电、霜害、地震、暴风雨等自然原因所致的损失或损害:

火灾、爆炸、意外伤害事故所致的损失或损害等。

2.动态风险。

动态风险是指由于社会经济、政治、技术以及组织等方面发生变动所致损失或损害的风险。

如人口增长、资本增加、生产技术的改进、消费者爱好的变化等。

（五）依据产生风险的行为分类

依据产生风险的行为分类,风险可以分为基本风险与特定风险。

1.基本风险。

基本风险是指非个人行为引起的风险。

它对整个团体乃至整个社会产生影响,而且是个人无法预防的风险。

如地震、洪水、海啸、经济衰退等均属此类风险。

2.特定风险。

特定风险是指个人行为引起的风险。

它只与特定的个人或部门相关,而不影响整个团体和社会。

如火灾、爆炸、窃盗以及对他人财产损失或人身伤害所负的法律责任等均属此类风险。

特定风险一般较易为人们所控制和防范。

四、风险的特征

（一）风险的不确定性

1.风险是否发生的不确定性。

与风险是否发生的不确定性相对立的是确定性,即肯定发生或肯定不发生。

就个体风险而言,其是否发生是偶然的,是一种随机现象,具有不确定性。

但在总体上风险的发生却往往呈现出明显的规律性,具有一定的必然性。

2.发生时间的不确定性。

从总体上看,有些风险是必然要发生的,但何时发生却是不确定的。

例如,生命风险中,死亡是必然发生的,这是人生的必然现象,但是具体到某一个人何时死亡,在其健康时却是不可能确定的。

3.产生结果的不确定性。

结果的不确定性,即损失程度的不确定性。

例如,沿海地区每年都会遭受或大或小台风的袭击,有时是安然无恙,有时却损失惨重。

但是人们对未来年份发生的台风是否会造成财产损失或人身伤亡以及损失程度如何却无法预知。

正是风险的这种总体上的必然性与个体上的偶然性的统一,构成了风险的不确定性。

（二）风险的客观性

风险是一种不以人的意志为转移,独立于人的意识之外的客观存在。

例如自然界的地震、台风、洪水,社会领域的战争、瘟疫、冲突、意外事故等,都是不以人的意志为转移的客观存在。

因此,人们只能在一定的时间和空间内改变风险存在和发生的条件,降低风险发生的频率和损失程度,但是,从总体上说,风险是不可能彻底消除的。

正是风险的客观存在,决定了保险活动或保险制度存在的必要性。

（三）风险的普遍性

风险渗入到社会、企业、个人生活的方方面面,风险无处不在,无时不有。

正是由于这些普遍存在的对人类社会生产和人们的生活构成威胁的风险,才有了保险存在的必要和发展的可能。

（四）风险的可测定性

运用统计方法去处理大量相互独立的偶发风险事故,其结果可以比较准确地反映风险的规律性。

根据以往大量资料,利用概率论和数理统计的方法可测算风险事故发生的概率及其损失程度,并且可构造出损失分布的模型,成为风险估测的基础。

例如,在人寿保险中,根据精算原理,利用对各年龄段人群的长期观察得到的大量死亡记录,就可以测算各个年龄段的人的死亡率,进而根据死亡率计算人寿保险的保险费率。

（五）风险的发展性

人类社会自身进步和发展的同时,也创造和发展了风险。

尤其是当代高新科学技术的发展与应用,使风险的发展性更为突出。

例如,向太空发射卫星,把风险拓展到了外层空间:

原子能的利用,核电站的建立,则带来了核污染及核爆炸的巨大风险等等。

因而,风险会因时间、空间因素的不断发展变化而发展与变化。

第二节风险管理

一、风险管理的含义与演变

（一）风险管理的含义

风险管理是一个组织或者个人用以降低风险的消极结果的决策过程。

通过风险识别、风险估测、风险评价,并在此基础上选择与优化组合各种风险管理技术,对风险实施有效控制和妥善处理风险所致损失的后果,从而以最小的成本获得最大的安全保障。

风险管理含义的具体内容包括:

1.风险管理的对象是风险。

2.风险管理的主体可以是任何组织和个人:

包括个人、家庭、组织（包括营利性组织和非营利性组织）。

3.风险管理的过程包括风险识别、风险估测、风险评价、选择风险管理技术和评估风险管理效果等。

4.风险管理的基本目标是以最小的成本获得最大的安全保障。

5.风险管理成为一个独立的管理系统,并成为一门新兴的学科。

（二）风险管理的演变

在风险管理演变过程中,最有影响的风险管理的形式是企业向保险公司购买保险,即大多数现代风险管理形式就是从购买保险实践中发展而来的。

1960年之后,国际上一些较大的组织开始减少对传统的购买保险这一风险管理形式的依赖,在自我承担风险的同时,积极、主动地实施一些有效的防范措施,使风险管理的功能得以扩展:

到了20世纪70年代中期,风险管理开始进人到了"国际化阶段"（又称"全球化阶段"）,出现了一些全球性的风险管理联合体,使风险管理获得更广泛的承认,并且业务趋于复杂化,尤其是对风险投资行为的特别关注成为这一时期的特色:

20世纪90年代,风险管理继续发生着变革,突出的变化是购买保险开始与其他风险管理组织行为相融合,如安全工程、法律风险管理、信息系统安全等:

进入21世纪,巨灾风险事故的频发,许多国家政府介入了风险管理领域,而近年来区域性甚至国际性的巨灾风险事故的频发又促使很多国际性机构、组织、保险公司间更加紧密地联合,共同建立巨灾信息的支持体系和重大危机、公共突发事件的预警和应急处理机制。

这一不断发展变化的演变过程使风险管理的含义和内容越来越丰富。

二、风险管理的程序

风险管理的基本程序分为风险识别、风险估测、风险评价、选择风险管理技术和评估风险管理效果五个环节。

（一）风险识别

风险识别是风险管理的第一步,它是指对企业、家庭或个人面临的和潜在的风险加以判断、归类和对风险性质进行鉴定的过程。

即对尚未发生的、潜在的和客观存在的各种风险,系统地、连续地进行识别和归类,并分析产生风险事故的原因。

风险识别主要包括感知风险和分析风险两方面内容。

（二）风险估测

风险估测是在风险识别的基础上,通过对所收集的大量资料进行分析,利用概率统计理论,估计和预测风险发生概率和损失程度。

风险估测不仅使风险管理建立在科学的基础上,而且使风险分析定量化,为风险管理者进行风险决策、选择最佳管理技术提供了科学依据。

（三）风险评价

风险评价是指在风险识别和风险估测的基础上,对风险发生的概率、损失程度,结合其他因素进行全面考虑,评估发生风险的可能性及其危害程度,并与公认的安全指标相比较,以衡量风险的程度,并决定是否需要采取相应的措施。

处理风险,需要一定费用,费用与风险损失之间的比例关系直接影响风险管理的效益。

通过对风险的定性、定量分析和比较处理风险所支出的费用,来确定风险是否需要处理和处理程度,以判定为处理风险所支出的费用是否有效益。

（四）选择风险管理技术

根据风险评价结果,为实现风险管理目标,选择最佳风险管理技术是风险管理中最为重要的环节。

风险管理技术分为控制型和财务型两大类。

前者的目的是降低损失频率和减少损失幅度,重点在于改变引起意外事故和扩大损失的各种条件:

后者的目的是以提供基金的方式,对无法控制的风险做财务上的安排。

（五）评估风险管理效果

评估风险管理的效果是指对风险管理技术适用性及收益性情况的分析、检查、修正和评估。

风险管理效益的大小,取决于是否能以最小风险成本取得最大安全保障,同时,在实务中还要考虑风险管理与整体管理目标是否一致,是否具有具体实施的可行性、可操作性和有效性。

风险处理对策是否最佳,可通过评估风险管理的效益来判断。

三、风险管理的目标

风险管理的基本目标是以最小成本获得最大安全保障。

风险管理具体目标可以分为损失前目标和损失后目标。

（一）损失前目标

1.减小风险事故的发生机会。

风险事故是造成损失发生的直接原因,减小风险事故的发生机会,直接有助于人们获得安全保障。

2.以经济、合理的方法预防潜在损失的发生。

这需要对风险管理各项技术的运用进行成本和效益分析,力求以最少费用支出获得最大安全保障效果。

3.减轻企业、家庭和个人对风险及潜在损失的烦恼和忧虑,为企业提供良好的生产经营环境,为家庭提供良好的生活环境。

4.遵守和履行社会赋予家庭和企业的社会责任和行为规范。

如交通管制、噪音限制、环境污染控制、公共安全等,都是政府规定的种种社会责任。

企业、家庭和个人都要认真遵守和履行社会责任和行为规范。

（二）损失后目标

1.减轻损失的危害程度。

损失一旦出现,风险管理者及时采取有效措施予以抢救和补救,防止损失的扩大和蔓延,将己出现的损失后果降到最低限度。

2.及时提供经济补偿,使企业和家庭恢复正常的生产和生活秩序,实现良性循环。

及时地向受灾企业提供经济补偿,可以保持企业经营的连续性,稳定企业收入,为企业的成长与发展奠定基础:

及时地向受灾家庭提供经济补偿,使其能尽早获得资金,重建家园,从而保证社会生活的稳定。

四、风险管理的方法

风险管理的方法即风险管理的技术,可分为控制型和财务型两大类。

（一）控制型风险管理技术

控制型风险管理技术的实质是在风险分析的基础上,针对企业所存在的风险因素采取控制技术以降低风险事故发生的频率和减轻损失程度,重点在于改变引起自然灾害、意外事故和扩大损失的各种条件。

主要表现为:

在事故发生前,降低事故发生的频率:

在事故发生时,将损失减少到最低限度。

控制型风险管理技术主要包括下列方法:

1.避免。

避免是指设法回避损失发生的可能性,即从根本上消除特定的风险单位和中途放弃某些既存的风险单位,采取主动放弃或改变该项活动的方式。

风险单位是指发生一次风险事故可能造成的损失的范围。

避免风险的方法一般在某特定风险所致损失频率和损失程度相当高或处理风险的成本大于其产生的效益时采用,它是一种最彻底、最简单的方法,但也是一种消极的方法。

避免方法虽然简单易行,但有时意味着丧失利润,且避免方法的采用通常会受到限制。

此外,采取避免方法有时在经济上是不适当的,或者避免了某一种风险,却有可能产生新的风险。

2.预防。

损失预防是指在风险事故发生前,为了消除或减少可能引起损失的各种因素而采取的处理风险的具体措施,其目的在于通过消除或减少风险因素而降低损失发生的频率。

这是事前的措施,即所谓"防患于未然"。

如定期体检,虽不能消除癌症的风险,但可获得医生的劝告或及早防治,因而可以减少癌症发病的机会或减轻其严重程度。

3.抑制。

损失抑制是指在损失发生时或损失发生之后为降低损失程度而采取的各项措施。

它是处理风险的有效技术。

如安装自动喷淋设备以抑制火灾事故等。

（二）财务型风险管理技术

财务型风险管理技术是以提供基金的方式,降低发生损失的成本,即通过事故发生前所作的

财务安排,来解除事故发生后给人们造成的经济困难和精神忧虑,为恢复企业生产,维持正常生活等提供财务支持。

财务型风险管理技术主要包括以下方法:

l.自留风险。

自留风险是指对风险的自我承担,即企业或单位自我承受风险损害后果的方法。

自留风险是一种非常重要的财务型风险管理技术。

自留风险有主动自留和被动自由之分。

通常在风险所致损失频率和程度低、损失在短期内可以预测以及最大损失不影响企业或单位财务稳定时采用自留风险的方法。

自留风险的成本低,方便有效,可减少潜在损失,节省费用。

但自留风险有时会因风险单位数量的限制或自我承受能力的限制,而无法实现其处理风险的效果,导致财务安排上的困难而失去作用。

2.转移风险。

转移风险是指一些单位或个人为避免承担损失,而有意识地将损失或与损失有关的财务后果转嫁给另一些单位或个人去承担的一种风险管理方式。

转移风险又有财务型非保险转移和财务型保险转移两种方法。

（l）财务型非保险转移风险。

财务型非保险转移风险是指单位或个人通过经济合同,将损失或与损失有关的财务后果,转移给另一些单位或个人去承担,如保证互助、基金制度等:

或人们可以利用合同的方式,将可能发生的指明的不定事件的任何损失责任,从合同一方当事人转移给另一方,如销售、建筑、运输合同和其他类似合同的免责规定和赔偿条款等。

（2）财务型保险转移风险。

财务型保险转移风险是指单位或个人通过订立保险合同,将其面临的财产风险、人身风险和责任风险等转嫁给保险人的一种风险管理技术。

投保人交纳保费,将风险转嫁给保险人,保险人则在合同规定的责任范围内承担补偿或给付责任。

保险作为风险转移方式之一,有很多的优越之处,是进行风险管理最有效的方法之一。

第一节保险的要素与特征

一、保险的定义

根据《中华人民共和国保险法》第二条规定,保险"是指投保人根据合同约定,向保险人支付保险费,保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任,或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限时承担给付保险金责任的商业保险行为。

"这一保险定义,实质上是从法律角度来界定的。

从法律角度看,保险是一种合同行为。

投保人购买保险、保险人出售保险实际上是双方在法律定位平等的基础上,经过要约与承诺的过程,达成一致意见并签订合同,确立保险人与投保人之间的权利义务关系（保险双方的权利与义务具体内容见第三章）。

从风险管理角度看,保险是一种风险管理的方法,或是一种风险转移的机制。

这种风险转移机制不仅体现在将风险转移给保险公司,而且表现为通过保险,将众多的单位和个人结合起来,将个体对付风险变为大家共同对付风险,能起到分散风险、补偿损失的作用（关于保险作为有效的风险管理方法的讨论见第一章）。

从经济角度看,保险是分摊意外事故损失和提供经济保障的一种非常有效的财务安排。

投保人通过交纳保险费购买保险,将不确定的大额损失转变为确定性的小额支出（保费）,或者将未来大额的或持续的支出转变成目前固定的或一次性的支出（保费）,从而有利于提高投保人的资金效益。

人寿保险中,保险作为一种财务安排的特性表现得尤为明显,因为人寿保险还具有储蓄和投资的作用,具有理财的特征。

从这个意义上讲,保险公司属于金融机构,保险业是金融业的重要组成部分。

二、保险的要素

现代商业保险的要素主要包括五个方面的内容。

（一）可保风险的存在

可保风险是指符合保险人承保条件的特定风险。

一般来讲,可保风险应具备的条件包括:

l.风险应当是纯粹风险。

即风险一旦发生成为现实的风险事故,只有损失的机会,而无获

利的可能。

2.风险应当使大量标的均有遭受损失的可能性。

保险标的数量的充足程度关系到实际损失

与预期损失的偏离程度,影响保险经营的稳定性。

3.风险应当有导致重大损失的可能。

风险的发生应当有导致重大损失的可能性,这种损失是被保险人不愿承担的。

如果损失很轻微,