深交所第20期董秘培训考试题1229.docx
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深交所第20期董秘培训考试题1229
深圳证券交易所第20期拟上市公司董事会秘书培训考试题
一、单项选择题（55题，每题1分，共55分）
1、下列不属于上市公司关联方的是（B）
A、直接或间接控制上市公司的法人
B、上市公司的控股子公司
C、持有上市公司5%股份的自然人股东控制的企业
D、在上市公司控股股东处担任董事职务的自然人
2、判断上市公司与关联自然人发生交易是否需披露的标准是交易金额是否超过（B）
A、10万元B、30万元C、50万元D、100万元
3、根据《创业板股票上市规则》，判断上市公司与关联法人发生交易是否需要披露的标准是（C）
A、交易金额在300万元以上
B、交易金额占最近一期经审计净资产绝对值的0.5%以上
C、交易金额在100万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值的0.5%以上
D、交易金额在300万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值的1%以上
4、在关联董事回避表决的情况下，出席审议关联交易事项的董事会会议的非关联董事人数不足（B）人时，上市公司应当将该关联交易提交股东大会审议。
A、1B、3C、5D、7
5、上市公司目前无任何担保，拟为关联方提供担保1000万元，占最近一期经审计净资产绝对值的0.5%，需履行的审批程序是（D）
A、总经理批准B、董事会审议
C、股东大会审议D、股东大会审议并提供网络投票方式
6、当出现下列第（D）种情形时，交易所可以以交易所公告的形式，向市场说明有关情况：
A、上市公司及相关信息披露义务人未在规定期限内回复交易所问询
B、未按照上市规则的规定和交易所的要求进行公告
C、交易所认为必要时
D、以上均适用
7、上市公司应当在股票上市后（A）或原任董事会秘书离职后（A）正式聘任董事会秘书。
董事会秘书空缺期间，董事会应当指定一名董事或高级管理人员代行董事会秘书的职责。
A、3个月内，3个月内B、6个月内，3个月内
C、1个月内，2个月内D、2个月内，2个月内
8、以下关于董事会秘书的任职资格的说法中错误的是（C）
A、最近三年受到证券交易所公开谴责或三次以上通报批评的人士不得担任董事会秘书
B、自受到证监会最近一次行政处罚未满三年的人士不得担任董事会秘书
C、上市公司监事可以兼任董事会秘书
D、有《公司法》第四十七条规定情形之一的人士不得担任董事会秘书
9、关于独立董事任职资格审核，下列说法正确的是（B）：
A、上市公司召开董事会时，应当将独立董事候选人资料报送交易所备案
B、公司董事对独立董事候选人的有关情况有异议时，应当同时向本所董事会的书面意见
C、交易所只需对独立董事的任职资格进行审核
D、对于交易所表示异议的独立董事候选人，公司仍可将其提交股东大会，
10、上市公司董事会秘书不可以由下列人员担任（D）：
A、董事B、副经理C、经交易所同意的人员D、本公司现任监事
11、董事会秘书离任时，应当接受责任审查，在公司（BA）的监督下移交有关档案文件、正在办理或待办的事项：
A、董事会B、监事会C、股东大会D、职工代表大会
12、上市公司董事会秘书空缺期间，董事会应当指定一名董事或高管人员代行董事会秘书职责。
公司指定代行董事会秘书职责的人员之前，由（B）代行董事会秘书职责。
A、原任董事会秘书B、董事长C、董事D、高管人员
13、超募资金用于永久补充流动资金和归还银行贷款的金额，每十二个月内累计不得超过超募资金总额的（D）：
A、5%B、10%C、15%D、20%
14、上市公司对回购股份作出决议，须经出席会议的股东所持表决权的（B）以上通过：
A、1/2B、2/3C、3/4D、4/5
15、董事连续（A）次亲自出席董事会会议，应当作出书面说明并向交易所报告。
A、二B、三C、四D、六
16、除参加董事会会议外，独立董事每年应保证不少于（B）的时间，对公司生产经营状况、管理和内部控制等制度的建设及执行情况、董事会决议执行情况等进行现场调查。
A、五天B、十天C、十五天D、一个月
17、控股股东、实际控制人通过证券交易系统买卖上市公司股份，每增加或减少比例达到公司股份总数的（A）时，应当在该事实发生之日起两个交易日内就该事项作出公告：
A、1%B、2%C、5%D、3%
18、本所鼓励上市公司通过（D）扩大信息的传播范围，以使更多投资者及时知悉了解公司已公开的重大信息：
A、新闻发布会B、投资者恳谈会C、网上说明会D、以上均适用
19、上市公司董事、监事和高级管理人员在买卖本公司股票及其衍生品种前，应当将其买卖计划以书面方式通知（B）。
A、独立董事B、董事会秘书C、监事会D、董事会
20、上市公司报送的临时报告不符合规则要求的，公司应当先披露提示性公告，解释未能按照要求披露的原因，并承诺在（A）交易日内披露符合要求的公告。
A、两个B、三个C、四个D、一个
21、新任董事、监事、高级管理人员应在董事会通过其任命后（C）签署《董事（监事、高级管理人员）声明及承诺书》并报送本所。
A、七日内B、十五日内C、一个月内D、四十五日内
22、最近两年内曾担任过公司董事或高级管理人员的监事人数不得超过公司监事总数的（C）：
A、五分之一B、三分之一C、二分之一D、四分之一
23、董事、监事和高级管理人员辞职后（C）年内，上市公司拟再次聘任其担任本公司董事、监事和高级管理人员的，公司应当提前（C）个交易日将聘任理由、上述人员离职后买卖公司股票等情况书面报告本所。
A、3，2B、3，3C、3，5D、5，5
24、上市公司董事、监事和高级管理人员违反《证券法》第四十七条规定，将其所持本公司股票在买入后（D）个月内卖出，或者在卖出后（D）个月内又买入的，公司董事会应当收回其所得收益，并及时披露。
A、3，3B、6，3C、3，6D、6，6
25、内部审计部门应当在每个会计年度结束前（B）向审计委员会提交次一年度内部审计工作规划，并在每个会计年度结束后（B）向审计委员会提交年度内审计工作报告。
A、2个月，3个月B、2个月，2个月
C、3个月，3个月D、3个月，2个月
26、某上市公司2007年度经审计的总资产为10亿元，净资产为8亿元，无对外担保。
2008年2月1日，公司拟新增对外担保4000万元，公司需履行的审议程序是（B）：
A、不需提交董事会审议
B、提交董事会审议，不需提交股东大会审议
C、提交股东大会审议，不需提供网络投票方式
D、提交股东大会审议，并提供网络投票方式
27、上市公司应当在年度股东大会召开前（C）或临时股东大会召开前（C）以公告方式向股东发出股东大会通知。
A、一个月，十五天B、一个月，二十天
C、二十天，十五天C、二十天，十天
28、在股东大会决议公告前，召集股东持股比例不得低于（C）：
A、1%B、5%C、10%D、15%
29、单独或者合计持有公司（A）以上股份的股东，可以在股东大会召开10日前提出临时提案并书面提交召集人，召集人应当在收到提案2日内发出股东大会补充通知，公告临时提案内容。
A、3%B、5%C、10%D、15%
30、上市公司应当在（B），将股东大会决议公告文稿、股东大会决议和法律意见书报送本所，经本所登记后披露股东大会决议公告。
A、股东大会结束的次日B、股东大会结束的当日
C、股东大会结束后的2个交易日内D、股东大会结束后的3个交易日内
31、业绩快报披露的财务数据与实际数据差异超过（B）的，上市公司应在业绩快报修正公告中向投资者致歉。
A、5%B、10%C、20%D、30%
32、上市公司拟变更定期报告披露时间的，应提前（D）个交易日向本所提出书面申请。
A、2B、3C、4D、5
33、经交易所同意后，上市公司应当在配售的股份流通前（B）交易日内披露流通提示性公告。
A、两个B、三个C、四个D、五个
34、已披露的重大事件涉及主要标的尚待交付或过户的，应当及时披露有关交付或过户事宜，超过约定交付或过户期限（A）仍未完成交付或过户的，应当及时披露未如期完成的原因、进展情况和预计完成时间，并在此后每隔（A）公告一次进展情况，直至完成交付或过户。
A、三个月，三十天B、两个月，二十天
C、一个月，十天D、六个月，三十天
35、创业板上市公司在定期报告披露前（D）应尽量避免进行投资者关系活动，防止泄漏未公开重大信息。
A、3日内B、5日内C、10日内D、30日内
36、上市公司募集资金应当存放于董事会决定的专项账户中集中管理。
关于募集资金专户数量的表述正确的是（A）：
A、原则上不得超过募集资金投资项目的个数
B、原则上不得超过5个
C、不得超过募集资金投资项目的个数
D、不得超过5个
37、A公司公开发行股票，募集资金2亿元，其中6000万元用于新建一条生产线。
公司上市后，发现上述生产线的市场前景欠佳，遂决定取消该项目。
根据《创业板上市公司规范运作指引》的规定，上述行为需经（B）：
A、公司董事会批准B、公司股东大会批准
C、中国证监会批准D、公司股东大会作出决议，报中国证监会批准
38、募集资金三方监管协议在有效期届满前提前终止的，上市公司应当自协议终止之日起（B）内与相关当事人签订新的协议，并及时报本所备案后公告。
A、20日B、1个月C、2个月D、3个月
39、超过募集资金（A）以上的闲置募集资金补充流动资金时，须经股东大会审议批准。
A、10%B、20%C、30%D、50%
40、关于上市规则中“公平”的表述，下列说法错误的是（B）
A、上市公司及相关信息披露义务人应当同时向所有投资者公开披露重大信息
B、公司向公司股东、实际控制人报送文件和传递信息涉及未公开重大信息的，只需督促有关各方履行保密义务
C、公平性原则要求确保所有投资者可以平等地获取同一信息
D、不得私下提前向特定对象单独披露、透露或泄露重大信息
41、上市公司提供的申请文件中有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的，中国证监会可作出终止审查决定，并在（C）内不再受理该公司的公开发行证券申请。
A、12个月B、24个月C、36个月D、48个月
42、关于向不特定对象公开募集股份（即“增发”）的要求，表述不正确的是（B）
A、最近三个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于百分之六
B、最近三个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于百分之五
C、扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以低者作为加权平均净资产收益率的计算依据
D、发行价格应不低于公告招股意向书前二十个交易日公司股票均价或前一个交易日的均价
43、证券发行申请未获核准的上市公司，自中国证监会作出不予核准的决定之日起（C）后，可再次提出证券发行申请。
A、二个月B、三个月C、六个月D、一年
44、本所决定撤销退市风险警示的，公司应当按照本所要求在撤销退市风险警示（C）作出公告。
A、前一日B、前两日内C、前一个交易日D、前两个交易日
45、通过证券交易所的证券交易，投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到一个上市公司已发行股份的（A）时，应当在该事实发生之日起（A）内编制权益变动报告书。
A、5%，3日B、3%，2日C、2%，5日D、2%，2日
46、股东大会通过有关派现、送股或资本公积转增股本提案的，上市公司应当在股东大会结束后（C）实施具体方案。
A、15日内B、1个月内C、2个月内D、3个月内
47、中小企业板块上市公司股票异常波动中的收盘价格涨跌幅偏离值指的是该股票涨跌幅减去（D）
A、上证A股指数涨跌幅B、深证A股指数涨跌幅
C、沪深300成分指数涨跌幅D、中小企业板指数涨跌幅
48、非经股东大会特别决议批准，任何一名激励对象通过全部有效的股权激励计划获授的本公司股票累计不得超过公司股本总额的（A）
A、1%B、2%C、3%D、4%
49、下列事项不属于日常经营关联交易事项的是（C）
A、购买燃料、动力B、提供或接受劳务
C、租入或租出资产D、委托或受托销售
50、上市公司董事会2011年8月10日（周三）审议通过对外投资事项，根据《股票上市规则》的规定，公司应当（A）对外公告。
A、8月12日前（含当日）B、8月13日前（含当日）
C、8月15日前（含当日）D、8月16日前（含当日）
51、上市公司应当在有关似聘任董事会秘书的会议召开（C）之前将该董事会秘书的有关材料报送本所。
A、两个交易日B、三个交易日C、五个交易日D、七个交易日
52、上市公司的（B）负责拟定股权激励计划草案。
A、董事会下设的审计委员会B、董事会下设的薪酬与考核委员会
C、董事会D、股东大会
53、上市公司董事会应当确保公司定期报告的按时披露，因故无法形成有关定期报告的董事会决议的，应当（B）
A、由监事会审议并披露定期报告
B、以董事会公告的方式对外披露相关事项，说明无法形成董事会决议的具体原因和存在的风险
C、仍然披露定期报告，但需说明无法形成董事会决议的原因
D、不需对外披露任何公告
54、上市公司的财务会计文件有虚假记载的，负有责任的激励对象自该财务会计文件公告之日起（B）由股权激励计划所获得的全部利益应当返还给公司。
A、6个月B、12个月C、24个月D、36个月
55、董事、高级管理人员执行公司职务时违反法律、行政法规或者章程的规定，给公司造成损失的，连续（D）日以上单独或合并持有公司1%以上股份的股东有权书面请求监事会向人民法院提起诉讼。
A、60B、90C、120D、180
二、多项选择题（20题，每题1.5分，共30分）
1、公司一次性签署与日常经营活动相关的销售产品或商品、提供劳务、承包工程等重大合同，合同金额占公司最近一个会计年度经审计营业总收入50％以上，且绝对金额在1亿元人民币以上，应当及时披露，并至少包含下列内容：
（ABCD）
A、合同重大风险提示和合同主要内容
B、合同当事人情况介绍
C、合同履行对上市公司的影响
D、监事会意见。
2、下列有关定期报告披露相关表述正确的是（A.B.C）：
A、公司经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员应当及时编制定期报告提交董事会审议
B、公司董事、高级管理人员应当依法对公司定期报告是否真实、准确、完整签署书面确认意见
C、上市公司监事会应当依法对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面审核意见
D、定期报告均应提交股东大会审议
3、在下列（A.B.）情况下，上市公司应当及时披露本报告期相关财务数据：
A、上市公司定期报告披露前出现业绩泄漏
B、因业绩传闻导致公司股票及其衍生品交易异常波动
C、董事会认为必要时
D、监事会认为必要时
4、上市公司的财务会计报告被注册会计师出具非标准无保留审计意见的，公司在报送定期报告的同时应当向交易所提交下列文件（A.B.C.D）：
A、董事会针对该审计意见涉及事项所做的专项说明
B、独立董事对审计意见涉及事项的意见
C、负责审计的会计师事务所及注册会计师出具的专项说明
D、监事会对董事会有关说明的意见和相关的决议
5、上市公司应当在临时报告所涉及的重大事件最先触及下列任一时点后及时履行首次披露义务（A.B.C.D）：
A、董事会或监事会作出决议时
B、签署附条件的意向书或协议时
C、签署附期限的意向书或协议时
D、公司（含任一董事、监事或高级管理人员）知悉或理应知悉重大事件发生时
6、上市公司存在或正在筹划重大收购与出售资产时，应在以下（BCD）时点及时履行信息披露义务。
A、公司股票价格未出现异常波动，也没有市场传闻，公司也未就上述行为达成任何协议
B、公司未就上述行为达成任何协议，但公司股票价格出现异常波动
C、公司就上述行为与对手方达成意向性协议
D、公司就上述行为与对手方达成意向性协议，双方就此签订了保密性条款约定双方不得向第三方披露上述信息，且拟披露的信息尚未泄露
7、下列哪些人员（ABCD）将其所持本公司股票在买入后六个月内卖出，或者在卖出后六个月内又买入的，公司董事会应当收回其所得收益，并及时披露。
A、董事B、监事C、高级管理人员D、持有上市公司股份5%以上的股东
8、董事会决议公告应当包括以下内容（ABCD）：
A、会议通知发出的时间和方式
B、会议召开的时间、地点、方式，以及是否符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程规定的说明
C、委托他人出席和缺席的董事人数和姓名、缺席的理由和受托董事姓名
D、每项议案获得的同意、反对和弃权的票数以及有关董事反对或弃权的理由。
涉及关联交易的，说明应当回避表决的董事姓名、理由和回避情况。
需要独立董事事前认可或独立发表意见的，说明事前认可情况或所发表的意见
9、上市公司应当对募集资金使用的（ABCD）作出明确规定
A、申请B、分级审批权限C、决策程序D、风险控制措施及信息披露程序
10、上市公司在发布召开关于选举独立董事的股东大会通知时，应当将下列材料报送本所备案：
ABC
A、独立董事提名人声明B、独立董事候选人声明
C、独立董事履历表D、监事会意见
11、（看不清）
12、董事候选人在股东大会审议其受聘议案时，应当亲自出席股东大会并就其是否存在下列情形向股东大会报告：
（ABD）
A、《公司法》规定的不得担任董事的情形；
B、被中国证监会宣布为市场禁入者且尚在禁入期；
C、被证券交易所公开认定不适合担任上市公司董事未满两年；
D、是否能够确保在任职期间投入足够的时间和精力于董事会事务，切实履行董事应履行的各项职责
13、控股股东、实际控制人的下列行为影响了上市公司财务独立（ABC）：
A、将上市公司资金纳入控股股东、实际控制人控制的财务公司管理
B、通过借款、违规担保等方式占用上市公司资金
C、要求上市公司为其支付或垫支工资、福利、保险、广告等费用或其他支出
D、上市公司向其采购原材料，要求上市公司预付定金?
?
?
14、上市公司股东大会审议下列事项之一的，公司应当安排通过网络投票系统为中小投资者参加股东大会提供便利（ABCD）：
A、向特定对象增发新股
B、重大资产重组，购买的资产总价较所购买资产经审计的账面净值溢价达到或超过百分之二十的
C、一年内购买、出售重大资产或担保金额超过公司最近一期经审计的资产总额百分之三十的
D、股东以其持有的上市公司股权或实物资产偿还其所欠该公司的债务
15、上市公司披露年度报告时，需向证券交易所提交的文件包括（A.B.CD）
A、年度报告全文及其摘要
B、董事会决议和监事会决议
C、独立董事对公司关联方资金占用情况的专项说明
D、审计委员会对公司内部控制制度进行检查和评估后发表的意见
16、根据《股票上市规则》，属于本股份有限公司的关联人的有（A.B.D.）：
A、本股份有限公司控股股东的董事
B、自然人F，本年度持有本股份有限公司7%的股权，减持后现仅持有5%
C、持有本股份有限公司3%的自然人的配偶
D、持有本股份有限公司8%的公司的董事长
17、下列哪些人员应当对公司的定期报告签署书面确认意见（ABCD）
A、公司非独立董事B、公司的总经理
C、董事会秘书D、公司独立董事
18、独立董事可以行使下述特别职权（ABCD）：
A、向董事会提议聘用或解聘会计师事务所
B、向董事会提请召开临时股东大会
C、提议召开董事会
D、独立聘请外部审计机构和咨询机构
19、（ABCD）有权向董事会提议或请求召开临时股东大会：
A、独立董事B、监事会C、董事
D、单独或者合计持有公司10%以上股份的股东
20、（看不清）
三、判断题（30题，每题0.5分，共15分）
1、某研究员在对中小板上市公司调研时按要求签署承诺书后，该研究员撰写的研究报告在对外发布或使用前无需知会该上市公司。
（X）
2、为吸引投资者认购公司证券，可以向特定投资者提供公司未公开重大信息。
（X）
3、经交易所同意，公司可以暂缓披露相关信息，暂缓披露的期限一般不超过2个月。
（V）
4、（看不清）
5、如果董事会秘书能够正常履行职责，可以不聘任证券事务代表。
（X）
6、（看不清）
7、A公司董事会成员9人，其中独立董事3人，三名独立董事均为国内具有一定知名度的公司产品领域的技术专家。
（X）
8、公司定于2011年4月22日披露2010年年度报告，并定于2011年4月20日披露2011年第一季度报告。
（X）
9、上市公司可以将募集资金通过质押、委托贷款或其他方式进行使用。
（X）
10、控股股东及实际控制人不得要求上市公司为其支付或垫支工资、福利、保险、广告等费用或其他支出。
（V）
11、个人所负数额较大的债务到期未清偿的自然人不得担任上市公司董事。
（V）
12、职工代表监事由上市公司职工通过职工代表大会、职工大会或者其它形式民主选举产生后，还需经过公司股东大会审议批准。
（V）
13、公司变更会计政策或会计估计，可以不以临时报告的方式进行披露。
（X）
14、控股股东、实际控制人在相关承诺尚未履行完毕前可以自由转让所持公司股份。
（X）
15、上市公司对外担保总额不得超过最近一个会计年度合并会计报表净资产的50%。
（V）
16、激励对象获授的股票期权可以转让，但不得用于担保或偿还债务。
（X）
17、上市公司股东、实际控制人等相关信息披露义务人，应当按照有关规定履行信息披露义务，并配合上市公司做好信息披露工作，但不需告知上市公司已发生或拟发生的重大事件。
（X）
18、经股东大会批准，上市公司可以为高级管理人员购买住房提供资金支持。
（X）
19、公司应当在获悉发审委或重组委关于其有关发行申请或重组申请获准通过（或未获通过）结果的当日收市后，立即向本所申请办理次一交易日公告事宜。
（X）
20、上市公司星期二下午4：
00召开股东大会的，应在星期一向证券交易所申请公司股票星期二停牌一天。
（X）
21、上市公司不存在对外担保的，独立董事在年度报告中不需要对公司对外担保情况出具专项说明和独立意见。
（X）
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