超低温冷藏加工项目可行性报告.docx

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超低温冷藏加工项目可行性报告

XXXX有限公司

超低温冷藏加工项目

可行性研究报告

编制单位：

XXXX有限公司

二零一零年九月

第一章总论.....................................................................2

1.1项目概况.......................................................................2

1.2投资估算和财务评价.............................................................4

1.3结论及建议.....................................................................4

1.4主要技术经济指标表.............................................................5

第二章项目背景及必要性..........................................................7

2.1产品介绍.......................................................................7

2.2项目建设背景...................................................................9

2.3项目建设的必要性..............................................................12

第三章市场分析及营销策略.......................................................15

3.1市场分析......................................................................15

3.2竞争力分析....................................................................21

第四章建设规模与产品方案.......................................................23

4.1建设规模......................................................................23

4.2建设内容......................................................................23

4.3产品方案......................................................................23

第五章项目选址与建设条件.......................................................25

5.1项目选址......................................................................25

5.2区域概况......................................................................25

5.3工程地质条件..................................................................28

5.4施工条件......................................................................30

第六章项目建设方案.............................................................31

6.1项目建设内容..................................................................31

6.2总图布置......................................................................31

6.3运输..........................................................................32

6.4公用工程方案..................................................................32

第七章生产技术方案及设备选择...................................................36

7.1技术方案......................................................................36

7.2设备选型......................................................................37

第八章节能方案.................................................................40

8.1项目所在地能源供应条件........................................................40

8.2合理用能标准和节能设计规范....................................................40

8.3能耗分析......................................................................41

8.4节能措施......................................................................42

8.5节能效果分析..................................................................47

第九章环境保护.................................................................48

9.1环境评价依据和标准............................................................48

9.2项目主要污染源分析............................................................48

9.3环境保护措施..................................................................49

9.4环境影响评价..................................................................51

第十章劳动安全卫生与消防.......................................................52

10.1编制依据及采用的标准.........................................................52

10.2安全卫生防护原则.............................................................52

10.3生产过程中产生的危害因素分析及防范措施.......................................53

10.4消防.........................................................................54

第十一章项目组织与管理.........................................................56

11.1组织机构.....................................................................56

11.2劳动定员.....................................................................56

11.3经营管理措施.................................................................56

11.4技术培训与人员来源...........................................................57

第十二章项目实施进度与招投标方案...............................................58

12.1项目实施进度.................................................................58

12.2招投标方案...................................................................58

第十三章投资估算与资金筹措.....................................................61

13.1投资估算.....................................................................61

13.5资金筹措.....................................................................63

第十四章财务评价...............................................................64

14.1编制依据.....................................................................64

14.2基本参数.....................................................................64

14.3财务分析.....................................................................65

14.4财务评价及不确定性分析.......................................................66

第十五章风险分析................................................................70

15.1市场风险.....................................................................70

15.2水产品质量安全风险...........................................................70

15.3行业竞争风险.................................................................70

15.4原材料供应风险...............................................................71

15.5劳动力风险...................................................................71

15.6管理风险.....................................................................71

15.7金融风险.....................................................................72

第十六章社会影响评价............................................................73

16.1项目对社会的影响分析.........................................................73

16.1.1项目对渔业经济的影响.....................................................73

16.1.2项目对相关产业发展的影响.................................................73

16.2项目与所在地区互适性分析.....................................................73

16.2.1当地政府部门对项目建设的态度.............................................73

16.2.2项目所在地各级组织对项目建设的态度及参与程度.............................74

16.2.3当地群众对项目建设的态度及参与程度.......................................74

16.3社会评价结论.................................................................75

第十七章结论与建议..............................................................76

17.1结论.........................................................................76

17.2建议.........................................................................77

附图.............................................................................78

附表.............................................................................81

附件.............................................................................93

附录

附表：

附表1：

项目建设总投资估算表

附表1-1：

建筑工程费估算表

附表1-2：

工程建设其他费用估算表

附表1-3：

流动资金估算表

附表2：

资金使用计划表

附表3：

销售收入、销售税金及附加估算表

附表4：

固定资产折旧估算表

附表5：

摊销费用估算表

附表6：

总成本费用估算表

附表6-1：

生产原料成本估算表

附表6-2：

燃料动力表

附表6-3：

人员工资估算表

附表7：

利润和利润分配表

附表8：

项目财务现金流量表

附图：

附图1：

厂区平面布置图

附图2：

加工车间平面布置图附件：

项目建设单位营业执照

第一章总论

1.1项目概况

1.1.1项目名称

项目名称：

超低温冷藏加工项目

1.1.2项目建设单位及简介单位名称：

XXXX有限公司

所在地址：

法人代表：

单位简介：

XXXX有限公司由XXXX有限公司投资成立，XXXX有限公司是集加工、冷藏、销售于一体的水产品加工企业。

公司成立于2010年，主营项目有海洋健康产业、旅游地产开发、超低温水产食品加工厂、文旅学院（大专）、国际养老城（配一个小型医院）、文旅商品交易市场（商业为主、配住宅或公寓）。

1.1.3建设性质

新建

1.1.4建设地点

1.1.5建设内容

项目总规划占地面积33333㎡，总建筑面积为17906.29㎡，主要建设内容包括：

超低温冷库及加工车间15773.72㎡，综合楼2089.95㎡，门卫42.62㎡以及附属配套设施等。

其中超低温冷库及加工车间包括超低温冷库、加工车间、包装间、川堂、毛料间、机房、配电室。

1.1.6建设工期

项目建设工期为14个月，从2018年1月-2019年2月。

1.1.7研究依据

1、国家计委发布的《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）及现行财税制度；

2、《建设工程预算定额》；

3、《产业结构调整指导目录》（2016）；

4、国家农业综合开发办公室《关于实施农业综合开发现代化示范项目的意见》；

5、《国家农业综合开发项目资金管理办法》；

6、《辽宁省农产品加工业发展规划纲要》；

7、《市“十三五”发展规划》；

8、国家现行的行业规定、产业政策、法律法规、设计标准；

9、项目承办单位对项目的要求和提供的相关基础资料。

1.2投资估算和财务评价

1.2.1投资估算和资金筹措

项目预计总投资13460.4万元。

其中：

建筑工程费5135.4万元，设备费3600.0万元，设备安装费180.0万元，工程建设其他费用1858.8万元，预备费538.8万元，利息490万元，铺底流动资金1657.4万元。

本项目总计投资13460.4万元，企业自筹6460.4万元，银行贷款7000万元。

1.2.2财务评价

项目总投资收益率为26.51%。

本项目为免税类，因此，企业所得税为0，则内部收益率为30.71%，大于基准收益率10%，所以项目具备较好的盈利能力。

项目投资回收期为4.26年，包含1年建设期，投资回收期较短，在财务评价方面，项目是可行的。

经测算，BEP（售价比率）＝总成本/（销售收入－销售税金及附加）

×100%=64.6%。

计算结果表明，当项目的销售价格达到预测价格的86.7%时，企业可以保本经营。

项目受市场价格变动较小，抗风险能力较强。

因此项目财务收益较好，投资回收期较短，生产及价格风险低，项目是可行的。

1.3结论及建议

本项目的投资建设，符合国家产业政策导向，产品市场前景良好，不仅改变了捕捞后只能单一出口的格局，也为提升远洋渔业产品的精深加工、加快产业转型升级奠定了坚实基础。

因此该项目建成投产后，企业自身效益和社会效益明显。

项目总投资收益率为26.51%。

内部收益率为30.71%，大于基准收益率10%，正常年利润总额为3554万元，净利润3554万元本（项目为免税类所以无所得税）。

财务净现值13266万元。

投资回收期为4.26年（包含1年建设期），在财务评价方面，项目是经济上可行的。

不仅如此，项

目使得农民增加了收入，提高了生活水平。

同时，本项目也促使水产品加工产业健康快速发展，因此，项目建设是可行。

综上所述，本项目意义重大，切实可行，建议尽快实施建设。

1.4主要技术经济指标表

表1-1主要经济技术指标

第二章项目背景及必要性

2.1产品介绍

生活在水深100-400米的大洋深处，气洄游范围限于盐度高的外洋，肉质受近海和沿岸水域的污染程度较低，加上自捕捞、运输、加工至消费之前各个环节的要求都非常严格，营养成分损失少，因此肉是放心的绿色食品。

研究表明，超低温冷藏链（零下55摄氏度以下）能够保持的鲜度和营养的时间长达两年。

广大消费者无论是食用冰鲜的还是食用超低温冷藏的，都可以吃的放心和满意。

肉质柔嫩，富含蛋白质、脂肪、维生素A、D及微量元素。

尤其是EPA（二十碳五烯酸）、DHA（二十二碳六烯酸）等人体所需的元素含量十分丰富。

下表为与其他鱼类在EPA、DHA及脂肪酸含量方面的比较：

表2-1主要食用鱼类DHA、EPA及脂肪酸含量比较（以100g计）

由上表可以看出所含元素是非常丰富的，其中所含DHA多达

2.877g，脂肪酸总量达20.12g，实为“鱼中之冠”。

而EPA（二十碳五烯酸）和DHA（二十二碳六烯酸）主要具有抑制血小板凝聚，减少血栓形成及增强神经系统功能等作用。

因而，在人们生活水平逐渐提高的现在对于营养价值要求越来越高，对于的需求量也明显增加。

与日常食用肉类营养成分比较见下表：

表2-2与日常食用肉类营养成分比较（以100g计）

营养成分

品类

单位

去油牛肉

去皮鸡胸肉

猪腰肉精肉

一般成分

热量

ECAL

108

172

185

134

蛋白质

g

24.8

21.6

21.3

21.5

脂肪

g

0.5

8.4

10.1

4.5

矿物质

钙

mg

2

4

5

6

铁

mg

10

26

0.4

0.4

维生素

A

IU

20

17

170

17

B2

Mg

0.15

0.17

0.09

0.21

E

Mg

3180

70

250

特殊成分

EPA

mg

159

0

0

0

从上表可以看出鱼肉较其他食用肉类具有高蛋白质、低脂肪、

低热量等特点。

研究表明，常食用能起到平衡营养和减肥的作用。

属于红肉鱼类，含有丰富的功能性成分，如牛磺酸可以抑制交感神经的兴奋，降低血压及血液中的胆固醇，防止动脉硬化，提高肝脏的排毒作用，预防和改善视力障碍。

正因为是生活在热带海域的大洋洄游性鱼类，属于公海渔业资源，具有种类多，分布广，资源丰富、经济价值高、营养价值高等优点，使得日本、美国、加拿大、英国、泰国等很多国家和地区都非常重视捕捞、加工和食用的渔业资源。

渔业已经成为世界远洋渔业国家和地区的支柱产业，但是由于的特殊品质要求（捕捞上来后，必须在短时间内对其进行超温速冻处理，不然肉质新鲜度就会受到影响），贮藏、加工必须保证-55℃至-60℃以下的低温环境，超低温加工技术成为了渔业发展的关键，也逐渐成为世界水产品加工业的重要组成部分，科技含量和附加值均较高。

研究发现，在冻结时鱼肉细胞内的水份在-1.5℃开始冻结成结晶,到-60