电大期末考试最新备考题库专科商业银行经营管理期末复习.docx

电大期末考试最新备考题库专科商业银行经营管理期末复习.docx

《电大期末考试最新备考题库专科商业银行经营管理期末复习.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《电大期末考试最新备考题库专科商业银行经营管理期末复习.docx（36页珍藏版）》请在冰点文库上搜索。

电大期末考试最新备考题库专科商业银行经营管理期末复习

商业银行经营管理期末复习

二、名词解释：

（每小题4分，共20分）

◆信用中介是指商业银行在借贷之间充当中间人角色

◆信用创造功能是指商业银行在支票流通和转账结算状况下，运用所吸取存款发放贷款，最后在整个银行体系形成数倍于原始存款派生存款

◆分支行制是当前世界上许多国家普遍采用一种商业银行体制，其特点是，法律容许在总行之下，在国内外各地普遍设立分支机构，形成以总行为中心、庞大银行网络

◆统一授信制度是商业银行进行贷款业务活动时应遵守基本原则之一，是指商业银行对于同一客户各类授信业务统一拟定最高额度，并加以统一控制信用风险管理制度，涉及对贷款、贸易融资、贴现、承兑、信用证和保函等信用形式本外币进行统一综合授信

◆可转让支付命令账户是国外商业银行一种创新工具，是一种计息并容许转账支付储蓄存款账户

◆中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收人业务。

详细涉及支付结算类、银行卡类、代理类、担保类、承诺类、交易类、基釜托管类、征询顾问类和其他类

◆个人理财服务从消费者角度讲，就是拟定自己阶段性生活与投资目的，审视自己资产分派状况及承受能力，在专家高速资产配备与投资，并及时理解自己资产账户及有关信息，以达到个人资产收益最大化；从金融公司角度讲，一是研究开发个人理财产品，二是提供专业理财业务

◆网上银行又称网络银行，是依托信息技术、“因特网”提供各种金融服务一种全新公司组织形式或是一种全新银行服务手段

◆利率敏感性是指银行资产利息收入与负债利息支出受市场利率变化影响大小以及它们对市场利率变化调节速度

◆市场风险是指由于市场价格波动，银行表内和表外头寸会晤临损失风险

◆市场细分是按照购买者所需要产品或者产品组合，区别不同消费者群体及其需要，从而指引营销方略手段

◆骆驼评级制度：

正式名称是联邦监督管理机构内部统一银行评级体系。

涉及从5个方面对商业银行进行检查，这5个方面检查是：

资本充分度、资产质量、管理水平、赚钱状况以及资产流动性。

美国联邦储备银行按照骆驼评级制度5个指标对商业银行进行评估和打分，然后有针对性地采用不同监管方略

◆分级授权是商业银行进行贷款业务活动时应当遵循基本原则之一，是指在统一法人管理体制下，总行、一级分行、二级分行逐级向下授权和转授权，下级行必要在上级行授权范畴内和权限范畴内从事信贷业务

◆代客理财是指银行运用自身专业优势，以代理者身份为客户解决资金财务事宜，从中收取佣金等费用业务

◆利率敏感性缺口是指筹划期内商业银行利率敏感性资产与利率敏感性负债之间货币差额。

商业银行通过对利率预测，可以采用不同缺口战略，以实现利润最大化

◆存款保险制度是保护存款人利益、稳定金融体系事后补救办法。

它规定商业银行将其吸取存款按照一定保险费率向存款保险机构投保，当商业银行经营破产不能支付存款时，由存款保险机构代为支付法定数额保险金

◆信用风险是指交易对象无力履约风险。

信用风险不但存在于贷款中，也存在于其她表内和表外业务中，是商业银行开展业务一方面面临风险。

信用风险产生既有借款方自身经营失败主观因素，也有经济周期客观因素

◆基金托管业务是指有托管资格商业银行接受基金管理公司委托，安全保管所托管基金所有资产，为所托管基金办理基金资金清算款项划拨、会计核算、基金估值、监督管理人投资运作。

涉及封闭式证券投资基金托管业务、开放式证券投资基金托管业务和其她基金托管业务

◆无差别性营销是指银行不考虑细分市场区别，面向大众市场仅推出原则化产品。

它致力于消费者需求中相似之处，而非她们不同之处

◆商业银行是以吸取公众存款、发放贷款、办理结算为重要业务公司法人，是以追求利润最大化为经营目的，以货币信用业务和综合金融服务为经营对象综合性、多功能金融公司

◆分级授权是商业银行进行贷款业务活动时应当遵循基本原则之一，是指在统一法人管理体制下，总行、一级分行、二级分行逐级向下授权和转授权，下级行必要在上级行授权范畴内和权限内从事信贷业务，超过权限必要向上级行审批

◆可转换理论是一种商业银行资产管理重要理论。

该理论以为，银行贷款不能仅依赖于短期和自偿性，只要银行资产在存款人提钞票时能随时转换为钞票，维持银行流动性，就是安全，这样资产不论是短期还是长期，不论与否具备自偿性，都可以持有。

这一理论缺陷是:

其运用依赖于发达证券市场和充分短期证券

◆巴塞尔合同全称是《关于统一国际银行资本衡量和资本原则合同》。

该合同于1987年7月15日由西方12国中央银行行长订立，目是通过订立资本和风险资产比例确立最低资本比例办法，达到加强国际银行体系健康和稳定发展，以利于各国商业银行在平等基本上进行竞争。

该合同重要由资本构成、风险加权计算、原则比率目的和过度期实行安排等四个某些构成

◆票据贴现是指贷款人用信贷资金购买未到期商业汇票，在汇票到期被回绝付款时，可以对背书人、出票人以及汇票其她债务人行使追索权

◆备用信用证是开证行应借款人规定，以放款人作为信用证收益人而开具一种特殊信用证，以保证在借款人破产或不能及时履行义务状况下，由开证行向收益人及时支付本利。

◆核心资本又称为一级资本。

核心资本涉及永久性股本金和公开储备，在会计账户上反映为实收资本、资本公积、盈余公积和未分派利润。

核心资本是最高形式资本，是持久性所有者权益

◆操作风险：

由于银行内部控制机制和公司治理机制失效而导致风险

◆存款负债是商业银行通过吸取存款方式从社会上筹集资金，是商业银行重要资金来源，又称为被动性负债

◆分类授权:

是商业银行进行贷款业务活动时所遵守落本原则之一，是指在贷款管理过程中，考虑不同她区经济发展水平、信贷市场潜力、银行经背管理水平、资产质量和效益等因素，对分行进行分类，并相应授予不同额度信贷业务申批权限

◆负债管理:

是指银行通过在金融市场寻找资金来源办法，特别是充分运用银行短期负债增长银行资金来源从而增长银行资金运用满足贷款或其她资产需求．

◆附属资本：

涉及未公开储备、资产重估储备、普通储备金或普通呆帐准备金、混合型债务资本工具和长期次级债务。

会计帐户反映为各项准备金和发行5年期以上长期金融债券

◆股权资本，又叫产权资本、股东产权或所有者权益。

是银行资产净值，即银行总资产减总负债余额，涉及实收资本、资本公积金、末分派利润和盈余公积等项目

◆关联贷款:

是指银行向在所有权，直接或间接控制权方面与银行关于联公司或个人发放货款．*0507

◆核心资本：

又称为一级资本。

核心资本涉及永久性股本金和公开储备，在会计帐目上反映为实收资本、资本公积、盈余公积和未分派利润。

核心资本是最高形式资本，是持久性所有者权益

◆利率风险是指由于市场利率浮现不利波动时，银行财务状况所面临风险

◆流动性风险：

银行浮现资金流动性局限性时，无法以合理成本迅速增长负债或者以其她方式获得足够资金，从而影响其赚钱水平甚至导致银行清偿问题

◆票据贴现：

是指贷款人用信贷资金购买未到期商业汇票，在汇票到期被回绝付款时可以对背书人、出票人以及汇票其她债务人行使追索

◆全面风险管理：

是指对整个机构内各个层次业务单位、各个种类风险通盘管理。

这种管理规定将信用风险、市场风险及各种其他风险以及包括这些风险各种金融资产与资产组合，承担这些风险各个业务单位纳人到统一体系中，对落类风险根据统一原则进行测量并加总，并根据所有业务有关性风险进行控制和管理

◆市场营销：

是筹划和执行关于商品、服务和创意构思、定价、促销和分销，以创造特合个人和组织目的互换一种过程

◆钞票流量表：

是反映商业银行在一定期期内钞票流入、钞票流出以及钞票净流盘基本财务报表。

*0507

◆协定账户是银行对自动转账服务账户进一步创新发展，它是一种存款按照商定可以在储蓄存款账户、支票存款账户和货币市场互助基金账户之间自动转账账户

◆信贷资产证券化是指将缺少流动性但又具备将来钞票流信贷资产集中起来，进行构造性重组，将其转变为可以在金融市场上进行流通证券，据以融通资金过程

◆信用证结算是由银行依照申请人祈求，向收益人开立载有一定金额，在一定期限内凭规定单据在指定地点付款书面保证文献

◆在险价值法（VAR）：

把银行所有资产组合风险概括为一种简朴数字，并以货币计量单位来表达风险管理核心—潜在亏损。

VAR事实上是要回答在概率给定状况下，银行投资组合价值在下一阶段最多也许损失多少

◆债券评级：

是指商业银行接受发行公司委托，以中介人身份，依照公司经营状况、还本付息记录和将来钞票流量等状况依照特定原则和程序，对发债公司将来还本付息综合能力进行评估，并给债券以一定信用级别

◆质押贷款：

是指按《中华人民共和国担保法》规定质押方式以借款人或第三人不动产或权利作为质物发放贷款

◆征询顾问类业务:

是商业银行重要中间业务种类之一，是指商业银行依托自身在信息、人才和信誉等方面优势，收集和整顿关于信息，并通过对这些信息以及银行和客户资金运动记录分析，形成系统资料和方案，提供应客户以满足其业务经营管理或发展需要服务活动

◆资本充分率：

又叫资本适当度，是一种用来衡量银行资本与其资产负债规模与否相适应办法

◆资本性债券：

是为弥补银行资本局限性而发行，是介于银行存款负债和股票资本之间负债业务，它对银行收益和资产分派规定高于优先股和普通股，次于银行存款人，尚有到期要归还限制，普通被称为银行附属资本

◆资产负债比例管理是对银行资产和负债规定一系列比例，从而实现对资产控制，保持资产合理增长，消除和减少风险一种银行资产负债管理办法

三、单项选取题:

（每小题2分，共10分）

◆商业银行可以把资金从盈余者手里转移到短缺者手中，使闲置资金得到充分运用，是信用中介功能

◆商业银行设立分支机构时，应当按照规定拨付各分机构劳动资金额总和，不得超过总行资本金总额60%

◆按照贷款五级分类办法，下列属于不良贷款是次级

◆资本性债券是介于银行存款负债和股票之间负债业务，普通被称为银行附属资本

◆下列结算方式中，属于同城结算是支票结算

◆按人民银行规定，商业银行核心资本不得低于4%

◆下列各项中属于商业银行核心资本是未分派利润

◆下列各项中属于商业银行一级准备是同业存款

◆资产按流行性高低为原则排序，其中对的是钞票、在中央银行存款、短期同业拆借、短期国债

◆按照人们生活方式、社会阶层或性格牲等来划分市场办法叫消费心理细分

◆商业银行流动性资产是指1个月内可变现资产

◆当前中华人民共和国人民银行规定商业银行拆入和拆出资金比例应当分别低于4%8%

◆商业银行法律责任涉及商业银行民事责任、行政责任和刑事责任

◆《中华人民共和国商业银行法》对行政责任惩罚某些按行政惩罚和纪律处分分别作阐明

◆下列负债属于商业银行积极负债是同业拆借

◆银行作为保证人向受益人开立保证书被称为银行保函

◆下列各项指标中，反映银行赚钱能力是资产收益率

◆下列各项中属于银行核心资本是未分派利润

◆按照人们生活方式、社会阶层或性格特性等来划分市场办法被称为消费心理细分

◆商业银行设立分支机构时，按照规定拨付各分支机构营运资金额总和，不得超过总行资本金总额C.60%

◆由出票银行签发、由其在见票时按实际结算金额无条件支付给收款人或者持票人票据被称为银行汇票

◆下列各项指标中，反映商业银行负构造比例指标是拆借资金率

◆从商业银行发展历史来看，重要有两种模式，职能分工型模式和全能型模式，全能型模式是德国

◆按照贷款五级分类办法，下列不属于不良贷款是关注

◆如果一种银行产品随着市场对它逐渐接受，销量迅速增长，该产品处在成长阶段

◆下列指标中，用以分析商业银行安全性指标是拆借资金比率

◆按人民银行规定商业银行核心资本充分率不得低于4%

◆按照人民银行规定，商业银行拆入资金期末余额与各项存款期末余额之比不得超过4％

◆按照人民银行规定，商业银行各项贷款期末余额与各项存款期末余额之比不得超过75%

◆按照人民银行规冬商业银行呆滞贷款期弃余颠与各项贷款期末余额之比不得超过5%

◆贷款项目内部收益率反映了贷款项目可承受最高利率

◆贷款证券化是一种转移贷款风险办法

◆当预侧市场利率上升时会采用增长敏感性资产减少敏感性负债行动银行是实行正缺口战略银行

◆对于缺少弹性产品，当价格上涨时，销售额会上升

◆反映负债构造比例指标是拆借资金率

◆交易对象无力履约风险被称为商业银行信用风险

◆借款人当前有还款能力，但已浮现影响还款不利因素贷款属于次级类贷款

◆可以在贷款期间内定期调节利率称为浮动利率

◆票据贴现率普通低于相似期限其她贷款利率，是由于贷款时利息已预扣

◆如果银行资产负债率利率敏感度比例等于1，表白该行面临利率风险等于零

◆商业银行管理机构掌握着银行经营管理权，直接对董事会负责

◆商业银行可以把资金从盈余者手中转移到短缺者手中,这种功能被称为商业银行（信用中介）功能

◆商业银行一年以上（含一年）五年如下贷款被称为中期贷款

◆国内商业银行当前最重要经营收人来源是贷款业务

◆下列反映银行赚钱性比例指标是生息资产率

◆下列反映资产构造比例指标是各项贷款与总资产比率

◆下列反映资产与负债关系比例指标是杠杆比率

◆下列各项比例指标中，反映商业银行资产与负债关系比率是资本充分率

◆下列各项中属于商业银行附属资本是长期金融债券

◆下列各项中属于银行表外业务是贷款承诺

◆下列哪个不属于交易类中间业务备用信用证么远期合约

◆下列哪项不属于担保贷款种类票据贴现

◆下列哪种风险属于网上银行系统风险网络故障风险

◆下列哪种结算方式不属于异地结算支票结算

◆下列指标中，用以分析商业银行安全性指标是贷款分散化比率

◆下列指标中，用以分析商业银行资金流动性指标是存贷款比率

◆下列指标中反映负债构造比例是拆借资金率

◆银行作N谏证人向受益人开立保证书被称为银行保函

◆影响商业银行存款内部因素有存款利率

◆由于违背关于法规和其她问题而产生风险被称为商业银行名誉风险

◆由于银行在调节不同工具所收取和支付利率时匹配不当而导致风险称为基本点风险

◆在商业银行负债来源渠道中，属于借人负债来源有公司生产服务过程中暂时闲置资金

◆在如下各种因素中，与储蓄数量变化成正比是居民货币收人水平

◆在资金负缺口状况下，如果市场利率上升，银行利润就会减少

◆资产负债管理核心实际是利率风险管理

四、判断正误并阐明理由：

（每小题5分，共15分）解释3分

◆商业银行具备信用创造功能，并且从理论上说其信用创造也许是无限×商业银行有信用创造功能，但这种创造功能从理论上和实践上来看，都不也许是无限制

◆当前条件下，在中华人民共和国私人不能办银行，但可以入股银行√

◆商业银行资产是其获取收惟一来源×并不是惟一

◆“五级”分类办法只合用于商业银行贷款业务×不只合用

◆负债是商业银行资金所有来源×并不是

◆银行贷款承诺一经作出，不经客户批准不可撤销×有可和不可撤销两种

◆借助于表外业务，银行可以扩大其信用规模√

◆如果一家商业银行存贷款比例超过了75%，只能通过严格控制贷款发放办法来减少×减少存贷比例途径有两种

◆商业银行资本增长可以减少银行经营风险，因而资本金越多越好×也会对银行产生负面影响

◆国内有独资商业银行只能通过财政增资途径增长资本金×只是渠道之一。

◆商业银行从事中间业务时，不会晤临信用风险×会

◆通过利润表，可以理解商业银行上交税金、提取盈余公积金和利润结余方面状况×利润表是反映商业银行在一定期期（月份、年度）内经营成果动态报表，它反映了商业银行在一定期期内收益或亏损。

反映商业银行上交税金、提取盈余公积金和利润结余方面状况报表是利润分派表

◆国内商业银行实行一级法人体制，其分支机构没有对外签约权。

×实行是总行一级法人制，总行具备统一对外签约权。

但是，分支机构对普通契约，享有签约权

◆商业银行区别于普通公司重要标志之一就是其高负债。

√

◆1999年，国务院为理解决国有商业银行不良资产而成立金融资产管理公司，分别从属于四家国有独资商业银行，是国有商业银行分支机构。

×它们是具备独立法人资格国有独资金融公司，独立承担民事责任，不是商业银行分支机构。

◆商业银行信用创造，要受中央银行存款准备金比率、自身钞票准备率及贷款付现率制约，商业银行信用创造能力与上述比率成反比√

◆汇票事实上是出票人和收款人为同一人票据×并不一定是同一人

◆信用风险产生既有借款方自身经营失败主观因素，也有经济周期客观因素×商业银行在从事中间业务时，有些业务，如担保、承兑等也存在到期后交易对象无法履约风险，此时，作为担保人或承兑人银行，就会晤临信用风险。

◆商业银行市场营销对象可以是有形商品，也可以是服务和创意√

◆国内商业银行分支机构可以具备法人资格×不具备法人资格。

◆按照成本相加贷款定价法，贷款利率涉及筹集发放可贷资金边际成本、为发放贷款所必要经营性成本、由于贷款也许发生违约甚至损失而承担风险必要得到风险补偿以及预测利润水平四某些√

◆按照人民银行规定，商业银行核心资本不得低于8000×不得低于4%

◆补充国有商业银行资本金办法之一是扩大国债规模，但国债规模扩大却不利于冲销某些不良贷款×它不但可以实现增资，并且还可以冲销某些不良贷款

◆从会计解决角度而言，所有表外业务都属于中间业务。

√

◆付款人或承兑人死亡或宣布破产，使得付款或承兑事实上不也许时，票据持有人承担损失×支票和本票持有人向出票人追索。

◆各项贷款与总资产比率是反映资产与负债关系比例指标×是反映资产构造比例指标。

◆国有商业银行进行股份制改造并上市，是解决其不良资产问题有效途径之一√

◆核心资本是最高形式资本，在会计帐户上反映为实收资本、资本公积和盈余公积×和未分派利润

◆衡量商业银行安全性指标重要涉及资本充分率、贷款风险比率、拆借资金比率和资产流动性比率×资产流动性比率改固定资本比率

◆金融债券发行目重要是要筹集中长期资金，因而其利率普通高于同期存款利率√

◆利率敏感性缺口不不大于零时，意味着利率浮动资产中有一某些来自固定利率负债√

◆利率敏感性缺口不大于零时，意味着某些固定利率资产来自浮动利率负债√

◆当前，商业银行贷款分为四类正常贷款、逾期贷款、呆滞贷款和呆帐贷款×将贷款质量分为正常、关注、次级、可疑和损失五类

◆任何附有条件承兑均被视同为拒付√

◆如果一家商业银行存贷款比例超过了75，只有通过减少贷款数量办法进行严格控制×但不是唯一办法

◆商业银行到证券市场上市，能在一定限度上解决不良资产问题√

◆商业银行信用创造功能受中央银行存款准备金率制约，并且其信用创造能力与中央银行存款准备金率成正比。

×成反比

◆商业银行中间业务是其资产负债业务延伸√

◆商业银行资本重要来源于内部融资和外部融资，其中内部融资重要是来自银行经营所产生利润，但是详细有多少利润转化为银行资本金，这取决于银行股息政策√

◆商业银行资产是其获取利润唯一来舔.因此商业银行都十分注重对资产管理×但不是唯一来源

◆商业银行是经营货币公司，如果商业银行侵犯了存款人和客户利益，并对她们财产导致损害，应承担相应行政责任×民事责任

◆商业银行由于支付能力局限性导致风险是信用风险×流动性

◆商业银行在中华人民共和国境内设立分支机构，应当按照规定拨付与其经营规模相适应营运资金额。

拨付各分支机构营运资金额总和，不得超过总行资本金总额50％×60%

◆商业银行帐户上财政存款代表了商业银行对财政真正负债×不是商业银行对财政真正负债

◆商业银行资产变现能力越强，其资产流动性越强√

◆商业银行最重要分销渠道是ATM与银行卡×虽然技术发展带来新分销渠道，但分支机构仍是商业银行最重要分销渠道。

◆世界上大多数商业银行采用组织形式是银行持股公司形式×银行持股公司—总分行制

◆通过利润表，可以理解商业银行上缴税金、提取盈余公积金和利润结余方面状况×通过利润分派表

◆为理解决国有商业银行不良资产，国内先后成立了信达、东方、长城、华融四家资产管理公司，其处置不良贷款损失重要由中华人民共和国人民银行承担×损失重要由国家财政承担

◆国内商业银行设立审批机构是中华人民共和国人民银行×是由国务院银行业监督管理机构审批

◆普通来讲、商业银行财务分析重要内容涉及资金流动性分析、偿债能力分析和获利能力分析三某些√

◆普通来说，流动性较好资产涉及库存钞票、在中央银行存款、短期同业拆借、短期政府值券以及证券投资等。

×证券投资属于流动性较差资产

◆银行总筹划涉及利润筹划和资金信贷筹划×资金信贷筹划—营销筹划

◆银行防范利率风险工具重要涉及远期利率合约、金融期货和期权√

◆银行股东最关怀指标是资产收益率×银行股东最关怀是其投人资本回报，即资本收益率

◆银行实行总量管理是为了防止银行为获取最大收益而过度扩张自己资产和负债，因而，拆借资金比例是其核心指标×同业拆借比例—存贷款比例

◆银行资本金构造合理规定是核心资本至少占所有资本50%，资本充分率不低于8%√

◆营销者选取一种细分市场，并制定相应营销细分战略被称为差别营销×为密集单一营销

◆支付结算是由商业银行存款业务派生出来√

◆资产或负债利率敏感性可以用其收益或成本对利率变化调节时间长短来测量√

五、简答题：

（每小题10分，共30分）

◆简述政府对商业银行监管目的和原则：

目的：

维护银行业安全与稳定；保护存款人、投资者和其她社会公众利益；增进银行业公平单键，提高银行业效率；原则：

依法；合理；适度；高效监管原则；

◆简述国内商业银行设立分支机构条件：

设立在交通比较便利中心都市；设立地点必要拥有较多人口；必要选取经济比较发达地区；必要考虑所选地区经济发展前景。

◆简述国内商业银行不良资产产生重要因素：

社会融资构造影响;宏观经济体制影响;政策性贷款影响;社会信用环境影响;商业银行经营管理问题。

◆简述商业银行负债来源渠道：

存款负债来源：

公司生产服务过程中暂闲置资金；居民消费节余和待用资金；派生存款；其她存款来源；借入负债来源：

发行金融债券；发行大额存单；同业拆借；向中央银行借款；在国际货币市场筹措资金。

◆简述结算业务经营原则：

恪守信用、履约付款；谁钱进谁账，由谁支配；银行不垫款

◆如何防范和化解网上银行面临风险：

风险管理过程涉及风险评估、风险暴露控制、风险监控三个环节。

风险暴露控制：

安全方略和办法；内部交流与员工培训；信息披露和客户培训；应急筹划

◆负债管理风险：

负债管理给银行带来了新管理思想和方式，在一定限度上增长了银行收益，扩大了银行资产规模。

风险体当前2个方面：

如果资金缺口没能及时补上，其在市场经济中成果也许就是破产或被关闭；市场对银行信心容易崩溃

◆巴塞尔合同目是什么？

重要内容是哪些？

通过订立资本和风险资产比例确立最低资产比例办法，达到加强国际银行体系健康和稳定发展，以利于各国商业银行在平等基本上进行竞争。

内容：

资本构成；风险加权计算；原则比率目的；过渡期实行安排

◆商业银行面临风险：

重要有信用、国家、市场、利率、流动性、操作、法律、名誉等8类风险。

◆银行对信用风险管理涉及哪些内容：

①信用风险评级②建立风险管理信息系统③谨填信贷决策④信贷检查⑤设立信用限额⑥资产组合管理

◆简述商业银行现行财务分析局限性：

财务报表信息质量；进行比率分析；财务分析人员素质；财务分析指标体系

◆简述《中华人民共和国商业银行法》所规定法律责任：

民事、刑事、行政法律责任

◆什么是贷款五级分类？

商业银行实行贷款五级分类意义是什么？

（1）贷款五级分类，又称为贷款风险分类，是指商业银行按借款人最后偿还贷款本金和利息实际能力，拟定贷款遭受损失风险限度，将贷款质量分为正常、关注、次级、可疑、损失五类一种管理办法。

正常：

借款人可以履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能准时足额偿还。

关注：

尽管当前借款人有能力偿还，但存在某些也许对偿还产生不利影响因素。

次级：

借款人还款能力浮现明显问题，完全依托其正常收人无法足额偿还贷款本息，虽然执行担保，也也许会导致