企业所得税网上申报操作流程模板范本.docx

企业所得税网上申报操作流程模板范本.docx

《企业所得税网上申报操作流程模板范本.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《企业所得税网上申报操作流程模板范本.docx（18页珍藏版）》请在冰点文库上搜索。

企业所得税网上申报操作流程模板范本

居民企业所得税季度网上申报操作流程

一、操作环境及操作习惯要求

（一）操作环境的要求

IE浏览器必须是6。

0（含）以上版本。

不能使用如搜狗、360、世界之窗、遨游等浏览器。

（二）操作习惯的要求

1、不要使用浏览器的“后退”功能.在申报时，不要使用浏览器的“后退”功能.若使用，则这会导致页面控制失效，发生操作异常。

2、不要双击鼠标。

任何操作只需单击鼠标，不要双击进行操作，否则有可能导致将同一操作连续进行两次，发生操作异常。

3、先填财务报表，再填申报表。

先填写资产负债表和利润表，再填写企业所得税月（季）度申报表.

4、大量应用“Enter”键.每填好一栏数据，必须按“Enter”键,再填写下一栏数据，合计数才显示;如修改主表一个数据，则需一直按“Enter”键到底，报表有合计数地方才能自动合计。

5、录入数据及时保存防止丢失。

省版网上申报是数据填写方式是在线填写，防止在断网、停电等异常情况发生时录入数据丢失,请经常点击“暂存报表"按钮。

数据录入完成后，必须点击“保存报表"按钮。

二、新老网上申报系统变化

（一）系统功能变化

1、省版网上申报系统不支持当年度汇算清缴申报。

省版网上申报系统不支持注销企业当年度汇缴申报，需到办税服务厅手工申报。

2、省版网上申报系统不具备网上提交申报作废功能.网上申报作废，原来是通过网上提交，由市局收入核算处统一处理。

因省版系统无在线提交功能，出于身份识别需要，避免误作废或可能的恶意作废,以后改为由需作废申报的纳税人和税收管理员电话联系，再由税收管理员找本单位具备作废权限同志作废。

三、操作流程

（一）流程图

（二）操作步骤

1、系统登录

省版网上申报地址http:

//221。

226。

83。

19:

7001/newtax（将此地址加入收藏夹），或登录淮安国税首页,点击“省版申报”.

—-输入用户名（您的税号）

—-输入密码（您的原网上申报密码）

——输入验证码（按照页面提示）

—-点击登录（如图表1）

图表1

—-登陆成功后进入下图，点“我要申报"或者“申报征收”.（如图表2）

图表2

——选择“我接受”，点击“确定”（如图表3）

图表3

—-输入所属时期（如2011年9月）,点击“确定"（如图表4）进入生成申报表界面。

若本所属时期为第一次进入，系统将自动进行本申报期的初始化工作,并显示该所属期的申报初始化结果。

（如图表5）

图表4

图表5

2、企业所得税系列报表填写

（1）2008企业所得税季度纳税申报表（A类）填写（编号262）

——点击“创建”（如图表6）

图表6

注:

其中状态分为“未填写”、“暂存”、“已填写”、“申报成功”、“申报失败”、“需修改后重新上报”、“申报被作废，需重新申报”7个状态。

“未填写”――报表刚创建时的缺省状态;

“暂存”――在报表填写完后按“暂存报表"后的状态；“暂存报表"不对表的逻辑关系审核，但是状态为暂存，该状态下的报表不能“向税务机关申报”;

“已填写"――表示报表已填写完毕,可以“向税务机关申报”；

“申报成功”;

“申报失败”――表示申报有错，需要重新申报；

——填写相关数据,点击“保存报表”（如图表7）

图表7

——操作成功后，点“保存报表”,点击“继续”（如图表8、9）

图表8

图表9

（2）2008企业所得税季度纳税申报表（B类）填写（编号264）

-—点击“创建"（如图表10）

图表10

——填写相关数据,点击“保存报表"（如图表11）

图表11

—-操作成功后,点“保存报表”，点击“继续"（如图表12、13）

图表12

图表13

3、资产负债表填写（编号383）

——点击“创建”（如图表14）

图表14

-—输入资产负债表（月报）相关信息,点击“保存报表”，点击“返回”（如图表15）

图表15

—-操作成功后，点击“继续"（如图表16、17）

图表16

图表17

4、利润表填写（编号385）

—-点击“创建"（如图表18）

图表18

——输入利润表（月报）相关信息，点击“保存报表”,点击“返回”（如图表19）

图表19

——操作成功后，点击“继续”（如图表20、21）

图表20

图表21

操作要点：

填写时要注意方法,本期数填写好后不要敲回车，直接用鼠标点击本年累计数手动填写，本年累计数填写好后，敲回车,再填写本期数，如果一直敲回车数据将和本期数一样。

5、申报提交

所有报表填写完成，零申报的也必须点“保存”，才能正式提交报表。

（如图表22）

图表22

报表分为三类:

企业所得税系列报表、资产负债表系列报表和利润表系列报表.全部报表填写完毕后，应分三次依次正式提交三个系列的报表,不可以同时提交.资产负债表和损益表必须提交，否则下月无法申报。

—-点击“正式提交申报"后，系统弹出以下对话框：

图表23

——若确认则点击“确定”。

图表24

—-各报表全部申报成功,如下图：

图表25

6、查看回执

——申报成功后，系统自动给出申报回执，点击“查看回执”可以查看回执内容，点击“返回申报主页面”（如图表26）

图表26

7、报表打印

提交完成后，“打印"按钮不是马上显示，需经过省局服务器进行处理后方显示（如图表17），一般在10分钟左右或者更长时间,才可以打印报表，报表是以PDF格式，需安装支持此格式的软件。

目前,流行的PDF格式文件阅读器为AdobeReader，该软件为免费软件，您可以自行到外网下载，也可以到市局外网下载.（市局外网下载具体路径:

淮安国税局—-纳税服务—-最新下载—-常用工具--PDF阅读器）

图表27