模板SAP组织结构及代码.docx
《模板SAP组织结构及代码.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《模板SAP组织结构及代码.docx（48页珍藏版）》请在冰点文库上搜索。
模板SAP组织结构及代码
上海实业交通电器有限公司
SAPERP实施项目
业务蓝图设计
To-BeProcessDocument
组织结构及代码
Cross-FunctionDesign
<2010-6-22>
版本管理：
当前版本:
<1.0>
最新更新日期:
<2010-6-22>
最新更新作者:
陈立升
作者:
创建日期:
<2010-6-22>
修订历史
版本号
更新日期
修订作者
主要修订摘要
1.0
<2010-6-22>
陈立升
初始创建
文档审批：
公司
姓名
签署
日期
TOBE业务流程的确认
STEC
财务
业务负责人
财务关键用户
销售
业务负责人
销售关键用户
采购
业务负责人
采购
关键用户
内部IT人员
SAP
FI/CO顾问
SD/LE顾问
MM/MW顾问
批准
STEC
项目经理
项目经理（副）
SAP
项目经理
图例:
图标
定义
图标
定义
SAP事务
SAP系统外事务
SAP系统内判断
SAP系统外判断
SAP文档
SAP系统外文档
开始/结束
业务子流程
1概述
本份文档描述的是根据上海小糸车灯有限公司现有的组织结构设计在SAP系统中的组织结构设计图以及未来上海小糸各业务管理系统在SAPERP中实现时的总体概要设计。
本设计是从不同的模块或是不同的角度来进行的，从财务的角度，从部品采购库存的角度和从销售库存发运的角度以及从生产制造的角度，在SAPERP系统中定义了相关的组织结构和各应用的总体设计思想和概要设计参数。
2FICO蓝图设计总览
2.1FICO系统组织图
2.1.1组织要素
⏹科目表
会计科目表是用于一个或多个公司代码的所有总帐科目的清单。
几个公司代码可以应用同一会计科目表,但是一家公司只能应用一套会计科目表。
小糸公司未来在SAP系统中定义一套会计科目表，即SKCN，会计科目编码长度10位。
⏹控制范围
控制范围是用来定义公司管理会计操作的组织单元，侧重于对费用和利润进行分析；在公司代码和控制范围之间存在着一定的对应关系。
一般地，在公司代码和控制范围之间可以是一对一的关系，一个控制范围在考虑跨公司成本分配时也可以包括几个公司代码。
小糸公司未来在SAP系统中定义的控制范围是1000并与公司代码一一对应。
⏹公司代码
公司代码是独立的会计核算实体，是对外报送法定资产负债表和损益表的最小单位。
本次项目实施的公司代码只有一家，即上海小糸车灯有限公司，即代码1000。
⏹成本中心
成本中心是企业内的最小职责单位，是每一笔费用的具体接收者。
创建成本中心主数据时必须将每个成本中心分配给标准层级结构的某个节点，标准层级结构反映了成本中心与成本中心、成本中心与成本中心组、成本中心组与成本中心组之间的关系。
标准层级结构中的每个节点代表一个成本中心组，当然除了标准层级结构中的成本中心组之外，还可根据业务需求在标准层级之外自己定义需要的成本中心组。
小糸公司成本中心组织结构参考附件：
Total
CostCenter
Description
1000
5105
制造费用
5105BMC
表处车间
5105BMC01
表处1车间
5105BMC03
表处3车间
5105DLC
动力车间
5105DLC01
动力1车间
5105DLC03
动力3车间
5105GZC
工装车间
5105ZD
装配车间
5105ZD01
装配1车间
5105ZD02
装配2车间
5105ZD03
装配3车间
5105ZJC
专机车间
5105ZSC
注塑车间
5105ZSC01
注塑1车间
5105ZSC02
注塑2车间
5105ZSC03
注塑3车间
6601
销售费用
6601GZSW
事务所
6601XSB
销售1部
6601YWLB
物流部
6601YZBB
质保部
6602
管理费用
6602CWB
财务部
6602DZJ
电子技术部
6602FWHZ
法务合作部
6602GHB
事务所
6602GY
采购部
6602KF
开发部
6602MJB
模具部
6602RJB
人力资源部
6602SCB
生产制造部
6602SCZ
生产准备部
6602SJB
生产技术部
6602WLB
物流部
6602XGC
第三工厂
6602XGC01
生产部
6602XSB
销售部
6602XXB
信息部
6602ZBB
质量保证部
6602ZJB
总经理办公室
2.1.2编码规则和定义
⏹科目表
小糸科目表代码设置为4位编码，即SKCN，前2位是上海小糸英文Skoito前2位，后2位表示国家。
⏹控制范围
小糸控制范围代码为4位编码，即1000。
⏹公司代码
小糸公司代码为4位编码，即1000。
⏹成本中心
成本中心代码沿用小糸公司现有部门代码。
前4位表示成本中心的费用类别，后面2位或3位是部门拼音首字母。
2.2主数据
2.2.1会计科目主数据
会计科目：
上海小糸公司的会计科目将按国家会计制度规定并结合小糸实际情况进行编码，前四位采用国家规定的科目号。
帐户组：
帐户组是对会计科目的分组，对每个帐户组可以设定单独的编码范围和长度以及会计科目维护界面的字段状态。
小糸车灯有限公司定义的帐户组如下：
序号
帐户组
说明
起始编号
结束编号
1
ZC
资产类科目
1000000000
1999999999
2
FZ
负债类科目
2000000000
2999999999
3
GT
共同类科目
3000000000
3999999999
4
SYZ
所有者权益类
4000000000
4999999999
5
CB
成本类科目
5000000000
5999999999
6
SY
损益类
6000000000
6999999999
7
INL
初始化科目
9999000001
9999000003
上海小糸公司会计科目表参见附件：
2.2.2固定资产主数据
固定资产主数据：
记录固定资产的基本信息及相关控制信息如：
折旧方法、年限和资产所属部门（成本中心）。
上海小糸公司固定资产需要维护的主要信息内容如下：
资产名称、型号、购买时间、成本中心、使用状态、折旧方法、账面折旧等信息。
固定资产类别：
是对固定资产主数据的分类，相同类型的固定资产采用同一编码规则、折旧方法、折旧年限和主数据维护的字段状态。
不同资产分类对应不同资产总账科目，其具体资产分类如下：
2.2.3成本要素主数据
成本要素主数据：
成本要素是成本会计的记账基础，就象财务会计用会计科目记账一样，成本要素是成本会计在收集直接和间接成本的载体，不管对于实际的还是计划的成本，都是通过成本要素，记账到成本对象中。
系统中的成本要素分为初级成本要素和次级成本要素。
初级成本要素：
初级成本要素是用来收集从其他模块（例如FI/MM等）产生的成本，初级成本要素一定是损益类的总帐会计科目。
因此，在会计科目表中，以4或5开头的损益类科目中都可以是初级成本要素。
初级成本要素的创建前提是总帐科目已经创建，可以在创建总帐科目的同时就创建成本要素，也可以在创建总帐科目之后，在管理会计模块中创建初级成本要素。
对上面提到的初级成本要素，其成本要素类别都是1。
次级成本要素：
次级成本要素仅用于管理会计的内部分配，使成本费用在管理会计成本对象之间变化，对FI总帐没有影响。
它主要用于管理会计模块内部成本的归集和结转。
上海小糸公司次级成本要素暂定为5码，这样有利于和初级成本要素区分。
具体编码原则请参阅下面的文字，均以7开头。
针对不同的业务次级成本要素可以区分为下面几种：
1．31结果分析
以编码规则79开头的次级成本要素，这类次级成本要素，只是系统在技术上的一个处理步骤，用于成本收集器在制品分析。
如：
编码类别名称
7900031结果分析-在制品
2．42分摊
在上海小糸分摊主要将制造费用分摊到直接生产部门。
这种分摊建议使用SAP的Assessment分摊功能，即使用次级成本要素进行分摊，这样有利于以后的报表定义。
次级成本要素编码以78开头，如：
编码类别名称
7800042制造费用分摊
3．43内部作业分配
因为目前只有四种作业类型，因此，用于作业类型的43类次级成本要素也定义为四个，具体的编码和分配关系为：
编码类别作业类型名称作业类型编码作业类型数量相关成本
===========================================================================
7100043人工成本GZ01实际产出数量x工时工资/福利
7200043燃料动力DL01实际产出数量x工时燃料动力
7300043机器折旧ZJ01实际产出数量x工时机器折旧
7400043其他制费QT01实际产出数量x工时其他制造费用
2.2.4作业类型主数据
作业类型主数据：
在SAP系统中，作业类型被定义为另一种内部成本分配的依据标准，是对产品成本的细分的依据，小糸公司未来将设立以下几种作业类型：
1．直接人工
用于吸收直接人工工资和福利成本的作业类型，作业量按生产产品数量乘以标准工时得到，编码定义为GZ01；
2．燃料动力
用于吸收燃料动力成本的作业类型，作业量按生产产品数量乘以标准工时得到，编码定义为DL01；
3．机器折旧
用于吸收机器折旧成本的作业类型，作业量按生产产品数量乘以标准工时得到，编码定义为ZJ01；
4．其他制造费用
用于其他各种制造费用的作业类型，即除上述三种成本以外的成本，作业量按生产产品数量乘以标准工时得到，编码定义为QT01。
以上四种作业类型中，生产人员需要确认这四种作业类型的数量。
这四种作业类型的计划价格都是人工给定的，然后输入到系统；实际作业价格需要开发并自动更新到系统中。
2.3交易数据
2.3.1会计期间
会计期间：
自公历每年一月一日至十二月三十一日止，次年有一段审计调整时间。
所以会计年度定义为K4，即12个记帐期间+4个特别期间，其中4个特别期间主要用于审计调整。
2.3.2凭证类型
凭证类型及编码：
SAP系统严格遵循凭证原则。
也就是说，所有记帐均以凭证形式存储。
凭证被保留于系统中，直到被存档。
凭证类型是根据具体业务性质详细划分的。
在录入每一项业务时，系统自动建议相应的凭证类型。
每一凭证类型可以拥有一个设定的会计凭证号码范围。
SAP中凭证编号按一个财政年度进行连续编号，因此按年度来看，凭证是连续编号的，但按月来看，凭证未必是连续编号的，因此与目前中国会计可以按月进行凭证编号归档存在显著差别。
为了解决按月编号的问题，符合目前凭证按月归档的习惯，建议的做法是用自动号码机在打印出来的凭证上进行外部自动按月编号，然后将该号反写在系统会计凭证中参考字段栏位内。
2.3.3外币业务
外币业务：
上海小糸公司有外币业务凭证，做某一外币业务凭证时，系统会在该帐户中记录保存这些外币的金额，同时会依据默认汇率类型和汇率转换成本位币。
月末按基准汇率调整外币账户余额。
2.3.4税务处理
税务处理：
上海小糸公司在采购与销售环节涉及的税类为增值税,计算基数为总价法。
税率设置以及对应的总账科目如下：
税码
税率
描述
税务科目
J0
0%
0%进项税
J1
17%
17%进项税,电脑开票
2171010101
J2
17%
17%进项税,手工开票
2171010102
J3
17%
17%进项税,海关完税
2171010103
J4
7%
7%进项税,运费
2171010104
X0
0%
0%销项税
X1
17%
17%销项税
2171010500
2.3.5成本中心会计
成本中心计划：
成本中心计划即部门的费用计划，成本中心计目的是加强月度计划和实际比较，方便计划控制及费用分析切实执行，在SAP系统里定义了标准的计划格式，财务可以根据需求自定义另外一套计划格式。
费用计划按照版本可以分为年度计划，季度计划及月度计划。
费用计划是按照固定的格式模版由用户导入SAP系统。
成本中心实际过账：
成本中心实际记帐是通过后勤模块与FI，AM模块抛转。
具体有以下几种方式：
序号
方式
说明
来源模块
1
非生产性领料（即成本中心领料）
MM模块做成本中心领料时输入相应成本中心，这样产生的领料财务凭证将费用直接抛到成本中心中。
MM模块
3
费用性采购
MM模块在创建费用类采购订单时，在项目输入成本中心以及费用类科目。
通过在系统做收货动作，这时系统根据采购订单里的成本中心与费用科目进行记帐。
MM模块
4
日常费用报销
各部门的日常费用通过FI模块凭证输入方式直接抛到对应的成本中心。
FI模块
5
成本中心之间分配
间接生产部门分摊给直接生产部门。
CO模块
6
固定资产折旧
AM模块在创建固定资产主数据时，根据固定资产所在的部门输入成本中心，月末对固定资产计提折旧后，把折旧费用计入对应的成本中心。
AM模块
7
工时确认
PP模块在工时确认时系统根据确认的数量×作业计划价格，从而得出生产订单的工和费。
PP模块
2.3.6产品成本控制
成本构成：
经与财务讨论产品成本构成是直接材料，人工工资，燃料动力，机器折旧和其他制造费用。
在系统里把人工工资，燃料动力，机器折旧和其他制造费用各定义成一个作业类型。
物料计价方式：
原材料，半成品和成品都采用标准成本计价方式。
成本收集与结转：
对于正常生产成本收集与结算采用成本收集器方式，即按期间的成本结算方式最终结算到物料上；成本收集器类别如下：
成本收集器类型
描述
生产版本
ZS01
注塑一车间
0001
ZS02
注塑二车间
0001
ZS03
注塑三车间
0001
BC01
表面处理一车间
0001
BC03
表面处理三车间
0001
ZP01
装配一车间
0001
ZP02
装配二车间
0001
ZP03
装配三车间
0001
对于试产（即生产准备）采用生产订单方式，订单类别PP02，生产订单收集研发费用最后结算到研发成本中心；对于工模具采用生产订单方式，订单类型PP03，生产订单收集辅助生产成本最后分别结算到待摊费用（模具）和在建工程（专机）；对于试产采用生产订单方式，订单类型PP01，生产订单收集生产成本最后结算到物料上。
线边仓月末盘点处理：
对于盘点后的实物数量与帐面数量的差异，则由生产部以移动类型201或202将这部分差异输入到各产线对应的成本中心中,即费用化处理，财务于月底进行成本结算时,将这些费用分摊到当月相应的各生产线的生产成本中。
材料采购差异处理：
因为我们采用标准价格，在原材料采购入库时系统产生材料采购差异，生产完毕，系统算出实际成本与标准成本的差异，到月末，财务手工处理差异。
3MMWM蓝图设计总览
3.1MMWM系统组织图
3.1.1组织图
采购组织图
储存地点
WM管控仓库号
3.1.2组织要素
⏹工厂
工厂是公司中后勤执行的核心组织单元，制订和执行生产计划，管理和控制库存，对物料进行价值评估。
对应在上海小糸内根据实际情况，对部品仓、成品仓和工模具生产单独设立工厂，另两个生产工厂为叶城路工厂，新工厂。
⏹采购组织
采购组织是负责为一个或多个工厂采购物料和提供服务及与供应商协商价格和供货条款的组织单位。
对应上海小糸内，采购组织分成为生产性物资采购组织与非生产性物资采购组织。
⏹采购组
采购组对应于实际业务中采购人员或者采购小组，负责日常的采购活动。
在上海小糸内区分成独立的采购个人。
⏹储存地点
从属于工厂级别之下，物理上或逻辑上存放货物的地点。
对应在上海小糸内设立部品仓，成品仓，外库等结构。
⏹仓库号
一个复杂的物理仓库管理使用一个仓库号来管理，仓库号关联到库存地，仓库号下面会定义不同的组织元素，如：
存储类型，存储区，仓位，份等。
目前小糸分有四个仓库号，分别对应不同的工厂，模具工厂不需求WM管控。
⏹存储类型
实体的存储类型，如高架，托盘，堆场等，上架和拣料策略是在存储类型上控制，存储类型下有相应的组织元素，如：
存储区，仓位，份。
⏹存储区
存储区是指一个类储类型下的不同存储区，如：
快速移动区，慢速移动区，高位区，低位区等等。
存储区下在有仓位，份。
3.1.3编码规则和定义
⏹工厂（4位）
第1位与公司代码保持一致，第2位是序列号，第3，4位是0。
⏹采购组织（4位）
采购组织分别为1000生产性物资采购组织和8000非生产性物资采购组织。
⏹采购组（3位）
目前从‘000’开始，按序列号依次往后排‘001’，‘002’….
⏹储存地点（4位）
第1，2位跟公司代码一致；第3，4位是序列号；在成品仓工厂，第1位为7的表示外库。
⏹仓库号（3位）
第1位是’W’；第2，3位是序列号，从’W01’开始，依次往后‘W02’,‘W03’‘W04’……..
⏹存储类型（3位）
存储类型在1100工厂的编码从011开始，依次按序列号往后排012,013…..；
存储类型在1200工厂的编码从021开始，依次按序列号往后排021,022…….；
存储类型在1300工厂的编码从401开始，依次按序列号往后排401,402…….；
存储类型在1400工厂的编码从031开始，依次按序列号往后排031,032…….；
⏹存储区（3位）
存储区按序列号往后排001,002…….；
仓别
仓库号
存储类型
存储区
部品仓
W01
011叶城路固定
001料架
002零部件堆场
003灯体仓库
012叶城路手工
001灯泡仓库
002危险品仓库
003零部件临时库
004保税仓库
005马达仓库
006自制件中转库
007退料仓库
部品仓
W02
021胜辛路固定
001料架
002零部件堆场
003灯体仓库
022胜辛路手工
001危险品仓库
002零部件临时仓
部品仓
W04
策略相同进品
031CKD料架
032CKD堆场
001堆场一
002堆场二
003堆场三
033灯泡
034冷库
035CKD外库
036塑料粒子
策略相同寄售
061寄售料架
001料架一
002料架二
062寄售堆场
001堆场一
002堆场二
003堆场三
004堆场四
005堆场五
006堆场六
063阳川路仓库
001灯体
002泡货
不管控入库策略
037CKD临时库
001临时库一
002临时库二
038CKD塑料粒子
039国产临时库
040CKD外发广州临时
064寄售塑料粒子
065寄售阳川路临时库
066寄售外发广州临时
067寄售马达仓库
成品仓
W03
401大众
001普通
002高位
402通用
001普通
002高位
403国内
001一汽轿车
002天津丰田
003重庆小糸
004东风日产
005沈阳华晨
006上汽汽车
007上汽寄瑞
008广州丰田
009广州小糸
010大众售后
011大众临时
012通用临时
013其它
404国外
001丰田通用
002美国通用
003CHKYSLER
004FORD
005泰国小糸
006台湾
007其它
3.2MMWM概要设计
3.2.1供应商科目组与编码规则
未来供应商数据在SAP系统共分为8大类即科目组：
分别为生产类国内业内、生产类国内业外、生产类国外业内、生产类国外业外、非生产类国内业内、非生产类国内业外、非生产类国外业内、非生产类国外业外。
供应商数据长度为8位，其中左起第一位表示生产类还是非生产类（1代表生产类、8代表非生产类），左起第二位表示国内国外业内业外（1代表国内业内、2外表国内业外、3代表国外业内、4代表国外业外
升级会员 