精品金蝶KIS操作案例.docx
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精品金蝶KIS操作案例
一建账及系统初始化
建账及系统初始化是企业会计核算特别重要的首要环节，初始化工作的好坏将影响到会计核算的质量。
为用户提供了快速、准确、高效的系统初始化环境，通过建账及系统初始化，建立企业进行会计业务处理所必需的账套及各种基础资料。
（图片提示仅供参考，以文字为准）
一、实验要求
1.掌握建立新账套的方法；
2.学习用户管理及操作权限的设置；
3.了解核算基础资料、核算项目及账套选项的内容和设置方法；
4.学会会计科目的设置及维护；
5.掌握如何录入初始数据和试算平衡；
6.备份并启用账套。
二、实验资料：
为了使同学们能够熟练掌握金蝶KIS7.5财务软件的功能，我们特意设计了一套以股份制企业为模型的操作案例。
1.该企业的会计基础资料如下：
账套文件名：
KJ0002；账套名称：
中国大连公司；行业：
股份制企业（新会计制度）；
记账本位币：
人民币；会计科目结构：
4、2、2、2、2、2；账套期间：
自然月份；
会计年度开始日期：
1月1日；账套启用会计期间：
2011年3月1日。
2.外币资料
（1）外币代码:
USD，外币名称：
美元，期初汇率：
8.5；
3.凭证字
通用记账凭证
4.结算方式：
现金支票；转账支票；商业汇票；银行汇票；托收承付；电汇；交款单；进账单
5.固定资产类别
（1）房屋、建筑物，平均年限法，残值率5%；
（2）运输设备，工作量法，残值率10%；
（3）机器设备，平均年限法，残值率10%；
（4）电子设备，双倍余额递减法，残值率10%。
6.核算项目
（1）往来单位，按单位代码、单位名称顺序排列：
01，北方化工厂；02，长城实业公司；
03，长江拖拉机厂；04，星海汽车厂；05，鑫鑫沙发厂；06，顺兴厂；07，东方汽车厂；08，辽化；09，华光化工厂；10，大化工厂；11，长汉汽车厂。
（2）部门，按部门代码、部门名称顺序排列：
01，公司总部；02，一车间；03，二车间。
（3）职员类别：
总部管理人员、一车间管理人员、二车间管理人员、聚脂线工人、方向盘工人。
（4）职员，见表2-1所示：
表2-1职员资料表
代码
姓名
部门
类别
职务
0101
于木
公司总部
总部管理人员
经理
0102
孙奇
公司总部
总部管理人员
一般工作人员
0103
赵才
公司总部
总部管理人员
一般工作人员
0104
张雨
公司总部
总部管理人员
一般工作人员
0105
王光
公司总部
总部管理人员
一般工作人员
0201
刘刚
一车间
一车间管理人员
主任
0202
李明玉
一车间
一车间管理人员
一般工作人员
0203
陈明
一车间
聚脂线工人
技术工人
0204
王朋
一车间
聚脂线工人
技术工人
0205
刘义
一车间
聚脂线工人
技术工人
0301
刘艳
二车间
二车间管理人员
主任
0302
陈齐
二车间
二车间管理人员
一般工作人员
0303
李丽萍
二车间
方向盘工人
技术工人
0304
王婷
二车间
方向盘工人
技术工人
0305
谷时
二车间
方向盘工人
技术工人
（5）个人往来，按个人往来代码、名称顺序排列：
01，刘艳；02，王朋；03，李明玉；04，刘义；05，东方汽车厂；06，王光；07，李四；08，张海涛；09，长汉汽车厂；10，房租；11，工会会费。
7.会计科目，见表2-2、表2-3。
表2-2会计科目表一
1001
现金
借
核算所有币别
日记账
100101
人民币
借
不核算外币
现金类科目，日记账
100102
美元
借
单一外币核算
期末调汇，现金类科目，日记账
1002
银行存款
借
核算所有币别
结算类科目，日记账
100201
人民币
借
不核算外币
100202
美元
借
单一外币核算
期末调汇
表2-3会计科目表二
科目代码
科目名称
方向
说明
科目代码
科目名称
方向
说明
111101
无息商业承兑
借
219101
报刊费
贷
11110101
北方化工厂
借
219102
修理费
贷
11110102
顺兴厂
借
219103
养路费
贷
111102
无息银行承兑
借
219104
房租
贷
11110201
北方化工厂
借
219105
应付利息
贷
11110202
顺兴厂
借
230101
工行
贷
1131
应收账款
借
单位往来
230102
建行
贷
1133
其他应收款
借
个人往来
230103
交行
贷
115101
北方化工厂
借
41010101
聚脂泡沫
借
115102
长城实业公司
借
4101010101
直接材料
借
120101
硅油
借
4101010102
直接工资
借
12010101
买价
借
4101010103
直接福利费
借
12010102
运输费
借
4101010104
其它直接费用
借
12010103
税金
借
4101010105
转入制造费用
借
12010104
挑选整理费
借
41010102
方向盘
借
120102
甘油
借
4101010201
直接材料
借
12010201
买价
借
4101010202
直接工资
借
12010202
运输费
借
4101010203
直接福利费
借
12010203
税金
借
4101010204
其它直接费用
借
12010204
挑选整理费
借
4101010205
转入制造费用
借
120103
聚醚
借
410501
一车间
借
12010301
买价
借
41050101
修理费
借
12010302
运输费
借
41050102
折旧
借
12010303
税金
借
41050103
工资
借
12010304
挑选整理费
借
41050104
福利费
借
120104
重油
借
41050105
水费
借
12010401
买价
借
41050106
电费
借
12010402
运输费
借
工会经费
借
12010403
税金
借
410502
二车间
借
12010404
挑选整理费
借
41050201
修理费
借
120105
碳黑
借
41050202
折旧
借
12010501
买价
借
41050203
工资
借
12010502
运输费
借
41050204
福利费
借
12010503
税金
借
41050205
水费
借
12010504
挑选整理费
借
41050206
电费
借
120106
冷拉钢
借
工会经费
借
12010601
买价
借
510101
聚脂泡沫
数量，千克
12010602
运输费
借
510102
方向盘
数量，个
12010603
税金
借
540201
营业税
12010604
挑选整理费
借
540202
消费税
121101
硅油
借
数量，千克
540203
城建税
121102
甘油
借
数量，千克
540204
教育费附加
121103
聚醚
借
数量，千克
550101
展销费
121104
重油
借
数量，千克
550102
广告费
121105
碳黑
借
数量，千克
550103
房租
121106
冷拉钢
借
数量，千克
550201
培训费
123101
办公设备
借
550202
工资
123102
办公用品
借
550203
福利费
123103
工具
借
550204
差旅费
124301
聚脂泡沫
借
数量，千克
550205
退休职工医药费
124302
方向盘
借
数量，个
550206
印花税
130101
报刊费
借
550207
印刷费
130102
修理费
借
550208
交际应酬费
130103
养路费
借
550209
拖车费
130104
房租
借
550210
电话费
150101
运输设备
借
550211
交通补贴
150102
房屋、建筑物
借
550212
养路费
150103
机器设备
借
550213
工会经费
150104
电子设备
借
550214
水费
210101
工行
贷
550215
电费
210102
建行
贷
550216
坏账损失
210103
交行
贷
550217
咨询费
211101
无息商业承兑
贷
550218
通勤费
21110101
北方化工厂
贷
550219
劳保统筹
21110102
顺兴厂
贷
550220
折旧
211102
无息银行承兑
贷
550301
利息收入
21110201
北方化工厂
贷
550302
利息支出
21110202
顺兴厂
贷
550303
手续费
2121
应付账款
贷
单位往来
550304
汇兑损益
213101
北方化工厂
贷
550305
佣金
213102
长城实业公司
贷
520101
债券利息
213103
长汉汽车厂
贷
520102
股利
2181
其他应付款
贷
个人往来
530101
没收包装物押金
215301
医药费
贷
530102
无法支付的账款
215302
困难补助费
贷
560101
子弟学校经费
215303
煤气费
贷
560102
税收滞纳金
215304
计提福利费
贷
560103
罚款
217601
教育费附加
贷
560104
固定资产减值准备
217602
矿产资源补偿费
贷
8.初始数据，见表2-4、表2-5、表2-6。
表2-4科目期初余额表
科目代码
科目名称
方向
期初余额
数量余额
100101
人民币
借
200
100201
人民币
借
110101
股票投资
借
200000
110102
债券投资
借
300000
1131-01
北方化工厂（业务码：
001）
借
300050
1131-05
鑫鑫沙发厂（业务码：
002）
借
4000
1141
坏账准备
贷
10000
1133-02
王朋（业务码：
003）
借
3000
1133-03
李明玉（业务码：
004）
借
1000
1133-04
刘义（业务码：
005）
借
7000
121101
硅油
借
292000
7300
121102
甘油
借
328000
20000
121104
重油
借
200000
20000
121105
碳黑
借
620000
40000
121106
冷拉钢
借
490000
4900
1221
包装物
借
60000
123101
办公设备
借
21000
123102
办公用品
借
35000
123103
工具
借
24000
124301
聚脂泡沫
借
710000
28400
124302
方向盘
借
950000
10000
130101
报刊费
借
1000
130103
养路费
借
3360
130104
房租
借
5000
140101
股票投资
借
300000
210101
工行
贷
300000
210102
建行
贷
200000
2121-09
华光化工厂（业务码：
006）
贷
100000
2121-10
大化工厂（业务码：
007）
贷
300000
2181-05
长汉汽车厂（业务码：
008）
贷
200000
2181-06
东方汽车厂（业务码：
009）
贷
4000
215301
医药费
贷
8000
215302
困难补助费
贷
3500
215303
煤气费
贷
3184
21710105
销项税额
贷
25000
219105
应付利息
贷
30000
3101
股本
贷
8000000
311103
接受现金捐赠
贷
100000
312103
法定公益金
贷
541300
314115
未分配利润
贷
460000
表2-5期初往来明细表
科目
单位
业务编号
日期
摘要
方向
发生额
余额
1131应收账款
01北方化工厂
001
09.10.28
售货款
借
300050
300050
1131应收账款
05鑫鑫沙发厂
002
08.10.28
售方向盘
借
4000
4000
1133其他应收
02王朋
003
08.05.30
出差借款
借
3000
3000
1133其他应收
03李明玉
004
08.05.30
出差借款
借
1000
1000
1133其他应收
04刘义
005
08.09.30
出差借款
借
7000
7000
2121应付账款
09华光化工厂
006
08.10.28
购料欠款
贷
100000
-100000
2121应付账款
10大化工厂
007
09.10.28
购料欠款
贷
300000
-300000
2181其他应付
09长汉汽车厂
008
08.11.30
应付款
贷
200000
-200000
2181其他应付
05东方汽车厂
009
09.11.30
应付款
贷
4000
-4000
固定资产减值准备科目代码为1505，减值准备对方科目为营业外支出--固定资产减值准备（560104），各项固定资产关键性数据见表2-6，卡片其他数据项可酌情输入。
表2-6固定资产卡片初始数据资料
资产代码
GD01
GD02
GD03
GD04
GD05
GD06
资产名称
办公楼
车间厂房
东风载重车
黄海客车
磨床
冲床
入账日期
08.10.28
09.06.30
09.04.30
09.08.30
09.05.16
09.04.16
使用年限
20年
20年
50万吨公里
50万公里
20年
20年
原始价值
200万
100万
15万
25万
100万
60万
已提折旧
10万
2万
18626
5000
2万
15000
使用部门
公司总部
一、二车间共用
公司总部
公司总部
一车间
二车间
折旧费用
负担科目
已用工作量
550220管理费用-折旧
41050102制造费用一、二车间折旧各负担50%。
550220管理费用折旧已用5万吨公里
550220
管理费用折旧，已用1万公里。
41050102，制造费用一车间。
41050202制造费用二车间。
三、实验指导
1.新建账套
建立新账套和系统初始化是企业会计核算非常重要的一个环节，初始化工作的好坏影响到会计核算的质量。
金蝶KIS7.5为用户提供了快速、准确、高效的建账和系统初始化环境。
通过建账和初始化，建立系统所必需的会计数据、业务资料以及合理的会计科目结构体系。
在金蝶KIS7.5中，保存账务资料的文件称为“账套”。
账套中存放的内容包括：
会计科目、记账凭证、各种账簿、会计报表以及固定资产、工资等。
新建账套的具体操作过程如下：
（1）启动系统，用“Manager”身份进入系统主界面，点击“文件”下拉菜单，选择“新建账套”。
（2）在文件名处输入“KJ0000”，点击“保存”（账套文件名可以自己定义，例如自己名字的汉语拼音，但一定要记住，同时要记住新账套所在的磁盘路径）。
到此就进入了金蝶KIS7.5建账向导，点击“下一步”。
（3）账套名称：
在建账向导的带领下，第一步就是输入账套名称。
输入“大连兴海公司”（也可以是自己的中文名字）点击“下一步”。
（4）选择行业：
“股份制有限公司”。
（5）选择应用模式：
默认，点击“下一步”。
（6）确定记账本位币：
如图所示。
确定是“RMB”和“人民币”，点击“下一步”。
（7）确定科目代码级数及长度，采用系统默认的设置（会计科目级数：
6；科目代码长度：
4，2，2，2，2，2），点击“下一步”。
（8）设定账套期间：
会计期间定界方式选择“自然月份”，会计年度开始日期选择“1月1日”，账套启用会计期间选择“2012年3月1日”。
（9）完成建账。
接下来系统就按照设定的参数新建了一个账套（以上步骤要确保绝对正确），系统即进入初始化界面。
2.用户组及用户权限设置
在系统主菜单上单击“工具”按钮，选择“用户管理”，进入用户管理界面见图2-1所示，设置会计、工资、资产三个用户组。
在该窗口中选择会计组，再到“用户设置”中单击“新增”按钮，增加两名用户（操作员），一名操作员是主管会计，叫“扬名”，安全码是“12345”（注：
安全码不是口令），点击“确定”；用同样的方法再增加另一名操作员（出纳员）“柳絮”，安全码是“67890”（注：
两名操作员的姓名可自己任意设置，但必须要记住）。
用同样办法在工资组增加一名工资核算员“高新”，在资产组增加一名固定资产核算员
“安全”，安全码自设。
图2-1增加三个用户组和操作员
每一名操作员增加完后要对其进行授权，单击“授权”按钮，进入如图2-2所示界面，对“扬名”授予除出纳外的所有权限（包括账务和报表，所有用户都不限制科目权限），授权范围为所有用户（包括出纳柳絮，高新和安全为当前用户），然后按“授权”按钮。
图2-2对主管会计授权
然后点击“关闭”退出对“扬名”的权限分配。
用同样的方法对出纳“柳絮”、工资核算员“高新”、固定资产核算员“安全”分配权限，对这三人都只授予凭证处理（不包括过账、修改其他用户凭证）和与他们工作（分别授予出纳、或工资、或固定资产核算和管理）的有关权限。
授权完毕，返回主界面。
3.核算基础资料、核算项目及账套选项设置
（1）外币设置
更换操作员为主管会计“扬名”，点击初始化界面的“币别”图标，点击“增加”按扭，设置外币美元及月初汇率，如图2-3所示。
（注意：
期间要选择“12”
，当前账套的会计期间为12月）。
点击“增加”按扭，关闭外币设置窗口，返回初始设置窗口。
图2-3设置外币美元
（2）设置记账凭证类型（凭证字）
打开基础资料菜单，选择“凭证字”选项，然后点击右侧的“新增”或“修改”按扭，顺次输入如图2-4所示的5种记账凭证类型。
每种凭证类型设置时要注意科目限制条件的输入。
图2-4凭证字设置
（3）结算方式设置
打开基础资料菜单，选择“结算方式”选项，然后点击右侧的“新增”按扭，顺次输入如图2-5所示的8种银行结算单据的类型。
图2-5银行结算方式设置
（4）固定资产类别设置
打开基础资料菜单，选择“固定资产类别”选项，然后点击右侧的“新增”按扭，顺次输入如图2-6所示的4种固定资产类别、折旧计算方法和预计残值率。
固定资产类别
（1）房屋、建筑物，平均年限法，残值率5%；
（2）运输设备，工作量法，残值率10%；
（3）机器设备，平均年限法，残值率10%；
（4）电子设备，双倍余额递减法，残值率10%。
图2-6固定资产类别设置
（5）职员类别设置
打开基础资料菜单，选择“职员类别”选项，然后点击右侧的“新增”按扭，顺次输入如图2-4所示的5种职员类别。
图2-4职员类别设置
（6）核算项目的设置
1）设置往来单位
在初始化主界面点击“核算项目”图标，进入“核算项目”设置窗口，点击左上角的“往来单位”页签，然后点击右侧的“增加”按扭，顺次输入如图2-5所示的11个往来单位。
图2-5设置往来单位
在往来单位录入过程中，可将往来单位“代码”和“名称”录入进去，其余项目随意，也可以不输。
每个单位输入完毕，点击“增加”保存并输入下一个单位，直到将所有往来单位的信息都录入到系统中。
2）设置部门
点击核算项目窗口的“部门”页签，然后点击右侧的“增加”
按扭，顺次输入如图2-6所示的3个部门。
图2-6设置部门
可以只输入各“部门代码”和“部门名称”，上级代码和名称要保持“无”的状态，也就是说这三个部门是平级的。
每录入一个部门，点击“增加”按钮，全部输入完成后关闭窗口。
3）设置职员
在核算项目窗口点击“职员”页签，再点击右侧的“增加”按扭，出现如图2-10所示的职员录入窗口。
图2-10职员录入画面
将表2-1职员资料表中全部信息录入到系统中，然后关闭职员设置窗口，返回核算项目界面。
序号
代码
姓名
所属部门
人员类别
职务
学历
入职日期
1
0101
于木
公司总部
总部管理人员
总经理
大学
1960-10-05
2
0102
孙齐
公司总部
总部管理人员
工程师
硕士
1954-02-12
3
0103
赵才
公司总部
总部管理人员
工程师
大学
1964-05-04
4
0104
张雨
公司总部
总部管理人员
会计师
大学
1972-06-24
5
0105
王光
公司总部
总部管理人员
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