棒杰股份度财务分析报告Word文件下载.docx
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2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，棒杰股份2019年的流动资产主要包括货币资金、应收票据及应收账款以及应收账款，各项分别占比为42.77%，28.11%和28.11%。
2019年棒杰股份流动资产构成情况
货币资金
15,190
42.77%
23,382
59.89%
27,271
57.81%
交易性金融资产
0.00%
6,147
13.03%
应收票据及应收账款
9,985
28.11%
3,875
9.93%
4,928
10.45%
应收账款
预付款项
359
1.01%
392
386
0.82%
其他应收款
194
0.55%
188
0.48%
686
1.45%
其中:
应收利息
54
0.12%
存货
7,511
21.15%
9,496
24.32%
6,238
13.22%
其他流动资产
2,277
6.41%
1,706
4.37%
1,519
3.22%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，棒杰股份2019年的非流动资产主要包括固定资产、长期股权投资以及投资性房地产，各项分别占比为36.20%，16.61%和14.13%。
2019年棒杰股份非流动资产构成情况
长期股权投资
10,000
16.61%
11,443
19.68%
7,931
11.71%
其他权益工具投资
7,861
13.05%
6,022
10.36%
2,217
3.27%
其他非流动金融资产
19,541
28.84%
投资性房地产
8,508
14.13%
10,976
18.87%
5,484
8.10%
固定资产
21,800
36.20%
20,995
36.10%
26,083
38.50%
在建工程
7,167
11.90%
1,235
2.12%
691
1.02%
无形资产
4,251
7.06%
4,519
7.77%
4,890
7.22%
长期待摊费用
257
0.43%
302
0.52%
25
0.04%
递延所得税资产
331
421
0.73%
453
0.67%
其他非流动资产
45
0.07%
2,243
3.86%
426
0.63%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
棒杰股份2019年年总负债金额为270,574,571.8元，所有者权益总额为686,862,294.45元，其中资本金为459,352,513.0元，资产负债率为28.26%，在负债中，流动负债为266,281,988.91元；
占负债和所有者权益总额的27.81%，非流动负债为4,292,582.89元，占负债和所有者权益总额的0.45%。
2019年棒杰股份负债和所有者权益构成情况
负债和所有者权益（或股东权益）总计
流动负债合计
26,628
27.81%
28,387
29.20%
22,161
19.28%
非流动负债合计
429
0.45%
223
0.23%
0.31%
所有者权益（或股东权益）合计
68,686
71.74%
68,593
70.57%
92,402
80.40%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目，棒杰股份2019年的流动负债主要包括短期借款、应付票据及应付账款以及应付账款，各项分别占比为59.68%，25.41%和25.41%。
2019年棒杰股份流动负债构成情况
短期借款
15,891
59.68%
14,456
50.93%
14,682
66.25%
应付票据及应付账款
6,766
25.41%
4,669
21.07%
应付账款
预收款项
878
3.30%
779
2.75%
751
3.39%
应付职工薪酬
1,822
6.84%
1,592
5.61%
1,420
应交税费
788
2.96%
1,380
4.86%
1.77%
其他应付款
473
1.78%
10,171
35.83%
238
1.08%
应付利息
3
0.02%
其他流动负债
6
0.03%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，棒杰股份2019年的非流动负债主要包括递延所得税负债、递延收益以及长期借款，各项分别占比为67.75%，32.25%和0.00%。
2019年棒杰股份非流动负债构成情况
递延收益
138
32.25%
递延所得税负债
290
67.75%
36
10.23%
其他非流动负债
322
89.77%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年棒杰股份的所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、未分配利润以及盈余公积，各项分别占比为66.88%，30.42%和5.96%。
所有者权益构成情况
实收资本（或股本）
45,935
66.88%
46,100
67.21%
49.89%
资本公积
593
0.86%
1,312
1.91%
1.42%
库存股
-4,176
-6.08%
其他综合收益
1,348
1.96%
11
0.01%
盈余公积
4,094
5.96%
3,663
5.34%
3,452
3.74%
未分配利润
20,891
30.42%
17,516
25.54%
18,218
19.72%
少数股东权益
23,308
25.22%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年棒杰股份的净利润为38,054,797.15元，与2018年的11,719,190.1元相比上升了224.72%。
2015-2019年棒杰股份净利润变动趋势
年份
同比增长率（%）
2015
4,702
2016
4,762
1.26%
2017
5,710
19.92%
2018
1,171
-79.48%
2019
3,805
224.72%
2.3.2营业利润分析
2019年棒杰股份的营业利润为47,422,377.99元，与2018年的13,245,276.42元相比上升了258.03%。
2015-2019年棒杰股份营业利润变动趋势
4,369
5,623
28.69%
6,594
17.27%
1,324
-79.92%
4,742
258.03%
2.3.3利润总额分析
2019年棒杰股份的利润总额为47,473,419.66元，与2018年的15,532,758.46元相比上升了205.63%。
2015-2019年棒杰股份利润总额变动趋势
5,494
5,705
3.83%
6,879
20.59%
1,553
-77.42%
4,747
205.63%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年棒杰股份的成本费用总额为537,541,391.51元，其中营业成本、管理费用以及销售费用，各项分别占比为81.59%，8.21%和4.28%。
2019年棒杰股份成本费用构成
成本及费用总额
-53,754
-39,559
-38,370
营业成本
-43,858
81.59%
-30,586
77.32%
-29,720
77.46%
税金及附加
-1,379
2.57%
-775
-661
1.72%
销售费用
-2,300
4.28%
-1,980
5.01%
-1,814
4.73%
管理费用
-4,410
8.21%
-4,448
11.24%
-5,605
14.61%
研发费用
-1,730
-1,404
3.55%
-0.00%
财务费用
-73
0.14%
-364
0.92%
-568
1.48%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年棒杰股份的经营现金流量净额为58,997,269.73元，与2018年的23,856,786.11元相比上升了147.30%；
投资活动现金流净额为-44,415,745.92元；
筹资活动现金流净额为-100,767,845.51元。
2015-2019年棒杰股份经营、投资及筹资活动现金流净额
经营活动现金流净额（万元）
投资活动现金流净额（万元）
筹资活动现金流净额（万元）
9,359
-1,529
1,231
14,006
-17,670
-3,199
11,411
-5,954
-4,020
2,385
-7,093
1,010
5,899
-4,441
-10,076
2.4.2现金流入结构分析
2019年棒杰股份现金流入总金额为751,534,110.03元，其中经营活动现金流入为544,612,080.73元，占现金流入总额的72.47%；
投资活动现金流入为56,922,029.3元，占现金流入总额的7.57%；
筹资活动现金流入为150,000,000.0元，占现金流入总额的19.96%。
2019年棒杰股份现金流入构成
现金流入总额
75,153
69,518
92,855
经营活动现金流入小计
54,461
72.47%
49,176
70.74%
50,409
54.29%
投资活动现金流入小计
5,692
7.57%
5,930
8.53%
32,746
35.27%
筹资活动现金流入小计
15,000
19.96%
14,411
20.73%
9,700
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为503,542,287.09元,占经营活动现金流入小计的92.46%;
收到的税费返还为19,125,143.92元,占经营活动现金流入小计的3.51%;
收到其他与经营活动有关的现金为21,944,649.72元,占经营活动现金流入小计的4.03%。
2019年棒杰股份经营活动现金流入构成
销售商品/提供劳务收到的现金
50,354
92.46%
44,025
89.53%
42,161
83.64%
收到的税费返还
1,912
3.51%
1,910
3.88%
2,076
4.12%
收到其他与经营活动有关的现金
2,194
4.03%
3,240
6.59%
6,171
12.24%
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为42,524,000.0元,占投资活动现金流入小计的74.71%;
取得投资收益收到的现金为1,400,851.5元,占投资活动现金流入小计的2.46%;
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为128,500.0元,占投资活动现金流入小计的0.23%;
收到其他与投资活动有关的现金为12,868,677.8元,占投资活动现金流入小计的22.61%。
2019年棒杰股份投资活动现金流入构成
金额（元万）
收回投资收到的现金
4,252
74.71%
4,261
71.85%
31,587
96.46%
取得投资收益收到的现金
140
2.46%
83
1.40%
416
1.27%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
12
147
2.48%
74
收到其他与投资活动有关的现金
1,286
22.61%
1,439
24.27%
668
2.04%
筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为150,000,000.0元,占筹资活动现金流入小计的100.0%。
2019年棒杰股份筹资活动现金流入构成
取得借款收到的现金
2.4.3现金流出结构分析
2019年棒杰股份现金流出总额为837,720,431.73元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为485,614,811.0元,占现金流出总额的57.97%;
投资活动现金流出小计为101,337,775.22元,占现金流出总额的12.1%;
筹资活动现金流出小计为250,767,845.51元,占现金流出总额的29.93%。
2019年棒杰股份现金流出构成
现金流出总额
-83,772
-73,215
-91,419
经营活动现金流出小计
-48,561
57.97%
-46,790
63.91%
-38,998
42.66%
投资活动现金流出小计
-10,133
12.10%
-13,024
17.79%
-38,700
42.33%
筹资活动现金流出小计
-25,076
29.93%
-13,401
18.30%
-13,720
15.01%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为306,311,199.46元,占经营活动现金流出小计的63.08%;
支付给职工以及为职工支付的现金为124,621,896.01元,占经营活动现金流出小计的25.66%;
支付的各项税费为13,615,621.31元,占经营活动现金流出小计的2.8%;
支付其他与经营活动有关的现金为41,066,094.22元,占经营活动现金流出小计的8.46%。
2019年棒杰股份经营活动现金流出构成
购买商品/接受劳务支付的现金
-30,631
63.08%
-28,062
59.97%
-21,565
55.30%
支付给职工以及为职工支付的现金
-12,462
25.66%
-11,555
24.70%
-10,856
27.84%
支付的各项税费
-1,361
2.80%
-1,423
3.04%
-1,846
支付其他与经营活动有关的现金
-4,106
8.46%
-5,749
12.29%
-4,730
12.13%
投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为79,233,460.05元,占投资活动现金流出小计的78.19%;
投资支付的现金为2,000,000.0元,占投资活动现金流出小计的1.97%;
支付其他与投资活动有关的现金为20,104,315.17元,占投资活动现金流出小计的19.84%。
2019年棒杰股份投资活动现金流出构成
购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金
-7,923
78.19%
-6,620
50.83%
-3,116
8.05%
投资支付的现金
-200
1.97%
-4,371
33.56%
-35,398
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