分析财务部门的六大模块.docx
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分析财务部门的六大模块
财务部人力资源规划
一：
财务部门组织架构图
二：
岗位说明书
1.财务总监岗位说明书
岗位名称
财务总监
工资级别
A
直属上级
总经理
所属部门
财务部
岗位目的
组织协调公司上下、内外关系，保证公司运作正常
工作内容：
1.与老板沟通并汇报重要工作，取得老板支持，并提醒老板注意重要事项；
2.全面掌握公司的运营状况，为公司总经理的经营决策提供信息和建议；
3.与公司副总和部门经理沟通并取得支持，协调与各个部门的关系；
4.参与公司重要会议并参与经营管理决策；
5.协调与税务、海关、外汇、银行、政府等部门的关系；
6.掌握相关政策，善用优惠政策，监控公司的重大经济活动，防范财务风险；
7.总管公司财务、会计、报表工作，提供财务报告；
8.组织公司有关部门开展经济活动，编制公司利润、成本、资本投资等财务计划；
9.为财务部和直接管理的员工寻求资源和支持，创造有利于他们工作的环境；
10.为财务部和直接管理的员工制定目标，分配任务，评估绩效；
11.招聘，指导和训练下属员工，对直接下属员工的重要工作进行监督；
12.审批资金支出，发现潜在问题，并完善相应的流程与公司政策。
工作职责：
1.对为公司领导决策提供辅助支持负责；
2.对公司内、外部工作关系的协调负责；
3.对公司经营决策的贯彻、落实负责；
4.对公司财务、会计工作负责。
与上级的沟通方式：
接受老板和总经理的口头及书面指导，与公司所有高层保持沟通。
同级沟通：
与各部门负责人、对外企业管理人员保持沟通协调。
给予下级的指导：
对本部门员工进行业务指导，与其他部门员工保持业务联系。
岗位资格要求：
教育背景：
大专以上学历，企业管理、经济管理等相关专业。
经验：
8年以上的工作经历，5年以上的大中型企业相关岗位管理工作经验。
岗位技能要求：
专业知识：
精通财会专业知识，通晓企业会计制度、税收政策法规、财政政策等相关业务知识。
能力与技能：
较强的组织、沟通协调能力，文字表述能力和公关社交能力；计算机使用熟练。
2.财务部助理岗位说明书
岗位名称
财务部经理
工资级别
B
直属上级
财务总监
所属部门
财务部
岗位目的
协助财务总监全面负责对公司会计核算，财务管理，经营过程实施财务监督
工作内容：
1.与财务总监沟通并汇报工作，协助财务总监制定财务规划；
2.及时准确的向公司领导提供决策信息及建议，为公司重大决策服务；
3.参与公司重大财务问题的决策；
4.组织公司成本核算，提出成本控制指标建议；
5.按期完成申报缴纳各种税款，妥善保管税务发票，独立完成企业年检工作；
6.负责公司财产及物资采购的监督，定期组织存货盘点；
7.定期编制各种财务报表、会计报表，按要求及时上报财务总监；
8.编制财务收支计划，合理安排资金运用，保证满足经营活动资金需求；
9.对日常各项费用开支报销单据进行审核，杜绝不合理的费用报销；
10.协调本部门与其他部门间的关系，解决争议；
11.监督、指导直接下属人员的财务、会计工作，并督促下属员工及时完成工作计划；
12.完成总经理及管理总监交付的其它任务。
工作职责：
对财务信息的真实性、完整性负责；
对提交报表的准确性和及时性负责；
对税收核算的合法性、准确性负责和对税务发票的安全性负责；
对下属财务、会计人员的工作进度及完成情况负责。
与上级的沟通方式：
接受总经理和财务总监的口头及书面指导。
同级沟通：
与生产部、PMC等各部门负责人、涉外单位人员保持沟通协调。
给予下级的指导：
对本部门财务、会计人员予以业务指导。
岗位资格要求：
教育背景：
大专以上学历，财务管理、会计等相关专业。
经验：
5年以上的会计工作经验，2年以上财务管理工作经验。
岗位技能要求：
专业知识：
熟悉首饰制造行业、涉外企业的有关政策法规以及相关业务知识。
能力与技能：
较好的组织、沟通协调能力、文字表述能力和公关社交能力。
3.财务会计主管岗位说明书
岗位名称
财务会计主管
工资级别
C
直属上级
财务部经理
所属部门
财务部
岗位目的
统筹安排会计人员日常工作，实施会计监督
工作内容：
1.与财务部经理沟通并汇报工作，协助财务部经理制定财务部工作计划；
2.审核各类凭证、报销单据，确保财务数据的准确性和会计资料的齐备、完整性；
3.协助健全内部控制制度，不断整合财务资源及作业流程，以提高财务部整体协同能力；
4.监督指导会计分类记帐，填制传票，保证各类凭证准确、真实、完整；
5.监督审核各类日记账、总账、分类账填制；
6.监督公司现金存款与出纳管理；
7.负责公司财务会计人员队伍建设，提出对下属人员的调配、培训、考核意见；
8.负责指导下属员工制定阶段工作计划，并督促执行；
9.对公司员工进行财务支持，对其他部门能够进行财务监督、协助和沟通；
10.完成财务总监及财务部经理交付的其它任务。
工作职责：
1.对会计信息的真实性、完整性负责；
2.对会计凭证的准确性和会计报表的及时性负责；
3.对会计工作的有效性和有序性负责。
与上级的沟通方式：
接受财务总监和财务部经理的口头及书面指导。
同级沟通：
公司各部门负责人的协调沟通。
给予下级的指导：
对本部门下属员工明确分工和业务指导。
岗位资格要求：
教育背景：
大专以上学历，财务管理、会计等相关专业，有会计师资格。
经验：
5年以上的会计工作经验，3年以上外企主管会计工作经验。
岗位技能要求：
专业知识：
全面的专业知识、帐务处理及财务管理经验；熟悉财政及税务的政策法规。
能力与技能：
有较强的沟通能力，有良好的纪律性、自律性以及对工作认真、细致、负责的态度，并能在压力下工作；熟练使用用友财务软件和EXCEL、WORD等信息技术工具。
4.出纳岗位说明书
岗位名称
出纳
工资级别
D
直属上级
财务会计主管
所属部门
财务部
岗位目的
公司银行存款和现金的收支与管理
工作内容：
1.现金的日常收支和保管，银行帐户的开户与销户；
2.清点各部门交来的各种款项，做到有问题当时问清并及时处理；
3.按财务规定做好报销工作和每天现金盘点，核对账目，补充备用金，定期编制出纳报表；
4.查实、汇报各银行帐户余额，定期向财务总监汇报具体银行存款及备用金情况。
5.登记现金日记帐，并结出余额，每月同会计对账与总分类账核对；
6.登记银行存款日记账，每月根据银行对账单进行核对，并同会计对账与总分类账核对；
7.收款收据、发票、空白银行票据的保管与开具，定期整理装订银行对账单；
8.办理工资银行卡，发放工资，办理各类信用卡，交存现金；
9.在保障安全、准确、及时办理资金收付业务的前提下，适当协助会计人员办理外勤工作；
1.完成直接上级交办的临时任务。
工作职责：
1.对银行存款帐户和帐户余额的准确性、保密性负责；
2.对货币资金和各种票据的安全性负责
与上级的沟通方式：
接受财务总监和财务部经理的口头及书面指导。
同级沟通：
部门员工
给予下级的指导：
岗位资格要求：
教育背景：
中专以上学历，财务、会计相关专业。
经验：
熟悉出纳岗位工作内容，从事过财会工作1年以上。
岗位技能要求：
专业知识：
熟悉会计基础知识、现金管理知识。
能力与技能：
具有良好的职业操守和沟通能力，很强的责任心，工作细致认真负责，能够承受一定的工作压力；能适应快节奏的工作步调；熟练操作计算机及财务软件。
三.财务人员招聘方案
1、需求确认
由计划财务部或各权属单位负责人，结合各公司业务情况，随时提报财务人员需求计划。
由计划财务部审核汇总后，形成书面的人员需求计划书，对所需岗位、工作职责、人员要求、所需人员数量形成方案，提交公司财务总监、分管人力副总、总经理批准。
2、招聘渠道
（一）内部招聘
在集团内部进行人才的甄选，促进集团人力资源的合理利用与有效流动。
（二）外部招聘:
通过这几个渠道引进人才的:
外部招聘渠道
适用对象
1.广告、媒体
2.工作内容复制性强且岗位人员替代性强的中低端人才
3.专场招聘会
4.市场供过于求的专业技术人才、一般行政管理人才
5.校园
6.应届高校毕业生
7.猎头
8.市场供不应求的专业技术人才、中高层管理人才
1.招聘费用预算表
招聘时间
2014年11月10日
招聘地点
呼和浩特展览馆、呼和浩特职业学院图书馆
负责部门
财务部
具体负责人
邵丽娜
财务部招聘费用预算
序号
项目
预算金额（元）
1
企业宣传海报及广告制作费
300.00
2
招聘场地租用费
1000.00
3
会议室租用费
500.00
4
交通费
100.00
5
食宿费
100.00
6
招聘资料复印打印费
60.00
合计
2060.00
3.此次招聘人员需求信息如下：
（一）：
职位名称:
财务助理（1人）
职责：
1、全套的帐务管理；
2、资金的管理；
3、协助公司纳税申报工作（增值税，公司所得税申报等）以及税务方面的应对；
4、负责公司固定资产管理，定期组织固定资产盘点工作
5、制定完善并执行公司内控管理制度
6、完成预、决算工作。
7、完成其他由上级主管指定的工作
工作要求：
1、财会、经济管理或金融专业本科以上学历；
2、熟悉网络广告公司的财务流程；
3、有外资企业财务管理的经验3年以上，有融资及股权管理或操作工作经验为佳；
4、有财务制度建立或完善能力，有投资分析和管理能力，有税务筹划能力，有资金调
度能力，有成本控制和财务分析能力；
5、中级会计师或以上职称；
6、熟练操作电脑及各类财务软件、良好英文听说读写能力；
7、熟悉工商、税务等机关工作程序；
8、具团队精神和较强的沟通能力。
9、为人诚实、正直、有责任心，能承受工作压力
（二）财务主管（2名）
工作职责：
1.协助建立、改进、完善预算管理体系
2.按时组织和指导各单位、各部门编制财务预算；
3.接受各预算单位的预算调整申请，根据预算管理制度进行审查，制定预算调整方案。
4.根据公司要求撰写财务分析、预算执行分析报告
5.根据公司的经营决策，协助领导做好公司资金的管控、融资工作
人员要求：
1.财会专业本科以上学历
2.有2年以上财务管理工作经验，能熟练使用财务办公软件；
3.正直、敬业，工作严谨细致，原则性强，具有较强的沟通协调能力。
3、笔试、面试流程
应聘人员信息收集由计划财务部指定人员负责，并对简历信息初步进行筛选，确定笔试面试范围。
交人力资源部，由财务部及人力资源部统一组织笔试流程。
笔试合格者形成笔试合格人员信息表，报财务总监、分管人力副总批准后方，并批准确定面试人员名单。
由计划财务部和人力资源部共同组织人员面试，面试流程按照人力资源部相关规定执行。
四：
企业财务人员培训计划方案
（一）.新进财务人员培训
新员工入职培训计划是为让新员工了解其即将从事的工作、即将与之共事的上级主管、同事以及组织的情况而设计的一项计划。
该计划常常是在新员工同意加入某组织并为其效力后即开始实施。
一般是新员工到岗的第一天开始。
新员工到岗首日所受到的问候及待遇将给其留下深刻而长久的印象。
然而，与着重于组织社会化的预备阶段的现实性工作预览不同的是，入职培训计划重视社会化过程的遭遇阶段，新员工在本阶段将会认识组织中的工作与生活情况。
新员工培训应分为五个方面。
第一，应该向新员工介绍企业历史及发展现状，介绍企业文化，企业相关制度（人力资源制度、财务制度、其他制度）。
第二，调动员工的心态，促其积极参与工作；认识企业，了解公司员工工作状态。
第三，培训新员工人际关系交往技巧（与上级，与同事的相处之道）；培训沟通能力，理解沟通的过程，避免沟通障碍，在沟通中运用聆听、反馈等技巧，理解并合理运用沟通模式，掌握对话沟通技巧；培训时间管理技巧，让员工认识时间重要性，如何管理时间，高效利用时间。
第四，培训新员工利用科学的工作方法完成工作任务，了解职务的责任、权限及义务。
第五，在培训过程当中穿插有益的游戏活动以活跃气氛，培训完毕后邀请企业高层、人资部门领导参加新员工联欢会。
培训时间：
一星期
培训地点：
公司、户外
培训对象：
企业财务部门新员工
（二）.企业绩效管理方案设计培训
训目的：
财务评价是企业经营活动的终结评价，好的企业文化，优秀的管理团队，培先进的管理水平，高新端的技术和产品，良好的客户关系，最终必须螺旋式回归到一个终点——钱，该培训将带领学员共同设计一套评价和控制“钱”的体系，既评价结果，更考核过程；既评价起点，更追逐终点。
从而使“追求财务效果成为企业上下不二的选择”。
培训时间：
两个休息日
培训地点：
不限
参加人员：
企业高级财务人员
五.绩效考核
绩效考核范畴
1.绩效考核，是对员工在工作过程中表现出来的工作业绩、工作能力、工作态度以及个人品德等进行评价，并用之判断员工与岗位的要求是否相称。
绩效考核的分类:
按照绩效考核性质划分;按照绩效考核主体划分;按照绩效考核的工作组织形式划分;按绩效考核的时间长度划分。
2.各岗位考核分为月度、年度考核，主要以工作业绩（原则性、工作质量、执行力、责任心、原则性）、工作能力（业务水平、敏感性、协调性、学习能力）、工作态度（积极性、缜密性、诚实性、团队合作精神）三个要素构成（见附表一）
3.财务部各岗位绩效考核标准
财务总监绩效考核表
考评内容
指标类型
具体指标
分值
考核者
依据来源
总经理满意度
（20%）
见满意度评分表
20
总经理
满意度评分表
实际业绩
（55%）
季度目标计划完成情况
季度目标计划达成率
25
总经理
总经理
成本管理效果
各责任中心成本降低率（与上年度同期及本年度计划相比）
15
总经理
计财部
税务筹划效果
税赋率降低程度和节税效果
15
总经理
计财部
内部管理
（14%）
管理费用
实际可控费用/计划预计费用
5
考核中心
计财部
部门出勤率
实出勤天数/应出勤天数
1
考核中心
人事主管
下属管理情况
下属工作重大成绩或错误（评分标准见附表）
5
考核中心
企管办
下属培训、能力发展效果（评分标准见附表）
3
总经理
总经理
互评（10%）
评议得分
根据每月部门互评结果
10
考核中心
考核中心
其他（1%）
个人出勤率
实出勤天数/应出勤天数
1
考核中心
人事主管
财务助理岗位绩效考核表
项目
序号
考核指标
目标值
分值
KPI（70％）
1
拟定公司年度预算、财务收支计划、信贷计划
及时、合理、详细、有据可依、可操作
10
2
监督、指导有关计划的实施工作
给予有力的监督、指导，及时发现并解决问题，确保计划顺利完成
9
3
审核公司应缴税款，完成公司税务策划工作
及时、准确、差错为零
10
4
审核有关统计报表
及时、准确；所报送的报表中无差错
8
5
提交财务分析报告
报告上交及时，内容全面，数据准确，问题分析、建议合理
10
6
与银行部门沟通，取得信用援助
经常与银行部门沟通联系，关系良好，取得良好信誉，能及时获得所需信贷
8
7
对下属绩效考核
及时、公平、工正，做好业绩沟通
6
8
财务部内部管理
本部门的规章制度规范，工程流程顺畅
9
工作态度（10%）
1
向上级汇报工作
及时、准确
2
2
关注公司长期的发展方向及长期目标的实施
非常关注，有具体的建议与措施
2
3
严守期限，达成目标
按期完成
3
4
遵守上级指示
严格遵守、执行
3
工作能力（20%）
1
策划力
具策划对公司有重大影响的投资项目、资产重组、对外投资等方案的能力
4
2
应变力
在配合银行、税务、审计等部门工作中，灵活运用政策的能力
4
3
执行力
能有效贯彻落实国家相关政策、法规，公司的各项政策方针
4
4
财务分析能力
具运用财务分析分析方法，对公司经营状况进行财务分析的能力
4
5
把握政策能力
具正确贯彻执行会计法规、企业会计制度的能力
4
总计考核得分
被考核人确认：
考核人确认：
财务主管绩效考核标准
姓名
职务
部门
财务部
考核时间
考核指标
评价标准
评价
权重
财务制度
财务制度建立的规范性、完整性、实用性
10
10%
财务管理
财务管理的有序性、规范性
10
10%
财务报表
1.资金进出总表、分类表
2.应收、应付总表、分类表
10
10%
财务审核
1.审核账目
2.月底现金、银行盘点、核对
3.采购、销售账目分类汇总
4.审核借款、报帐
15
15%
税务交纳
1.交税的及时性
2.交税的统筹性3.了解国家有关政策,依法交税
15
15%
工资管理
1.工资发放的及时性
2.工资计算的准确性
5
5%
员工流失率
保持员工的稳定性，及时反映、解决出现的有关问题。
5
5%
考评的公正性
对下属职工的考评要做到准确公正
10
10%
对下属的辅导
1.帮助下属提高业绩
2.帮助下属提高能力
3.监督下属对安全的防范
4.监督下属遵守企业管理制度
5
5%
执行力
对公司的计划、任务以及上级领导交代的工作，能够坚决贯彻执行
5
5%
满意度
按公司通用标准
5
5%
考勤
按公司通用标准
5
5%
合计
100%
财务部会计、出纳绩效考核指标
1.工作能力考核指标
考核内容
权重
不合格
合格
良好
优秀
专业知识和技能
20％
60以下
60-74
75-89
90-100
不具备本岗位要求的专业知识和技术，不愿意跟着学院发展提高知识技能
具备本岗位要求的大部分专业知识和技术，但随着学院发展提高知识技能的主动性不够
具备本岗位要求的大部分专业知识和技术，愿意跟着学院发展不断提高知识技能
完全具备本岗位要求的专业知识和技术，能够主动跟着学院发展不断提高知识技能
学习能力
20％
60以下
60-74
75-89
90-100
学习能力很差，很少吸收新的业务知识和管理知识
学习能力较弱，较少吸收新的业务知识和管理知识
学习能力较强，不断吸收新的业务知识和管理知识，能在工作中运用部分学习成果
学习能力强，不断吸收新的业务知识和管理知识，并能很快在工作中运用学习成果
解决问题能力
20％
60以下
60-74
75-89
90-100
遇到问题，束手无策
发现问题能够去思考解决办法，但有时抓不住关键
问题发生后，能够分辨关键问题，找到解决办法并设法解决
能迅速理解并把握复杂的事物，发现明确关键问题、找到解决办法
工作效率
20％
60以下
60-74
75-89
90-100
工作不分主次、效率中，经常完不成任务
工作效率尚可，偶尔需要别人协助
工作效率较高，能分清主次，能够按时完成工作，基本保证质量
时间和资源的利用达到最佳，工作效率高，质量优
团队合作能力
20％
60以下
60-74
75-89
90-100
不能与他人很好合作，独断专行
团队合作精神不够强，有时会对工作有影响
能够与他人合作共事，相互支持，保证团队任务的完成
善于与他人合作共事，相互支持，保持良好的团队氛围
2.工作态度考核指标
考核内容
权重
不合格
合格
良好
优秀
纪律性
20％
60以下
60-74
75-89
90-100
有轻微违纪行为，有不听从指挥现象，但经过教育能改正
基本能够遵守公司的规章制度，无违纪行为
遵守公司的规章制度，听从指挥并为形成良好工作秩序而努力
严格遵守公司的规章制度，纠正不良行为，成为员工的模范
工作是否积极主动
20％
60以下
60-74
75-89
90-100
工作态度消极，对安排的工作有抵触情绪
工作态度较端正，对安排的工作偶尔不积极完成
工作态度认真负责，按时完成本岗位各项工作
工作态度认真负责，积极准时完成本岗位各项工作，效率高
是否有责任感，愿意承担更多的责任
20％
60以下
60-74
75-89
90-100
对本岗位所承担责任理解不清晰，不能够根据工作需要承担本岗位职责以外的责任
对岗位所承担责任有一定理解，能够根据工作需要承担少量本岗位职责以外的责任
对本岗位所承担责任有较深理解，能够根据工作需要承担一些本岗位职责以外的责任
能够充分理解本岗位所承担责任，能够根据工作需要主动承担更多的责任
是否服从上级工作安排
20％
60以下
60-74
75-89
90-100
对上级安排工作经常不能准确理解，经常不愿按照上级指示开展工作
对上级安排工作的理解不能保持一贯性，有时不能按照上级指示开展工作
能够理解上级安排的各项工作，按照上级指示开展工作
认真准确理解上级安排的工作，按照上级指示高效率开展工作
是否虚心好学，要求上进
20％
60以下
60-74
75-89
90-100
不能认识到学习新知识的重要性，不愿意主动向其他人虚心学习
认识到学习和吸收新知识的重要性，但较少主动向其他人虚心学习
对于新知识愿意学习和吸收，愿意向其他人虚心学习
有很强的上进心和学习欲望，经常主动向其他人虚心学习
3.业绩考核指标
序号
业绩考核指标
指标定义及说明
权重%
量化方法
量化公式及标准
1
工作完成的及时性
按规定的工作时间内完成工作任务
20
加减分法
在规定的时间内完成，满分；每迟1天完成扣2分；如果因为没有按时完成任务造成对其他部门或他人工作的影响，视情节严重程度扣5～10分，扣完为止
2
工作质量
履行岗位职责内的工作，并达到公司规定的质量标准
30
等级评价法
得分×权重（见附件1）
3
工作条理性
工作安排紧张有序，杜绝无所事事的情况
10
等级评价法
得分×权重（见附件2）
4
工作协作的及时性、准确性
按规定的时间及时完成需要协作其他部门或他人的工作，确保准确无误
20
等级评价法
得分×权重（见附件3）
5
临时交办任务完成情况
及时准确的完成领导临时交办任务
20
等级评价法
得分×权重（见附件4）
附件1：
工作质量
等级
等级描述
得分
优
工作完成的质量情况高于公司对岗位的要求，业绩突出，不找任何借口
90-100
良
工作完成的质量情况基本达到公司对岗位的要求
80-89
中
工作完成的质量情况没有完全达到公司的要求，有推卸和逃避责任的行为，应该在领导的指导下制定详细的提高方案
70-79
差
工作完成的质量情况与公司要求相差很大，总是找借口推卸和逃避责任
0
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