深交所董秘考试重点.docx
《深交所董秘考试重点.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《深交所董秘考试重点.docx（40页珍藏版）》请在冰点文库上搜索。
深交所董秘考试重点
厚交所董秘考试要点
厚交所董事会秘书考试每年都会进行，这是好多人想考中董秘资
格提高职位的一个好方法，可是每年的试题都是不一样的下边是根
据历届考试，重复几率较大的题目：
1、上市公司董监高自公司股票上市起一年内和离职后半年内，
不得转让其所持本公司股份
2、上市公司董监高拥有公司股份5%以上的股东，将其拥有的该
公司股票在买入后六个月内卖出，或许在卖出后六个月内买入，
所得利润归公司全部。
3、本所在收到独董候选人五个交易日内，对其资格进行审察。
4、上市公司应该在初次公然刊行股票上市后三个月内或许原任
董秘离职后三个月内聘用董秘。
5、上市公司应该在有关聘用董秘的会议召开五个交易日内将资
料报送本所。
6、董秘离职应该接受董事会和监事会的审察，在监事会监察下
移交文档。
7、董秘空缺三个月时期，由董事长代行董秘职责。
8、审计截止日和签协议日不得超出6个月
9、停牌时期，每5个交易日通告一次。
10、表露按期报告，应该在10个交易日内召开年报说明会。
11、2个月未表露年报，退市。
12、业绩预告误差不可以超出20%
13、本所自公司表露年度报告之日起,对公司股票及其衍生品种
实行停牌,并在停牌后十五个交易日内作出能否暂停其股票上市
的决定。
14、上市公司进行重要财产重组时会停牌，假如过了一个限期还
没有出具重要财产重组方案，（3个月）
15、拥有上市公司30%以上股份的股东和一致行感人，能够再什
么时候增持公司股份?
（非价钱敏感期）
16、敏感期严禁买卖：
1）上市公司按期报告30日内（推延表露以原约准时间为准）;
2）
上市公司业绩预告、业绩快报通告前
10日内;
3）
重要事项和在决策过程中至依法表露后
2个交易日内;4）交易
所规定的其余时期。
17、董秘出现什么状况，撤消资格（多项选择）
①有《公司法》第一百四十七条规定情况之一的;
②自遇到证监会近来一次行政处分未满三年的;
③近来三年遇到证券交易所公然斥责或许三次以上通告责备的;
④本公司现任监事;
⑤本所认定其余情况
IPO与再融资：
问：
再融资盈余展望没有达到多少，证监会能够处分法定代表人，
且36个月不再受理。
答：
80%，报刊公然致歉做出解说并致歉;50%
的36个月不受理该公司公然刊行的申请。
暂停上市与退市：
1、连续20个交易日股权散布或股东人数不切合上市条件，若是
20个交易日仍没有表露解决方案，将实行停牌
2、假如年度财务报告被出非标准无保存建议，且该建议所波及
事项显然违犯会计准则及有关信息表露规范性规定，自公司宣布
有关按期报告起，交易所对股票及其衍生品种实行停牌。
独立董
事：
1、独立董事履职方面：
亲身列席;因故不可以亲身列席，拜托对象
须是独董;
2、连续3次不亲身列席可能被撤换;
3、公司现场检查时间每年保证不得少于
10天;
4、公司一定保证有三分之一独董;
5、特别职权：
建议召开董事会，股东大会，邀请外聘机构等;
6、独董履职发布建议：
赞同，保存，反对，没法发布建议;
7、独董不可以够随意被撤职，假如被撤职，独董须自己发布申明。
8、独董能够自己提出离职，若独董离职，致使独董人数少于董
事会人数的1/3，需等到独董人数知足董事会人数三分之一后，
离职才能奏效;
9、不可以接受非独立董事拜托代为参加董事会
10、上市公司在公布召开对于选举独董股东大会通知，应该将所
有独董候选人的有关资料报送本所存案。
11、公司董事会对独董候选人有关状况有异议的应该同时报送董
事会书面建议
12、本所在收到前条资料5个交易日内对独董候选人任职资格和独立性进行审察，对本所提出异议的独董候选人，上市公司不得将其提交股东大会选举为独董。
董事、监事、董事会、监事会的运作：
1、上市公司董事会，1名董事离职，什么时候奏效;
递交书面离职报告，送到董事会或监事会当天奏效审议关系事项的时候，关系董事回避表决，其余非关系可否拜托帮助投票?
不可以。
董监高股份减持不可以超出拥有的多大比率?
25%每年（任职时期），离职内半年不可以卖公司股票什么一定上股东大会：
（一）决定公司的经营目标和投资计划;
（二）选举和改换非由员工代表担当的董事、监事，决定有关董事、
监事的酬劳事项;
（三）审议赞同董事会的报告;
（四）审议赞同监事会报告;
（五）审议赞同公司的年度财务估算方案、决算方案;
（六）审议赞同公司的利润分派方案和填补损失方案;
（七）对公司增添或许减少注册资本作出决策;
（八）对刊行公司债券作出决策;
（九）对公司归并、分立、解散、清理或许更改公司形式作出决策;
（十）改正本章程;
（十一）对公司聘用、解聘会计师事务所作出决策;
（十二）审议赞同第四十一条规定的担保事项;
（十三）审议公司在一年内购置、销售重要财产超出公司近来一期
经审计总财产30%的事项;
一、单项选择题<每题1.0分，共55.0分>
1、刊行人公然刊行股票前已刊行的股份，自刊行人股票上市之
日起（）内不得转让。
A、半年
B、一年
C、二年
D、三年
B
2、以下不属于上市公司关系方的是:
（）
A、直接或间接控制上市公司的法人或其余组织
B、上市公司的控股子公司
C、间接拥有上市公司5%以上股份的自然人控制的公司
D、在上市公司控股股东处担当董事职务的自然人
上市规则第
条B
3、上市公司当前无任何担保，拟为关系方供给担保
1000万元，
占近来一期经审计净财产绝对值的0.5%，需执行的审批程序是
（）
A、总经理赞同
B、董事会赞同
C、股东大会赞同
D、股东大会审议并供给网络投票方式
C
4、上市公司有关证券因市场听说被暂时停牌后，深圳证券交易所公布停牌提示通告的门路不包含（）。
A、深圳证券交易所网站
C、巨潮资讯网
B、交易系统
D、和讯网
惯例问题D
5、上市公司发生的交易其成交金额（含肩负债务和花费）占上市公司近来一期经审计净财产的（）以上，且绝对金额超出（）万元人民
币，依据《深圳证券交易所股票上市规则》规定，应该提交股东
大会审议
A、10%，1000
C、30%，3000
B、30%，100
D、50%，5000
上市规则9.3上市公司发生的交易（上市公司受赠现金财产除外）
达到以下标准之一的，上市公司除应该实时表露外，还应该提交
股东大会审议：
（一）交易波及的财产总数占上市公司近来一期经审计总财产的
50%以上，该交易波及的财产总数同时存在账面值和评估值的，
以较高者作为计算数据;
（二）交易标的（如股权）在近来一个会计年度有关的营业收入占
上市公司近来一个会计年度经审计营业收入的50%以上，且绝对
金额超出五千万元;（三）交易标的（如股权）在近来一个会计年度
有关的净利润占上市公司近来一个会计年度经审计净利润的
50%以上，且绝对金额超出五百万元;（四）交易的成交金额（含承
担债务和花费）占上市公司近来一期经审计净财产的50%以上，
且绝对金额超出五千万元;（五）交易产生的利润占上市公司近来
一个会计年度经审计净利润的50%以上，且绝对金额超出五百万
元。
上述指标计算中波及的数据如为负值，取其绝对值计算。
D
6、某上市公司2007年度经审计的总财产为10亿元，净财产为
8亿元，无对外担保。
2008年2月1日，公司拟新增对外担保
4000万元，公司需执行的审议程序是（）：
A、不需提交董事会审议
B、提交董事会审议，不需提交股东大会审议
C、提交股东大会审议，不需供给网络投票方式
D、提交股东大会审议，并供给网络投票方式
B
7、在连续督导时期，保荐机构发生变史，新邀请的保荐机构应
当达成原保荐机构木达成的连续督导工作，且连续督导的时间不
得少于（）会计年度。
A、半个
B、一个
C、两个
D、节余的
《深圳证券交易所中小公司板保荐工作引导》第九条在连续督导时期，保荐机构发生更改，新邀请的保荐机构应该达成原保荐机构未达成的连续督导工作，且连续督导的时间不得少于一个完好的会计年度。
B
8、上市公司董事、监事、高级管理人员、员工或许其所控制或
者拜托的法人或许其余组织，拟对公司进行收买的，该上市公司
董事会成员中独立董事的比率应该达到或许超出（）。
A、1/3B、
1/2C、2/3D、3/4
ABCDE
三、判断题（每题0.5分，共15分）
1、上市公司申请暂缓表露有关信息的限期一般不超出三个月。
一般不超出两个月×（）
2、上市公司出现股权散布不切合上市条件连续达到20个交易
日的，其股票及其衍生品种将被强迫停牌。
（）√
3、公共传媒中出现上市公司还没有表露的信息，本所可在交易时
间对公司股票停牌。
（×）公共传媒中出现上市公司还没有表露的
重要信息，可能或许已经对公司股票及其衍生品种的交易价钱产
生较大影响的，本所能够在交易时间对公司股票及其衍生品种实
施停牌，直至公司表露有关通告的当天开市时复牌。
通告表露日
为非交易日的，则在通告表露后的第一个交易日开市时复牌。
4、
A公司为上市公司，
B公司与A公司同属某国有财产管理机构控制的法人，B公司
与A公司不组成关系关系，B
公司总经理担当A公司的董事，该总经理也不属于A公司的关
联自然人。
（）×
5、股东大会召开前，董事会能够增添暂时提案。
（）×
6、上市公司非公然刊行股票波及财产审计、评估或许上市公司
盈余展望的，财产审计结果、评估结果和经审计的盈余展望报告
至迟应随召开股东大会的通知同时通告。
（）√
7、上市公司向其全资子公司供给担保的无需表露。
（）×
8、上市公司应该表露的重要信息如存在不确立性要素且估计难
以保密的，或许在按规定表露前已经泄露的.公司应该第一时间
向本所申请停牌，直至按规定表露。
（）√
9、上市公司在对外交易时仅与别人签订意愿书而未签校正式协
议的，能够不做相应表露。
（×）
10、上市公司聘用独立董事的，此中应起码包含一名会计专业人
士，会计专业人士是指拥有会计高级职称或注册会计师资格的人
士。
（）√
11、上市公司股权激励计划的激励对象能够包含上市公司的董
事、监事、高级管理人员、核心技术（业务）人员，以及公司以为
应该激励的其余员工，但不该该包含独立董事。
（）√
12、独立董事履行特别职权时应该获得全体独立董事的二分之一
以上赞同。
（）√
13、当网络上出现对于某公司高管涉嫌违规被停职的传言时，该
公司可直接经过投资者关系互动平台立刻进行澄清。
（×）
14、上市公司对控股子公司供给的担保，应该按有关规定执行相
应审批程序及信息表露义务。
（√）
15、上市公司与关系自然人发生一次金额为50万人民币的关系
交易，能够不需要表露。
（X）
16、公司拟于2010年4月21日登载2009年度年报，并拟于2010
年4月19登载2010年第一季度季度报告。
第一季度季度报告的表露时间不得早于上一年度年度报告的披
露时间。
（X）
17、上市公司董事会审议对外担保，一定经列席董事会的三分之
二以上董事审议赞同并做出决策。
（√）
18、公司表露股权激励计划草案至股权激励计划经股东大会审议
通事后30日内，上市公司不得进行增发新股、财产注入、刊行
可转债等重要事项。
（√）
19、进入破产程序的上市公司，因公司经营处于停留状态，能够
经申请宽免表露按期报告。
上市规则进入破产程序的
上市公司，除应该实时表露上述信息外，还应该依据本规则和本
所的其余有关规定，实时向本所报送并对外表露按期报告和暂时
报告。
（X）
20、上市公司因筹备重要财产重组提出停牌申请，且还没有召开董
事会会议审议重要财产重组事项的，应该在停牌后三个交易日内
召开董事会会议，对重要财产重组方案进行审议。
应该在停牌后
五个交易日内召开董事会会议，（X）
21、公司应该起码提早二个交易日公布召开年度报告说明会的通
知，通告内容应该包含日期
实时间、召开方式、召开地址或网址、公司列席人员名单等。
（√）
22、上市公司控股子公司发生的重要事件，视同上市公司发生的
重要事件，应依据有关规定执行程序和信息表露义务。
（√）
23、某上市公司于2月20日表露年度业绩快报，其控股股东、
实质控制人在2月12日能够买卖上市公司股票。
《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其改动
管理规则》第十三条上市公司董事、监事和高级管理人员在以下
时期不得买卖本公司股票：
（一）上市公司按期报告通告前
30日
内;
（二）上市公司业绩预告、业绩快报通告前
10日内;
（三）自可能对本公司股票交易价钱产生重要影响的重要事项发
生之日或在决策过程中，至依法表露后2个交易日内;（四）证券
交易所规定的其余时期。
（X）
24、A公司董事会成员9人，此中独立董事三人，三名独立董事
均为国内拥有必定著名度的公司产品领域的技术专家。
同上（至
罕有一名会计专业人士）（X）
25、上市公司召开股东大会对股权激励计划进行投票表决时，应
当在供给现场投票方式的同时，供给网络投票方式;激励对象含
持股5%以上的主要股东或实质控制人，或前述人士的配偶及直
系近家属的，关系股东应该回避表决。
（√）
26、上市公司召开董事会会议，应该在会议结束后实时将董事会
决策<包含全部提案均被反对的董事会决策）报送本所存案。
董事会决策应该经与会董事署名确认。
（√）
27、公司在其余公共传媒表露的信息不得先于指定媒体，不得以
新闻公布或答记者问等其余形式取代公司通告。
董事应该恪守并
促进公司恪守前述规定。
（√）
28、经交易所赞同，公司能够暂缓表露有关信息，暂缓表露的期
限一般不超出2个月。
（）
上市规则2.19条经本所赞同，公司能够暂缓表露有关信息。
暂
缓表露的限期一般不超出两个月。
对
29、公司更改会计政策或会计估计，能够不以暂时报告的方式进
行表露。
（错）
30、上市公司不存在对外担保的，独立董事在年度报告中不需要
对公司对外担保状况出具专项说明和独立建议。
（）错
31、拜托别人列席审议按期报告的董事会会议的董事，能够不对
按期报告签订书面确认建议。
（）同上错
32、拥有上市公司1%以上股份的自然人股东属于上市公司的关
联自然人。
（错）
上市规则
33、独立董事应该对上市公司重要事项发布独立建议，若有关事
项属于需要表露的事项，上市公司应该将独立董事的建议
予以通告，独立董事出现建议分歧没法达成一致时，董事会应将
各独立董事的建议分别表露。
（）对
34、上市公司因公然招标、公然拍卖等行为致使公司与关系人的
关系交易时，公司能够申请宽免执行有关审讲和表露义务。
（）
对
35、公司第一季度季度报告的时间能够早于公司上一年度的年度
报告表露时间。
（错）
升级会员 