工业企业供应链.docx
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工业企业供应链
工业企业供应链
1.1核算体系的建立
（一）启动系统管理，以“Admin”的身份进行注册。
（二）增设三位操作员：
（[权限]→[操作员]）
M001李方
宋明兰M002
M003王小平
（三）分配操作员权限：
（[权限]→权限]）（先建立帐套再进行此操作）
操作员宋明兰：
拥有“共用目录设置”,“应收”,“应付”,“采购管理”,“销售管理”中的所有权限。
操作员王小平：
拥有“共用目录设置”中的所有权限．
（四）建立账套信息：
（[账套]→[建立]）
1．账套信息：
账套号111，输入账套名称，启用日期为2006年1月。
2．单位信息：
单位名称为“AAA电脑公司”,单位简称为“AAA”，税号为3102256437218
3．核算类型：
企业类型为“工业”
行业性质为“新会计制度科目”
科目预置语言为“中文简体”
账套主管选“李方”
“按行业性质预置科目”
4．基础信息：
存货、客户及供应商均分类，有外币核算。
5．编码方案:
A客户分类和供应商分类的编码方案为2
B部门编码的方案为12
C存货分类的编码方案为2233
D收发类别的编码级次为11
E结算方式的编码方案为2
F其他编码项目保持不变
说明:
设置编码方案主要是为了以后分级核算,统计和管理打下基础。
6．数据精度：
保持系统默认设置.
说明:
设置数据精度主要是为了核算更精确
1.2各系统的启用
（一）核算体系建立后直接启用模块；
（二）或者启动企业门户，以账套主管M001李方身份进行注册后启用产品。
（2）启用“采购管理”、“销售管理”、“应收”、“应付”、“总账”系统。
启用日期为2006-01-01。
定义各项基础档案：
可通过企业门户中的“设置”→“基础档案”→“机构人员”，来增设下列档案。
（一）定义部门档案：
（基础档案→机构设置→部门档案）
部门编码
部门名称
1
生产部
101
生产一部
102
生产二部
2
工程部
3
采购部
301
采购一部
302
采购二部
4
业务部
401
业务一部
402
业务二部
5
管理部
501
财务部
6
仓储部
7
计划部
8
质量管理部
（二）定义人员档案：
（基础档案→机构人员→人员档案）
部门编码
部门名称
人员
业务或费用部门
说明
3
采购部
30001
倪雪
采购部
采购管理
301
采购一部
30002
王向
采购部
采购业务员
101
生产一部
10001
张大力
生产一部
生产管理
4
业务部
40001
李飞
业务一部
业务审核
401
业务一部
40101
雷磊
业务一部
销售
402
5
业务二部
管理部
40201
何亮
业务一部
销售
50001
李方
财务部
财务管理
501
财务部
50101
宋明兰
财务部
会计
50102
王小平
财务部
会计
6
仓储部
60001
肖遥
仓储部
库存管理
8
质量管理部
80001
张小铃
质量管理部
质量管理员
（三）定义客户分类：
（基础档案→往来单位（客商信息）→客户分类）
分类编码
分类名称
01
批发
02
零售
03
代销
04
专柜
（四）定义客户档案：
（基础档案→往来单位→客户档案）
客户编码
客户简称
所属分类
税号
开户银行
账号
0001
华宏公司
批发
310003154
工行
112
0002
昌新贸易公司
批发
310108777
中行
567
0003
精益公司
专柜
315000123
建行
158
0004
利氏公司
代销
315452453
招行
763
注意：
⏹当客户的基本信息编辑完成并保存后，方可使用银行的编辑功能，来编辑此客户的银行信息。
⏹升级时，原开户银行和银行档案保存到客户开户银行表中，默认值为是。
（五）定义供应商分类：
（基础档案→往来单位→供应商分类）
分类编码
分类名称
01
原料供应商
02
成品供应商
03
委外供应商
04
其他
（六）定义供应商档案：
（基础档案→往来单位→供应商档案）
供应商编码
供应商简称
所属分类
税号
属性
YDGS
益达公司
原料供应商
313546844
货物
XHGS
兴华公司
成品供应商
310821385
货物
JCGS
建昌公司
成品供应商
314825705
货物
FMSH
泛美商行
委外供应商
318478228
委外
ADGS
艾德公司
其他
310488008
货物委外服务
（七）定义计量单位：
（基础档案→存货→计量单位）
首先增加计量单位组：
计量单位组编码
计量单位组名称
计量单位组类别
01
数量单位
无换算
再增加计量单位：
编号
名称
所属计量单位组
计量单位组类别
0101
台
数量单位
无换算
0102
只
数量单位
无换算
0103
个
数量单位
无换算
0104
条
数量单位
无换算
0105
片
数量单位
无换算
（八）定义存货分类：
（基础档案→存货→存货分类）
编码
名称
01
产成品
02
半成品
03
外购品
04
原材料
05
模型类
06
应税劳务
（9）定义存货档案：
（基础档案→存货→存货档案）
存货编码
存货名称
计量单位组
计量
单位
存货属性
所属类别
税率
0101
电脑（P3）
数量单位
台
自制/销售
产成品
17
0102
电脑（P4）
数量单位
台
自制/销售
产成品
17
0201
机箱
数量单位
个
委外/销售/生产耗用/
半成品
17
0202
主机（P3）
数量单位
台
自制/销售/生产耗用
半成品
17
0203
主机（P4）
数量单位
台
自制/销售/生产耗用
半成品
17
0301
显示器
数量单位
台
外购/销售/生产耗用
外购品
17
0302
鼠标
数量单位
个
外购/销售/生产耗用
外购品
17
0303
键盘
数量单位
个
外购/销售/生产耗用
外购品
17
0304
内存条
数量单位
条
外购/销售/生产耗用
外购品
17
0305
硬盘
数量单位
个
外购/销售/生产耗用
外购品
17
0308
喷墨打印机
数量单位
台
外购/销售/生产耗用
外购品
17
0309
激光打印机
数量单位
台
外购/销售/生产耗用
外购品
17
0401
金属板（1*2M）
数量单位
片
外购/生产耗用
原料库
17
0402
金属板（1*3M）
数量单位
片
外购/生产耗用
原料库
17
0601
运输费
数量单位
外购/销售、劳务费用
应税劳务
17
（十）设置会计科目：
（基础档案→财务→会计科目）
应收帐款，预收帐款辅助核算设置为“客户往来”
应付帐款，预付帐款辅助核算设置设为“供应商往来”
（十一）定义凭证类别（基础档案→财务→凭证类别）
定义凭证类别为“记账凭证”
（十二）定义结算方式：
（基础档案→收付结算→结算方式）
编码
名称
01
现金结算
02
支票结算
03
汇票结算
（十三）定义本企业开户银行：
（基础档案→收付结算→本单位开户银行）
编码
银行账号
币种
开户银行
01
120076584898
RMB
工行淮海路分理处
（十四）定义仓库档案：
（基础档案→业务→仓库档案）
仓库编码
仓库名称
计价方式
001
产成品仓库
全月平均
002
半成品仓库
全月平均
003
外购品仓库
移动平均
004
原材料仓库
移动平均
（十五）定义收发类别：
（基础档案→业务→收发类别）
收/发
类别
编码
类别名称
收
1
正常入库
11
采购入库
12
半成品入库
13
产成品入库
14
调拨入库
2
非正常入库
21
盘盈入库
22
其它入库
发
6
正常出库
61
销售出库
62
生产领用
63
调拨出库
7
非正常出库
71
盘亏出库
72
其他出库
（十六）定义采购类型：
（基础档案→业务→采购类型）
编码11普通采购，入库类别为“采购入库”
（十七）定义销售类型：
（基础档案→业务→销售类型）
编码12经销、代销，出库类别均为“销售出库”
2期初
实验内容：
（三）设置应收系统中的常用科目（应收款管理→设置→初始设置）
1．基本科目设置：
应收科目为1131，预收科目2131，销售收入科目5101，应
交增值税科目为21710105（税金科目）
2．结算方式科目设置：
现金结算对应1001，支票结算对应1002，汇票结算对应
1002
3．调整应收系统的选项：
将坏账处理方式设置为“应收余额百分比法”
4．设置坏账准备期初：
坏账准备科目为1141，期初余额为10000元，提取比率
为0.5%
（四）设置应付系统中的常用科目（应付款管理→设置→初始设置）
1．基本科目设置：
应付科目为2121，预付科目为1151，采购科目1201，应交
增值税科目为21710101
2．结算方式科目设置：
现金结算对应1001，支票结算对应1002，汇票结算对应
1002
2.1期初余额的整理录入
（1）录入总账系统各科目的期初余额：
科目编码
科目名称
方向
期初余额
1131
应收账款
借
25,000.00
1201
物资采购
借
80,000.00
1211
原材料
借
1050.00
1241
自制半成品
借
523,000.00
1243
库存商品
借
1,596,200.00
2121
应付账款
贷
5,000.00
3101
实收资本
贷
2,210,250.00
1141
坏帐准备
贷
10000.00
说明:
应收账款的单位为华宏公司,应付账款的单位为兴华公司.
（二）期初货到票未到数的录入：
（供应链中查找）
2005/12/26日收到建昌公司提供的硬盘100个，单价800元，商品已验收入原料仓库，至今尚未收到发票。
（1）．启动采购系统，录入采购入库单（采购入库→采购入库单）
（2）．进行期初记账（设置→采购期初记账）
（三）期初发货单的录入：
2005/12/28业务一部向昌新贸易公司出售电脑（P3）10台，报价为6500元，由成品仓库发货。
该发货单尚未开票。
操作向导：
启动销售系统，录入并审核期初发货单。
（设置→期初录入→期初发货单）
（六）应收款期初余额的录入及对账
应收账款科目的期初余额中涉及到华宏公司的余额为25000。
（以应收单形式录入）
操作向导：
（1）启动应收系统，录入期初余额（应收款管理→设置→期初余额）
（2）与总账系统进行对账。
（七）应付款期初余额的录入及对账
应付账款科目的期初余额中涉及到单位为兴华公司的余额为5000元。
（以应付单的形式录入）
操作向导：
（1）启动应付系统，录入期初余额（应付款管理→设置→期初余额）
（2）与总账系统进行对账。
3采购
实验内容：
业务一：
1．2006/01/01业务员雷磊向建昌公司询问键盘的价格应录入47.01（55元/只,含税单价），觉得价格合适，随后向公司上级主管提出请购要求，请购数量为300只。
业务员据此填制请购单。
2．2006/01/02上级主管同意向建昌公司订购键盘300只，单价为55元，要求到货日期为2006/01/03。
3．2006/01/03收到所订购的键盘300只。
填制到货单。
4．2006/01/03将所收到的货物验收入原材料仓库。
填制采购入库单。
5．当天收到该笔货物的专用发票一张。
6．业务部门将采购发票交给财务部门，财务部门确认此业务所涉及的应付账款。
操作向导：
（一）在采购系统中，填制并审核请购单
采购管理→请购→请购单
（二）在采购系统中，填制并审核采购订单
采购管理→采购订货→采购订单,参照请购单生成
（三）在采购系统中，填制到货单
采购管理→采购到货→到货单,参照采购订单生成
（四）在采购系统中，填制采购发票
采购管理→采购发票→专用采购发票
（五）在采购系统中，采购结算（自动结算）
采购管理→采购结算→手工结算
（六）在应付系统中，审核采购发票
应付款管理→应付单据处理→应付单据审核制单
业务二：
2006/01/05向建昌公司购买鼠标300只，单价为50元/只（本币单价），验收入原料仓库。
同时收到专用发票一张，票号为85011，立即以支票形式支付货款。
操作向导：
（一）启动采购系统，填制并审核采购入库单
（二）在采购系统中，填制采购专用发票，并做现结处理。
采购管理→采购发票→专用采购发票,填制保存后点击[现结]按钮
（三）在采购系统中，采购结算（自动结算）
采购管理→采购结算→自动结算
业务三：
2006/01/06向建昌公司购买硬盘200只，单价为800元/盒（本币单价），验收入原料仓库。
同时收到专用发票一张，票号为85012。
另外，在采购的过程中，发生了一笔运输费200元，税率为7%，收到相应的运费发票一张，票号为5678。
操作向导：
（一）启动采购系统，填制并审核采购入库单
（二）在采购系统中，填制采购专用发票。
采购管理→采购发票→专用采购发票
（三）在采购系统中，填制运费发票。
采购管理→采购发票→运费发票
在采购系统中，采购结算（手工结算）
采购管理→采购结算→手工结算
业务四：
2006/01/05业务员雷磊想购买100只鼠标，提出请购要求，经同意填制并审核请购单。
根据以往的资料得知提供鼠标的供应商有两家，分别为兴华公司和建昌公司，他们的报价分别为25元/只，30元/只（不含税）。
通过比价，决定向兴华公司订购，要求到货日期为2006/01/06。
操作向导：
（一）在采购系统中，定义供应商存货对照表。
采购管理→供应商管理→供应商存货对照表,输入供应商及存货信息后,点击[价格]按钮输入价格
（二）在采购系统中，填制并审核请购单。
采购管理→请购→请购单
（三）在采购系统中，执行请购比价生成订单功能。
采购管理→采购订货→请购比价生单,选择请购单,点击[比价],产生所选供应商,点击[生单]
假定，2006/01/06尚未收到该货物，向兴华公司发出催货函。
（四）在采购系统中，查询供应商催货函。
采购管理→供应商管理→供应商催货函
2006-01-7收到建昌公司根据1月5日订购鼠标的订单，发来的鼠标和专用发票，发票号zz002，发票写明100只，单价25元，在验收入库（原料仓库）时发现损坏了5只，属于合理损耗，本公司确认后立即即付款50%。
（现金）
操作：
1、填采购入库单，数量为95只
2、填制专用发票，保存后现付，支付50%的钱（25*100*1.17*0.5=1462.5），另外50%形成应付账款。
会自动生成应付账款这里填100只
3、执行手工结算，刷入、刷票后单击确定，输入合理损耗数量为5（未完成），分摊，结算。
业务五：
2006/01/10收到建昌公司提供的上月已验收入库的硬盘的专用发票一张，发票票号为48211，发票标明硬盘105盒，单价为820元（原币单价），缺损的5盒硬盘为非合理损耗，已查明是运输部的责任，运输部同意赔偿，财务部按发票开出转账支票（票号zz001）支付全部货款。
操作：
1、录入采购专用发票，数量105，单价820.
2、在基础设置中，基础档案|业务|非合理损耗类型中增加编码01，类型名称为运输部门负责。
3、执行手工结算。
4、选择相应的入库单、发票，在非合理损耗数量里填5，非合理损耗类型为01，进项税转出输入5*820*0.17=697（在手工结算那里可以找到合理损耗和非合理损耗）
业务六：
2006/01/28收到兴华公司提供的喷墨打印机100台，入外购品仓库。
（发票尚未收到）
（一）在采购系统中，填制并审核采购入库单。
业务七：
2006/01/10收到建昌公司提供的显示器，数量202套，单价为1150元（本币单价）。
验收入原料仓库。
2006/01/11仓库反映有2台显示器有质量问题，要求退回给供应商。
2006/01/11收到建昌公司开据的专用发票一张，其发票号为AS4408。
操作向导：
（一）收到货物时，在采购系统中填制入库单
采购入库单
（二）退货时，在采购系统中填制红字入库单
红字入库单,填加时注意选择
（三）收到发票时，在采购系统中填制采购发票
采购管理→采购发票→专用采购发票
（四）在采购系统中，执行采购结算（手工结算）
采购管理→采购结算→手工结算
业务八：
2006/01/15从建昌公司购入的键盘质量有问题，退回2只，含税单价为55元（47.01），同时收到票号为665218的红字专用发票一张。
（记得要结算）
操作向导：
（一）退货时，在采购系统中填制红字入库单
（二）收到退货发票时，在采购系统中填制采购发票
采购管理→采购发票→红字专用采购发票
（三）在采购系统中，执行采购结算（自动结算）
采购管理→采购结算→自动结算
4销售
实验内容：
业务一：
2006/01/14昌新贸易公司想购买10台电脑（P3），向业务一部了解价格。
业务一部报价为6300元/台。
填制并审核报价单。
该客户了解情况后，要求订购10台，要求发货日期为2006/01/16。
填制并审核销售订单。
2006/01/16业务一部从成品仓库向昌新贸易公司发出其所订货物。
并据此开据专用销售发票一张。
业务部门将销售发票交给财务部门，财务部门结转此业务的收入及成本。
操作向导：
（一）在销售系统中，填制并审核报价单
销售管理→销售报价→销售报价单
（二）在销售系统中，填制并审核销售订单
销售管理→销售订货→销售订单
（三）在销售系统中，填制并审核销售发货单
销售管理→销售发货→销售发货单
（四）在销售系统中，调整选项（将新增发票默认“参照发货单生成”）
销售管理→设置→销售选项
（五）在销售系统中，根据发货单填制并复核销售发票
销售管理→销售开票→销售专用发票
（六）在应收系统中，审核销售发票并生成销售收入凭证
应收款管理→应收单据处理→应收单据审核
业务二：
2006/01/17业务二部向昌新贸易公司出售喷墨打印机5台，报价为1000元，成交价为报价的90%，货物从外购品仓库发出。
2006/01/17根据上述发货单开据专用发票一张。
操作向导：
（一）在销售系统中，填制并审核销售发货单。
销售管理→销售发货→销售发货单
（二）在销售系统中，根据发货单填制并复核销售发票。
销售管理→销售开票→销售专用发票
业务三：
2006/01/17业务一部向昌新贸易公司出售电脑（P4）10台，报价为8400元，货物从成品仓库发出。
2006/01/17根据上述发货单开据专用发票一张。
同时收到客户以支票所支付的全部货款。
操作向导：
（一）在销售系统中，填制并审核销售发货单。
销售管理→销售发货→销售发货单
（二）在销售系统中，根据发货单填制销售发票，执行现结功能，复核销售发票。
销售管理→销售开票→销售专用发票
业务四：
2006/01/17业务一部向昌新贸易公司出售电脑（P3）10台，报价为6400元，货物从成品仓库发出。
2006/01/17业务二部向昌新贸易公司出售激光打印机5台，报价为2300元，，货物从外购品仓库发出。
2006/01/17根据上述两张发货单开据专用发票一张。
操作向导：
（一）在销售系统中，填制并审核两张销售发货单。
销售管理→销售发货→销售发货单
（二）在销售系统中，根据上述两张发货单填制并复核销售发票。
销售管理→销售开票→销售专用发票
业务五：
2006/01/18业务二部向华宏公司出售激光打印机20台，报价为2300元，货物从外购品仓库发出。
2006/01/19应客户要求，对上述所发出的商品开据两张专用销售发票，第一张发票中所列示的数量为15台，第二张发票上所列示的数量为5台。
操作向导：
（一）在销售系统中，填制并审核销售发货单。
销售管理→销售发货→销售发货单
（二）在销售系统中，分别根据发货单填制并复核两张销售发票（考虑一下，在填制第二张发票时，系统自动显示的开票数量是否为5台）。
销售管理→销售开票→销售专用发票
业务六：
2006/01/19业务一部向昌新贸易公司出售10台激光打印机，报价为2300元，物品从外购品仓库发出。
并据此开据专用销售发票一张。
操作向导：
（一）在销售系统中，填制并审核销售发票
销售管理→销售开票→销售专用发票
（二）在销售系统中，查询销售发货单
销售管理→销售发货→销售发货单
业务七：
2006/01/19业务一部在向昌新贸易公司销售商品过程中发生了一笔代垫的安装费500元。
操作向导：
（一）在企业应用平台中中，增设费用项目为“安装费”
设置→基础档案→业务→费用项目（先费用项目分类，选分类编码：
1，分类名称：
安装费，再用上述要求）
（二）在销售系统中，填制并审核代垫费用单
销售管理→代垫费用→代垫费用单
业务八：
2006/01/20业务二部向精益公司出售主机（P4）20台，由半成品仓库发货，报价为2500元/台，同时开据专用发票一张。
操作向导：
（一）在销售系统中，填制并审核发货单
销售管理→销售发货→销售发货单
（二）在销售系统中，根据发货单填制并复核销售发票
销售管理→销售开票→销售专用发票
业务九：
2006/01/20业务二部向精益公司出售主机（P4）20台，由半成品仓库发货，报价为2500元/台。
开据发票时，客户要求再多买两台，根据客户要求开据了22台主机（P4）的专用发票一张。
操作向导：
（一）在销售系统中，填制并审核发货单
销售管理→销售发货→销售发货单
（二）在销售系统中，填制并复核销售发票（注意开票数量应为“22”）
销售管理→销售开票→销售专用发票
业务十：
2006/01/20业务二部向精益公司出售电脑（P4）200台，由成品仓库发货，报价为8500元/台。
由于金额较大，客户要求以分期付款形式购买该商品。
经协商，客户分四次付款，并据此开据相应销售发票。
第一次开据的专用发票为数量50台，单价8500元。
业务部门将该业务所涉及到的出库单及销售发票交给财务部门，财务部门据此结转收入及成本。
操作向导：
（一）在销售系统中，调整有关选项：
将“是否有分期收款业务”选项置上对勾标记。
将“是否销售生成出库单”选项置上对勾标记。
销售管理→设置→销售选项
（二）
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