05066项目论证与评估自习笔记0322.docx
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05066项目论证与评估自习笔记0322
05066项目论证与评估考试自习笔记
2019年3月22日
第一章概论
1.项目是组织为实现自己既定的目标，在一定时间、人员和资源约束条件下，所开展的一种具有一定独特性和不确定性的一次性工作。
（评估的依据）
2.项目具有的特性：
（1）目的性；
（2）独特性；（3）一次性；（4）不确定性；（5）制约性；（6）其他特性。
3.P4---项目论证与评估的特性：
（1）决策支持特性；
（2）比较分析特性；（3）假设前提特性。
4.项目论证与评估。
广义：
在项目决策与实施活动过程中所开展的一系列分析与评价活动，包括：
a）决策阶段对其必要性、技术可行性、经济合理性、环境可行性和运行条件的可行性等方面进行的全面系统的分析与论证工作；
b）实施过程中对实施情况和未来发展所进行的跟踪评估（监督和跟踪）；
c）项目完成后对其进行的后评估（检验前期决策调整未来决策）。
5.项目论证与评估的特性：
（1）决策支持特性；
（2）比较分析特性；（3）假设前提特性。
其他特性，如时效性、目的性、主观与客的集成性。
6.P5---项目论证与评估的主要作用：
（1）它是项目决策的前提和保证；
（2）它是获得项目融资的凭证和依据；（3）它是促进和提高项目管理的手段和方法；（纠正偏差，提高管理效率）；（4）它是政府管理机构开展宏观经济管理的手段。
（项目国民经济评价、项目社会影响、项目环境影响，合理调整和优化投资结构和产业结构，保护环境。
协调企业经济效益与国民经济效益的矛盾。
）
7.项目论证与评估的发展历程
●初创阶段。
20世纪30年代，自由经济体系崩溃，西方发达国家开始进行宏观调控，在加大公共投资项目和兴办基础设施与公共工程中出现公共项目评价方法。
《全国洪水控制法》，收益大于成本原则。
（发达国家）
●形成阶段。
形成于20世纪60年代末期，西方发展经济学家研究发展中国家的投资项目评估理论和方法。
（发展中国家）。
1968年牛津大学里特尔和米尔里《发展中国家工业项目分析手册》，首次系统阐述项目谁与评估。
1975年世界银行恩夸尔《项目经济分析》，对论证的程序和方法。
1980年联合国工业发展组织与阿拉伯工业发展中心《工业项目评价手册》。
●推广阶段。
20世纪80年代后，进入知识经济和信息时代，以项目形式出现的创新活动创造财富，在全世界得到广泛应用和推广。
8.我国的项目论证与评估发展历程
●引进阶段。
20世纪50年代，主要是学习苏联，随后遭遇文革而停滞。
●初期推广阶段。
20世纪70年改革开放政策，重新重视该工作。
引进西方原理和方法，安排专业人员到世界银行培训等等。
●改进和提高阶段。
召开一系列有关会议与工作；1986年成立建设项目经济评价方法编制组；1987年出版《建设项目经济评价方法与参数》；中国国际投资咨询公司2001年推出了自己的项目评估原理和方法。
9.P10---项目生命周期的定义：
项目生命周期亦称项目发展周期，它是指一个项目从提出提案开始，经过立项和项目决策，然后到项目计划与设计，进一步到开展项目开发与实施，最终到项目完工和交付使用，这样一个被划分成一系列阶段的完整周期过程。
●项目生命周期分为四个阶段：
定义与决策阶段；计划与设计阶段；实施与控制阶段；完工与交付阶段。
10.项目生命周期的主要内容：
●1项目的时限。
●2项目的阶段。
划分阶段，并有产出物和里程碑，阶段之间承前启后。
●3项目的任务。
项目阶段的具体内容。
●4项目的成果。
里程碑和阶段产物。
●5项目生命周期的描述。
文字描述、图标描述、核检表等。
11.P11---项目生命周期的特性：
（1）项目不确定性不断提高；
（2）项目资源投入不断累积；（3）项目全过程的阶段特征。
12.项目论证与评估对项目生命周期的影响：
（1）项目生产周期的中断；
（2）项目生命周期的改变；（3）项目生命周期的终止。
13.决策——指在几种备选方案中做出抉择和支持决策的相关活动。
有主要三个阶段：
数据收集与加工、备选方案设计与评价、抉择满意方案。
14.项目决策——指按照一定的程序、方法和标准，对项目规模、投资与收益、工期与质量、技术与运行条件、项目的环境影响等方面所作的调查、研究、分析、判断和选择。
15.P16简述项目决策的内容和程序。
（1）调查研究收集资料；
（2）确定项目目标；（3）确定项目产出物；（4）拟定项目备选方案；（5）分析和评估各备选方案的可行性；（6）选择项目备选方案作出项目决策
16.P22项目论证与评估原则：
●实事求是与客观公正的原则
●成本效益与比较择优的原则
●系统性与规范性的原则
●静态评估与动态评估相结合的原则
17.项目评估的内容：
（1）项目经济评估；
（2）项目技术评估；（3）项目运行条件评估；（4）项目环境影响评估；（5）项目风险评估；（6）项目综合评估
18.项目前评估的主要内容：
（1）组织展战略评估；
（2）项目的机遇研究；（3）项目的必要性研究；（4）项目的可行性研究；（5）项目备选方案的比较研究
19.P32项目跟踪评估的主要内容：
（1）项目实施情况的前评估；
（2）项目环境变化的评估；（3）项目未来发展的预测；（4）项目必要性的跟踪评估在；（5）项目可行性的评估
20.项目后后评估的主要内容：
（1）项目实际情况的评估和未来预测；
（2）项目前评估和项目前评估的检验评价。
21.P35项目论证评估的主体：
（1）项目业主或发起人；
（2）项目实施或承包商；（3）贷款银行或融资者；（4）政府或主管部门。
22.项目论证与评估的客体：
（1）不同阶段的项目评估对象不同；
（2）不同评估主体的评估对象不同。
第二章项目全生命周期和项目论证与评估
2.1项目全生命周期中的评估工作
1.P40---项目全生命周期的定义：
项目全生命周期是指包括整个项目的建造、使用以及最终清理的全过程。
（英国皇家特许测量师协会定义）
●项目全生命周期一般可划分为项目的建造阶段、运营阶段和清理阶段。
一般意义上的项目生命周期只是全生命周期中的建造或者开发阶段。
2.项目生命周期：
项目是分阶段完成的一项独特性任务，项目的各个阶段就构成了一个项目的生命周期。
（美国项目管理协会的定义）
3.P41----图2-1。
从项目论证与评估的角度，一般将项目全生命周期限分工三个主要阶段：
（1）项目定义与决策阶段（从项目建议书到项目开始实施）；项目前评估
（2）项目实施阶段（从项目计划到项目完工）项目跟踪评估
（3）项目运行阶段（从项目完工到项目废弃清除）项目后评估。
项目跟踪评估的终点是项目竣工，也是项目后评估的起点。
4.世界银行的项目全生命周期：
●1、项目立项阶段。
分析贷款国家的背景，项目要符合双方的共同利益。
●2、项目准备阶段。
借款国家获得立项后做项目准备工作，充分考虑各方面的因素。
●3、项目评估阶段。
世界银行对借款国提交的项目方案评估。
由世界银行官员或专家指导。
●4、贷款谈判和董事会批准。
谈判包括实施进度和还款计划等，最后报世界银行执行董事会批准。
●5、项目执行和监督。
借款方按协议文件实施，世界银行进行监督，开展项目跟踪评估工作。
●6、项目后评估。
一般在项目运行三到五年后进行专项评估和综合评估，目的是检验项目前评估和项目决策的正确性，吸取经验教训进一步修订世界银行的各项贷款政策。
5.亚洲开发银行的项目全生命周期：
分为13个步骤实施。
主要的项目实施步骤包括：
（1）选项立项、
（2）项目可行性研究、（3）实地考察与项目评估、（4）派出评估团、（5）准备董事会文件、（6）贷款谈判与批准、（7）董事会传阅、（8）批准贷款、（9）贷款签字、（10）项目实施监控、（11）项目完成、（12）项目效益的的监控评估和（13）项目实放效果评估（项目后评估）。
2.2项目前评估
6.项目前评估的概念——指在项目投资决策前，根据组织发展战略对项目的机会、必要性、可行性和项目的备选方案的技术、经济、运行条件和社会与环境影响等方面所进行的全面论证与评估工作。
7.P45---项目前评估的特性：
（1）预测性；
（2）系统性；（3）科学性；（4）实践性。
8.P46—项目前评估的作用：
（1）是项目投资决策的保障；
（2）是项目融资的必要条件；（3）是确保国家利益的手段；（4）是项目管理的出发点和重要依据。
9.P47---项目前评估的原则：
（1）遵纪守法；
（2）实事求是；（3）可比性；（4）动态分析为主；（5）公正可靠。
10.P48简述项目前评估的流程：
11.P49项目前评估的方法有哪些？
主要方法有：
（1）项目财务评价和国民经济评价的方法；
（2）项目技术评价的方法；（3）项目运行条件的评价方法；（4）项目社会与自然环境的评价方法；（5）项目综合评价的方法。
另外，（6）不确定性和风险评价的方法；（7）项目历史数据和预测数据的处理方法；（8）项目备选方案的比选择方法等也必不可少。
12.P50项目前评估中的方案论证内容有哪些？
●项目论证与评估的区别：
项目前评估中的项目论证成分占比重大；项目跟踪评估和项目后评估中项目评估的成分为主。
●项目面临的各种特定条件的论证：
（1）对于项目所面临的各种特定条件下进行的论证；
（2）对于项目所面临的各种不确定性情况进行的论证；（3）对于项目所面临的完全不确定情况进行的论证。
●对备选择方案的有效性和合理性进行的论证：
（1）论证项目备选方案是否适合项目的实际条件和情况；
（2）论证备选方案应对各种项目条件和情况的科学合理性如何。
2.3项目跟踪评估
13.P51---项目跟踪评估的概念：
包括跟踪和评价估，“跟踪”即是对项目的实施情况、资源使用情况以及项目实施中的各种变化和引起的各种环境的变化等方面的信息的收集；“评估”是指对照项目计划和设计，对项目实际情况以及随着项目实施而造成的各种变化的全面评估。
14.P51---项目跟踪评估的主要内容：
对项目实施情况的评估，对项目环境变化预测的评估，对项目未来发展的预测，对项目必要性再评估，对项目可行性再评估。
15.P51---项目跟踪评估的特性：
（1）监测性；
（2）动态性；（3）阶段性；（4）控制性；（5）集成性。
16.P52---项目跟踪评估的作用：
（1）是项目实施工作的保障；
（2）是项目变更的前提条件；（3）是项目绩效试题的手段；（4）是项目跟踪决策的依据。
17.P54---项目跟踪评估的原则：
（1）对照计划的原则；
（2）统计分析的原则；（3）内外结合的原则；（4）问题和对策评估并重的原则。
18.P55—简述项目跟踪评估的方法有哪些？
主要方法有：
（1）项目专项指标的计划完成情况评估方法（也叫绩效评估方法）；
（2）项目工期、成本和范围的集成评估方法（也叫“挣值”分析方法）；（3）统计预测的分析方法；（4）在项目前评估中用于评估备选方案的各种技术和方法等。
19.P55—简述项目跟踪评估的流程：
20.P56—项目变更方案的评估与项目初期方案评估的很大不同表现在：
项目初期决策方案评估一种“零基”决策评估；项目变更方案评估是一种“动态”评估。
2.4项目后评估
21.P56—项目后评估的概念：
指对已经完成的项目的目的、执行过程、效益、作用、影响，以及与完成项目的前评估和项目决策所进行的系统的客观的分析与评价。
22.P57---项目后评估的特性：
（1）信息反馈的特性；
（2）事后评估的特性；（3）为项目运营决策服务的特性；（4）下一次的事前防范的特性。
23.P59---项目后评估的原则：
（1）前后对照的原则；
（2）惩前毖后的原则；（3）独立评估的原则；（4）发现和解决问题并重的原则。
24.简述项目后评估的流程：
25.简述项目后评估的主要方法：
后评估主要涉及三方面的内容，采用不同的方法
●第一项是项目前评估和项目初始与跟踪决策的检验评估，主要采用比较对照评价方法。
●第二项是项目未来可持续发展的评估，主要采用方案评选的方法。
●第三项是对社会和环境的影响与危害的全面评估，是为消除负面影响的，主要采用影响与危害删除和应对措施评价的方法。
26.项目后评估中的项目结果评估包括的内容有哪些？
（1）项目的实际结果是否能为项目相关利益主体所接受；
（2）项目的实际工资结果是否与项目前评估的预期结果相一致；
（3）项目查否与项目跟踪评估所形成的项目变更决策结果相一致；
（4）项目的实际结果是否需要进行必须的改进，以便项目今后能进一步持续发展下去。
27.综合选择，比较以上三个阶段评估的特点、原则、作用、流程和方法。
第三章项目运行环境评估
3.1项目运行环境评估概述
1.P64—项目运行环境，包括资源条件、市场条件、竞争条件、宏观经济条件、政治与法律条件和自然与社会文化条件等方面。
有宏观与微观之分。
2.P65-项目运行环境的分类
●按项目运行环境层次的分类。
分为项目的宏观、中观（所属行业）、微观运行环境（具体项目）。
●按项目运行地域环境与产业环境的分类。
●按项目运行环境软硬程度的分类。
硬环境是指与项目运行直接相关的物质条件与环境要素的总和。
软环境是指包括社会、政治、法律、文化、观念等等。
一个项目的运行环境好坏取决于项目的软硬环境的乘积。
通常有重硬而轻软的现象。
●按其他标准进行的分类。
如政治、经济、法律环境等。
另外还根据确定性程度分为确定性环境、不确定性环境等。
3.P64—项目运行环境评估的概念：
是指对项目必须依赖且无法控制和改变的环境和条件因素所进行的评估。
4.P64—目运行环境评估遵循的原则：
（1）客观性原则；
（2）系统性原则；（3）动态性原则
5.项目运行环境评估的主要内容
（1）项目资源条件的评估。
（包括资金、原材料、能源、交通运输、人力资源等方面）
（2）项目市场条件的评估。
（项目产出品的市场需求等方面进行评估）
（3）项目竞争环境条件的评估。
市场占有率、自身优势、现有和潜在竞争者、替代品等
（4）项目宏观环境条件的评估。
宏观经济、政治、法律、社会文化环境和自然环境等
（5）项目运行环境的综合评估。
以上运行条件的综合评估。
3.2项目资源条件的评估
6.P68—项目资源条件评估的内容有哪些？
项目所需资金条件评估是项目环境与条件下论理论上与评估的重要组成部分，包括项目的自然资源条件，资金条件，原材料供应条件，燃料、动力供应条件，外部协作和配套条件，我办资源条件等方面。
7.P69—项目所需物资的论证与评估的内容：
（1）项目所需原材料供应条件的评估，主要6方面内容：
●分析和评估项目所需原材料品种和数量能否满足需要；质量和性能能否满足要求；价格及其变化的影响；运输距离和费用的影响；存储及其费用的影响；国内和国际来源情况。
（2）项目所需自然资源条件的两个显著特点：
有限性、不均衡性，评估的主要6方面内容：
●分析和评估项目所需资源是否充分具备；所需资源的种类和性质；所需资源可供数量、质量和年限；所需资源的可加工深度；所需资的稀缺程度；所需资的分散性和不稳定性。
8.P70—项目所需资金与人力资源论证与评估的内容：
（1）项目所需资金的评估，主要3方面内容：
●分析评估项目的总投资是否落实；项目所需资源的种类和性质；项目贷款资金的使用条件。
（2）项目所需人力资源的评估，主要3方面内容：
●分析评估项目的人力资源的供给情况；人力资源水平的培训条件；各种高级管理和技术落后人员的供给情况和条件。
9.P72—项目所需服务的论证与评估的内容：
（1）项目所需燃料动力服务条件的评估，主要4方面内容：
●分析评估项目所需的燃料的供求量及报务方式；项目所需水资源的服务和供应条件；项目所需电力的服务和供应条件；项目所需其他能源动力服务和供应条件。
（2）项目所需运输和通信服务的评估，6方面内容：
●分析评估项目所需运输服务和设备条件；所需物流系统的服务能力；项目相关运输条件的配套性；所需通信服务和设备条件；所需通信服务的能力和条件；项目相关通信条件的配套性。
（3）项目所需外部协作和配套服务的评估，2方面内容：
●分析评估项目前序协作配套条件：
包括协作者的能力、交货期、协作厂技术力量、质量、价格等。
●分析评估项目后序协作配套条件：
包括售后技术服务、销售服务及其他协作配套条件。
3.3项目市场需求环境条件的评估
10.P74---市场环境条件的分析包括：
项目市场调查、市场预测、市场评估。
11.P74---项目产品或服务市场需求调查是项目评估的主要任务之一，主要内容包括：
（1）项目产品或服务需求者的调查（定位目标顾客群）
（2）项目产品或服务市场需求量调查（国内国外两个市场）
（3）项目产品或服务的品种需求调查（产品具有多样性特性）
（4）项目产品或服务的质量需求调查（包括内在、外观质量，商业质量等方面）
（5）项目产品或服务市场价格需求调查（价格高低决定着产品销售总量和市场占有率。
价格弹性的计算）
（6）项目产品或服务市场细分的调查
12.P75---市场需求调查的方法。
（1）直接调查法：
包括：
●走访调查法：
个别采访、小组访问、或座谈的形式。
调查结果取决于调查人员的素质。
●电话调查法：
可以建立长期关系，优点是经济迅速及时。
●书面调查法（调查表法）：
邮寄等方式。
（2）间接调查法：
●资料调查法（抽样调查）：
资料来源是主管部门的统计数据以及市场调查公司的调查资料。
抽样
●专家调查法（德尔菲法）：
询问专家对市场需求状况作出判断和分析。
13.76—项目产品的市场需求预测方法：
三种
（1）时间序列预测法；Y=a+bt
（2）回归预测法；Y＝a＋bX（三个步骤）：
（3）德尔菲预测法（专家法）：
广泛征求专家意见后进行定性和定量的预测。
（五个步骤）
3.4项目竞争环境条件的评估
14.P78—竞争的概念：
就是两方或两方以上的个人或集团在一定的范围内为争夺他们共同需要的东西而展开较量的过程。
15.P78—图3-1五种竞争力：
（1）产业竞争者（现有竞争对手）、
（2）潜在的新的竞争对手入侵、（3）替代品威胁、（4）客户的侃价能力、（5）供应商的侃价能力。
16.项目竞争环境评估的概念：
指有关产品或服务在其所处产业和地区中所必须面对的各种竞争情况的全面分析和评估。
17.P79---项目竞争环境条件评估的内容有哪些？
1）现有竞争对手间的竞争环境评估：
现有竞争对手的识别；竞争的激烈程度评估。
2）潜在进入者的竞争威胁评估：
潜在竞争者的识别；威胁程度的评估。
3）替代产品的竞争威胁评估：
潜在的可替代产品；潜在可替代产品的竞争威胁程度。
●性价比更高的产品、具有同等或更高功能的新产品、有相似功能的副产品
4）买方侃价能力的竞争威胁评估：
识别项目产品的买方；侃价能力及其造成的威胁程度
●以下情况买方侃价能力增强：
买方量大而集中、占买方销售量的相当大部分、市场上大量相同产品供应、买方实际盈利水下低下、买方有自主生产能力、买方并不迫切。
5）供方的侃价能力的竞争威胁评估：
识别项目产品的供应商；侃价能力及其造成的威胁程度
●以下情况供方侃价能力增强：
供方有限或只有几个供方、供方有向业主供的优先权、业主不是供方的主要客户、业主对供方的依赖度过高、供方产品的进入壁垒高、其他有利供方条件
18.P92---项目宏观社会文化环境评估的基本方法：
面谈调查法、问卷调查法、现场调查法、文献阅读法、公告法、公共磋商法、打分法、排序法、核检表法。
3.5项目宏观运行环境评估
19.P82—项目宏观运行环境的评估的概念：
指对于项目所在国家或地区的经济、政策、法律、社会文化、和自然环境等方面进行评估。
20.P82—项目宏观运行环境包括哪些？
（1）项目宏观经济环境。
（2）项目宏观政策与法律环境。
（3）项目宏观社会和文化环境。
（4）项目宏观自然与气候环境。
21.P82—宏观经济环境评估的主要内容有哪些？
评估方法有哪些？
主要内容：
（1）国家和地区的总供给与总需求情况。
供给大于需求；供给小于需求；供给等于需求。
（2）**经济发展与增长情况。
国内生产总值。
（3）**就业和收入情况。
就业率高，收入水平高，可支持收入水平高。
（4）**储蓄和贷款情况。
如果国民储蓄倾向高，可贷资金就多，投资水平就高。
（5）**投资与消费水平和政府的购买情况。
Y＝C＋I＋G
（6）**进出口情况。
Y＝C＋I＋G＋NX
评估方法：
（1）分项定量分析法；
（2）综合评价分析法。
22.P85—宏观政策环境评估的主要内容有哪些？
评估方法有哪些？
评估内容：
（1）国家和地方的财政政策的评估。
紧、松、中性
（2）**货币政策。
扩张性、紧缩性、中性
（3）**产业政策。
产业结构政策、产业组织政策、产业优惠政策
（4）**区域经济发展政策。
区域产业结构政策、区域产业组织政策、区域产业优惠政策
评估方法：
（1）打分法；
（2）排序法；（3）核检表法
23.P88—宏观法律环境评估的主要内容有哪些？
评估方法有哪些？
评估内容：
（1）有关企业的基本法律制度的评估。
包括企业资产的形成制度、组织设立制度、责任、经营管理制度等。
（2）有关企业经营的法律制度的评估。
包括经济合同、知识产权、财务管理、广告宣传、产吕质量、消费者权益保护、反不正当竞争、环境保护等。
（3）有关经济活动监督管理的法律制度。
包括会计、统计、审计、票据、税收、金融等。
（4）有关劳动和社会保障方面的法律制度的评估。
劳动法、劳动合同法、社会保障、养老、失业等。
（5）国家和地方经济司法制度和实践的评估。
经济纠纷。
评估方法：
（1）打分法；
（2）排序法；（3）核检表法（与政策环境评估相同）
24.P90—宏观社会和文化环境评估的主要内容有哪些？
评估方法有哪些？
评估内容：
（1）文化影响因素的评估。
核心价值观、文化传统、地缘政治观念、种族和民族习俗、宗教文化等。
（2）舆论影响因素的评估。
社会对项目的公开评价好坏。
（3）社会影响因素的评估。
社会中居民提供的劳动力、资金、土地，社会基础设施等。
调查的方法：
（1）面谈调查法；
（2）问卷调查法；（3）现场调查法；（4）文献阅读法；（5）公告法；（6）公共磋商法。
后两种是社会文化调查需要的。
评估方法：
（1）打分法；
（2）排序法；（3）核检表法（与政策、法律环境评估相同）
25.P93—宏观自然和气候环境评估的主要内容有哪些？
评估方法有哪些？
评估内容：
（1）项目地理环境的评估。
项目距离市场、原材料产地远近等。
（2）项目生态环境的评估。
包括项目所处自然环境的生态评估、实际所处自然环境受人为污染情况的评估。
（3）项目气候环境评估。
如干旱、潮湿、高寒、热带
评估方法：
（1）分项定量分析法；
（2）综合评价分析法。
（同宏观经济评估方法相同）
3.6项目运行环境综合评估
26.P95—项目运行环境综合评估的内容有哪些？
（1）安全性评估：
即项目运行环境是否能够保证项目安全可持续的运行。
包括现有环境下，未来运行环境发生变化条件下，是否可持续。
（2）完善性评估：
即项目实际运行环境是否能够全面而完备保证项目全生命周期的运行。
（3）优惠性评估：
即项目实际运行环境是否能够对项目的运行提供相对优惠的环境条件。
27.P96—项目运行环境综合评估的准则（标准）有哪些？
（1）客观性原则。
（2）全面性原则。
（3）前瞻性原则。
第四章项目技术评估
4.1项目技术论证与评估概述
1.简述项目技术论证评估在整个项目评估中地位和作用。
（1）项目的建
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