第五章练习题.docx

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第五章练习题

第五章练习题

一．单项选择题

1．下列各项中，有关股票发行方式、期限等内容的表述中，不正确的是（）。

A．向累计超过200人的特定对象发行证券，属于公开发行

B．公开发行的证券票面总值超过人民币5000万元的，应当由承销团承销

C．证券代销、包销期限不得超过90日

D．代销期限届满，向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股票数量70%的，为发行失败

2．根据规定，下列各项中，有关上市公司非公开发行股票的表述中，符合发行条件的是（）。

A．发行价格应不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价或前一个交易日的均价

B．发行对象不超过10名，并应符合股东大会决议规定的条件

C．控股股东、实际控制人及其控制的企业认购的股份，12个月内不得转让

D．现任董事最近12个月内受到证券交易所的公开谴责

3．根据证券法律制度的规定，下列各项中，不符合股份公司首次公开发行股份的条件是（）。

A．最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币5000万元

B．最近3个会计年度营业收入累计超过人民币3亿元

C．发行前股本总额不少于人民币3000万元

D．最近3个会计年度净利润累计超过人民币3000万元

4．根据有关规定，上市公司增发股票，应具备良好的财务状况。

其中最近三年以现金或股票方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的（）。

A．10%B.20%C.30%D.50%

5．根据规定，上市公司向原股东配售股份，拟配售股份数量不得超过本次配售股份前股本总额一定的比例。

该比例为（）。

A．10%B.20%C.30%D.50%

6．根据规定，下列各项中，有关上市公司非公开发行股票应当具备的条件是（）。

A．拟发行股份数量不超过本次发行股份前股本总额的30%

B．最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%

C．本次发行的股份自发行结束之日起，12个月内不得转让；控股股东、实际控制人及其控制的企业认购的股份，36个月内不得转让

D．非公开发行股票的对象应当符合股东大会决议规定的条件，其发行对象不得超过200人

7．根据《证券法》的规定，下列各项中，应当终止股票上市交易的情形是（）。

A．公司股本总额为人民币5000万元

B．公司最近3年连续亏损

C．社会公众持有的股份达公司股本总额的60%

D．收购要约期满之后，收购人持有的被收购公司的股份数达到该公司已发行的股份总数的75%以上

8．2005年5月某股份有限公司成功发行了3年期公司债券1200万元，1年期公司债券800万元。

该公司截止2007年9月30日的净资产额为8000万元，计划于2007年10月再次发行公司债券。

根据有关规定，该公司此次发行公司债权额最多不得超过（）万元。

A．3200B.2000C.1200D.1000

9．根据相关法律的规定，以下有关公司债券上市交易的各项规定中，错误的是（）。

A．公司债券的期限为1年以上

B．公司债券实际发行额不少于人民币5000万元

C．累计债券总额不超过公司净资产额的40%

D．公司最近3年连续亏损的，应暂停上市交易

10．依法发行的证券，法律对其转让期限有限制性规定的，在规定期限内，不得买卖。

下列各项规定不正确的是（）。

A．为股票发行出具审计报告的专业人员，在该股票承销期内，不得购买该种股票

B．为上市公司出具审计报告的专业人员，自接受上市公司委托之日起至上述文件公开后5日内，不得买卖该种股票

C．在上市公司收购中，收购人所持有的被收购的上市公司股票，在收购行为完成后的12个月内不得转让

D．发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起1年内不得转让

11．上市公司董事、监事、高级管理人员、持有上市公司股份5%以上的股东，将其持有的该公司的股票在买入一定期限内卖出，或者在卖出后一定期限内又买入的，由此所得的收益归该公司所有，公司董事会应当收回其所得收益。

该一定期限是（）。

A．3个月B.6个月C.9个月D.12个月

12．上市公司董事、监事、高级管理人员、持有上市公司股份5%以上的股东，将其持有的该公司的股票在买入后6个月内卖出，或者在卖出后6个月又买入的，由此所得的收益归该公司所有。

代表公司受贿所得收益的机构是（）。

A．公司的股东大会

B．公司的经理

C．公司的监事会

D．公司的董事会

13．根据《证券法》的规定，上市公司董事、高级管理人员、持有上市公司股份5%以上的股东，将其持有的该公司的股票的在买入后六个月内卖出，或者在卖出后六个月内又买入，由此所得收益归该公司所有，公司董事会应当收回其收益。

公司董事会不按照上述规定执行的，下列各项中，股东可以采取的正确方式是（）。

A．要求董事会在30日内执行

B．以股东自己的名义直接向法院提起诉讼

C．要求监事会在30日内执行

D．连续180天单独或者合并持有1%以上股份的股东直接向法院提起诉讼

14．上市公司发生的下列事实中，国务院证券主管部门可以决定该公司暂停上市的事实有（）。

A．公司的股本总额由人民币1.2亿元减至为人民币1亿元

B．公司股权分布发生变化不再具备上市条件

C．公司最近2年连续亏损

D．公司未按规定公开其财务状况，且拒绝纠正

15．根据有关规定，上市公司发行分离交易的可转换公司债券，公司最近一期未经审计的净资产应不低于人民币（）。

A．3亿元B.5亿元C.10亿元D.15亿元

16．上市公司发行可转换公司债券的，根据规定，下列各项中，符合转股价格的是（）。

A．应不低于募集说明书公告日前20个交易日该公司股票交易均价和前一个交易日的均价

B．应不低于募集说明书公告日前20个交易日该公司股票均价或前一个交易日的均价

C．应不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的90%

D．应不低于公告招股意向书前20个交易日公司股票均价或前一个交易日的均价

17．某上市公司于2007年3月9日成功发行了分离交易的可转换公司债券1亿元，期限为1年，认股权证的行权期为存续期届满前的5个交易日。

下列各项中，有关该认股权证的表述中，不符合规定的是（）。

A．认股权证得存续期可以截止到2008年3月9日前

B．自2007年9月9日以后截止到2008年3月9日前持有人可以随时行权

C．持有人可以在2008年3月9日前的5个交易日内行权

D．认股权证的行权价格应不低于公告募集说明书日前20个交易日公司股票均价和前一个交易日的均价

18．根据有关规定，上市公司发行公司债券，公司与资信评级机构应当约定，在债券有效存续期间，资信评级机构应当公告跟踪评级报告。

下列各项中，正确的是（）。

A．在债券有效存续期间至少公告一次

B．每年至少公告一次

C．每年至少公告二次

D．在债券有效存续期间至少公告二次

19．证券投资基金发生下列（）情形时，应终止上市。

A．某基金的最低募集数为8亿元人民币

B．基金份额持有人大会决定提前终止上市交易

C．某基金确定并被批准的存续期为10年

D．某基金的持有人有8000人

20．根据《证券法》的规定，下列各项中，关于上市公司收购中报告与信息披露的表述，不正确的是（）。

A．投资者持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有一个上市公司已发行股份达到5%后，应当依法报告与信息披露

B．应当在持股达到5%的事实发生之日起3日内，依法报告与信息披露

C．持股达到5%的，自公告、报告后的2日内，不得再行买卖该上市公司的股票

D．作出书面报告的对象包括证监会、证券交易所，通知对象为该上市公司，并予以公告

21．上市公司和公司债券上市交易的公司，应当在每一个会计年度上半年结束之日起（），向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送中期报告。

A．1个月B.2个月C.3个月D.4个月

22．下列各项中，不属于公司中期报告中应当披露的事项是（）。

A．公司财务会计报告和经营情况

B．涉及公司的重大诉讼事项

C．公司的实际控制人

D．已发行的股票、公司债券变动情况

23．根据证券法律制度的有关规定，下列各项中，投资者及其一致行动的人，应当进行权益披露的表述中，不符合规定的是（）。

A．已批露权益变动报告书的投资者及其一致行动人在披露之日起12个月内，因拥有权益的股份变动需要再次报告、公告权益变动报告书的，可以仅就与前次报告书不同的部分作出报告、公告

B．因上市公司减少股本导致投资者及其一致行动人拥有权益的股份变动，出现法定情形，投资者及其一致行动人免于履行报告和公告义务

C．投资者及其一致行动人为上市公司第一大股东或者实际控制人，其拥有权益的股份达到或者超过一个上市公司已发行股份的5%，但未达到20%的，应当编制详式权益变动报告书

D．投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到一个上市公司已发行股份的5%时，应当在该事实发生之日起3日内编制权益变动报告书

24．要约收购期满，收购人应当按照收购要约规定的条件购买被收购公司股东预受的全部股份；预受要约股份的数量超过预定收购数量时，下列各项中，收购人正确的处理是（）。

A．全部收购

B．全部拒绝收购，已经收购的退还原股东

C．按照同等比例收购全部预受股份

D．对超过预受收购的部分拒绝收购

25．收购人向中国证监会报送要约收购报告书后，在公告要约收购报告书之前，拟自行取消收购计划的，应当向中国证监会说明有关事项，并予公告，自公告之日起一定期限内，该收购人不得再次对同一上市公司进行收购。

根据规定，该一定期限为（）。

A．6个月内B,12个月内C,24个月内D.36个月内

26．以协议方式进行上市公司收购，相关当事人可以临时委托相应机构保管拟转让的股票，并将用于支付的现金存放于有关机构指定的银行账户。

该有关机构是（）。

A．证券登记结算机构

B．证券交易所

C．证券公司

D．中国人民银行和中国证监会

27．某证券公司的注册资本为人民币5000万元，下列各项中，该证券公司不能从事的业务是（）。

A．证券经纪

B．证券投资咨询

C．与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问

D．证券承销与保荐

28．证券公司应当妥善保存客户开户资料、委托记录、交易记录和与内部管理、业务经营有关的各项资料，任何人不得隐匿、伪造、篡改或者毁损。

上述资料的保存期限不得少于（）。

A．3年B.5年C.10年D.20年

29．根据规定，上市公司向其控股股东、实际控制人或其控制人的关联人，非公开发行股票的，其认购的股份自发行结束之日起限期不得转让的期限为（）。

A．6个月B.12个月C.24个月D.36个月

30．召开基金份额持有人大会的，召集人应当提前公告基金份额持有人大会的召开时间、会议形式、审计事项、议事程序和表决方式的事项。

下列各项中，有关提前公告的时间符合规定的是（）。

A．至少提前10日B.至少提前15日

C．至少提前20日D.至少提前30日

31．基金份额持有人持有的每一基金份额具有一票表决权，基金份额持有人可以委托代理人出席基金份额持有人大会并行使表决权。

基金份额持有人大会应当有符合法定比例的持有人参加，方可召开。

该法定比例为（）。

A．代表30%以上基金份额的持有人参加

B．代表50%以上基金份额的持有人参加

C．代表70%以上基金份额的持有人参加

D．代表75%以上基金份额的持有人参加

32．代表基金份额一定比例的基金份额持有人就同一事项要求召开基金份额持有人大会，而基金管理人、基金托管人都不召集的，代表基金份额一定比例的基金份额持有人有权自行召集。

该一定比例为（）。

A．10%B.20%C.30%D.50%

二．多项选择题

1．根据有关规定，发行人拟首次发行股票并上市，应具有良好的财务指标。

下列各项中，发行公司的财务指标符合规定的有（）。

A．最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币3000万元

B．发行前股本总额不少于人民币3000万元

C．最近3个会计年度营业收入累计超过人民币5000万元

D．最近一期期末不存在未弥补亏损

2．根据有关规定，下列各项中，符合公司首次公开发行股票的条件有（　　）。

Ａ．公司成立时间不少于３年

Ｂ．公司最近３年内主营业务和董事、高级管理人员没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更

Ｃ．公司的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员没有在公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任董事、监事

Ｄ．公司不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户

３．公司股票上市交易申请经证券交易所审核同意，下列各项中，属于公司应当公告的事项有（　　）。

Ａ．股票获准在证券交易所交易的日期

Ｂ．持有公司股份最多的前５名股东的名单和持股数额

Ｃ．公司的实际控制人

Ｄ．董事、监事、高级管理人员的姓名及其持有的本公司股票和债券的情况

４．根据有关规定，上市公司发行分离交易的可转换公司债券，除符合公开增发股票的一般条件外，下列各项中，符合发行条件的有（　　　）。

Ａ．最近一期末经审计的净资产不低于人民币１５亿元

Ｂ．最近三个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券一年的利息

Ｃ．最近三个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于６％

Ｄ．最近三个会计年度经营活动产生的现金流量净额平均不少于公司债券一年的利息

５．上市公司发行可转换公司债券，应当依法提供担保。

下列各项中，有关担保事项的表述中，符合规定的有（　　　）。

Ａ．最近一期末经审计的净资产不低于１５亿元的公司，可以不提供担保

Ｂ．提供的担保应当为全额担保，包括债券的本金及利息

Ｃ．以保证方式提供担保的，应当为连带责任担保，且保证人最近一期经审计的净资产额应不低于其累计对外担保的金额

Ｄ．除上市商业银行外，证券公司或上市公司不得为担保人

６．根据有关规定，下列各项中，符合上市公司增发股票条件的有（　　　）。

Ａ．最近１２个月内未收到过中国证监会的行政处罚和证券交易所的公开谴责

Ｂ．上市公司最近３个会计年度连续盈利

Ｃ．最近２４个月内曾公开发行证券的，不存在发行当年营业利润比上年下降５０％以上的情况

Ｄ．最近三年及一期财务报表未被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告

７．根据有关规定，下列各项中，符合上市公司非公开发行股票条件的有（　　　）。

Ａ．发行价格不低于发行前２０个交易日公司股票的均价的９０％

Ｂ．本次发行的股份自发行结束之日起１２个月内不得转让；控股股东、实际控制人及其控制的企业认购的股份３６个月内不得转让

Ｃ．最近一年及一期财务报表未被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告

Ｄ．其发行对象不超过２００人

８．根据《证券法》的规定，下列各项中，符合上市公司股票暂停交易情形的有（　　　）。

Ａ．公司最近３年连续亏损

Ｂ．公司对财务会计报告作虚假记载，且拒绝纠正

Ｃ．公司有重大违法行为

Ｄ．公司对财务会计报告作虚假记载，可能误导投资者

９．根据有关规定，下列各项中，属于应当召开债券持有人会议的有（　　　）。

Ａ．公司拟变更公司债券的募集用途

Ｂ．拟变更债券受托管理人

Ｃ．保证人面临破产

Ｄ．公司减少注册资本

１０．根据公司债券发行的有关办法的规定，下列各项中，属于证券受托人应当履行的职责有（　　　）．

Ａ．出现可能影响债券持有人重大权益的事项时，召集债券持有人会议

Ｂ．在债券存续期内勤勉处理债券持有人与公司之间的谈判或者诉讼事务

Ｃ．预计公司不能偿还债务时，要求公司追加担保

Ｄ．预计公司不能偿还债务时，依法申请法定机关采取财产保全措施

１１．根据《中华人民共和国证券法》的规定，股份有限公司发行的公司债券上市交易后，公司发生的下列情形中，证券交易所可以决定暂停公司上市交易的有（　　　）。

Ａ．最近２年连续亏损

Ｂ．有重大违法行为

Ｃ．公司债券实际发行额少于５０００万元

Ｄ．公司所募集的资金不按照核准的用途使用

１２．根据有关规定，下列选项中，属于申请上市的封闭式基金必须符合的条件有（　　）。

Ａ．基金的最低募集数不少于２亿元

Ｂ．基金管理人持有的基金份额不少于２０００万元

Ｃ．基金存续期不少于５年

Ｄ．基金管理人为经国务院监督管理机构批准设立的基金管理公司

１３．下列各项中，关于证券投资基金的表述中，正确的有（　　）。

Ａ．基金管理公司的注册资本不低于１亿元人民币，且必须为实缴货币资本

Ｂ．基金管理公司的主要股东的注册资本不低于３亿元人民币，且必须为实缴货币资本

Ｃ．基金募集期限自基金份额发售之日起计算

Ｄ．封闭式基金募集的基金份额总额达到核准规模的８０％以上

１４．下列各项中，关于信息披露的规定，符合法律要求的有（　　　）。

Ａ．年度报告应当在每一会计年度结束之日起４个月内，想国务院证券监督管理机构和证券交易所提交，并在指定报刊上公布

Ｂ．上市公司停业进行装修，应当公布

Ｃ．上市公司董事长涉嫌挪用公款，被司法机关逮捕，应当公布

Ｄ．上市公司的经理发生变动，应当公布

１５．对于上市公司持续信息公开中存在虚假记载、误导性陈述或者有重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，发行人、承销的证券公司负有责任的人员应当承担连带赔偿责任。

下列各项中，应当承担连带赔偿责任的有（　　　）。

Ａ．董事　　　Ｂ．监事　　　　Ｃ．经理　　　Ｄ．财务总监

１６．根据《证券法》的规定，下列各项中，属于证券交易内幕信息的知情人员的有（　　　）。

Ａ．发行人的董事、监事、高级管理人员

Ｂ．持有公司５％以上股份的股东

Ｃ．持有公司５％以上股份的高级管理人员

Ｄ．承销的证券公司的有关人员

１７．根据《证券法》的规定，下列各项中，属于内幕信息的有（　　　）。

Ａ．公司分配股利过着增资的计划

Ｂ．公司营业用主要资产的报废一次超过该资产的３０％

Ｃ．公司董事发生变动

Ｄ．持有公司５％以上股份的股东情况发生重大变化

１８．根据证券法律制度的有关规定，下列各项中，属于上市公司应当报送临时报告的重大事件有（　　　）。

Ａ．公司生产经营的外部条件发生的重大变化

Ｂ．法院裁决禁止控股股东转让其所持股份

Ｃ．任意一个股东所持公司５％以上股份被质押

Ｄ．公司的监事或者经理发生变化

１９．根据有关规定，下列各项中，属于上市公司应当及时进行临时公告的庆幸有（　　　）。

Ａ．对外提供重大担保

Ｂ．变更会计政策、会计估计

Ｃ．董事会就发行新股或者其他再融资方案、股权激励方案形成相关决议

Ｄ．主要资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押

２０．根据《中华人民共和国证券法》的规定，下列各项中，属于欺诈客户的行为有（　　　）。

Ａ．证券公司不在规定时间内向客户提供交易的书面确认文件

Ｂ．编制并传播影响证券交易的虚假信息

Ｃ．一人或多人连续两次以上买进或卖出某种证券，造成价格的升降

Ｄ．证券公司的从业人员挪用客户的委托买卖证券

21．根据有关规定，下列各项中，关于要约收购的表述，符合规定的有（　）。

Ａ．对同一种类股票的要约收购价格，不得低于要约收购提示性公告日前６个月内该种股票的平均交易价格

Ｂ．以现金支付收购价款的，应当在作出要约收购提示性公告的同时，将不少于收购价款总额的２０％作为履约保证金存入证券登记结算机构指定的银行

Ｃ．收购人以在证券交易所上市的债券支付收购价款的，该债券的可上市交易时间应当不少于１个月

Ｄ．收购人以未在证券交易所上市交易的证券支付收购价款的，必须同时提供现金方式供被收购公司的股东选择

２２．收购人可以通过协议收购、要约收购或者证券交易所的集中竞价交易方式进行上市公司收购，获得对一个上市公司的实际控制权。

下列各项中，属于具有实际控制权的情形有（　　　）。

Ａ．在一个上市公司股东名册中持股数量量最多的

Ｂ．能够行使、控制一个上市公司的表决权超过该公司股东名册中持股数量最多的股东的

Ｃ．持有、控制一个上市公司股份、表决权的比例达到或者超过

３０％的

Ｄ．通过行使表决权能够决定一个上市公司董事会半数以上成员当选的

２３．根据有关规定，下列各项中，关于收购人收购上市公司，可申请豁免的事项，符合规定的有（　　　）。

Ａ．收购人与出让人能够证明那个本次转让未导致上市公司的实际控制人发生变化

Ｂ．上市公司面临严重财务困难，收购人提出的挽救公司的重组方案取得该公司股东大会批准

Ｃ．在一个上市公司中拥有权益的股份达到或者超过该公司已发行股份的５０％的，继续增加其在该公司拥有的权益不影响该公司的上市地位

Ｄ．收购人依法取得上市公司向其发行的新股，导致其在该公司拥有权益的股份超过该公司已发行股份的３０％，收购人承诺在３年内不转让其拥有权益的股份

24．根据有关规定，在上市公司收购中应当编制详式权益变动报告书的情形有（）。

A．投资者及其一致行动人为上市公司第一大股东或者实际控制人

B．投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到或者超过已发行股份的5%但未达到20%的

投资者及其一致行动人未上市公司第一大股东或者实际控制人，其拥有权益的股份达到或者超过已发行股份的5%但未达到20%的

D．投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到或者超过已发行股份的20%但未达到30%的

25．根据有关规定，下列各项中，如无相反证据，投资者为一致行动人的有（）。

A．A公司收购B上市公司，C公司也欲收购B上市公司，A公司是C公司的控股股东

B．A公司收购B上市公司，C公司也欲收购B上市公司，甲公司是A公司和C公司的控股股东

C．A公司收购B上市公司，李某是A公司的董事，李某也持有B上市公司的股份

D．A公司收购B上市公司，张某持有A公司的股份，也持有B公司的股份

26．根据有关规定，下列各项中，不得收购上市公司的情形有（）。

A．收购人负有数额较大的债务

B．收购人最近3年涉嫌有重大违法行为

C．收购人最近3年有证券市场失信行为

D．担任破产清算的公司的经理，对该公司的破产负有个人责任的，自该公司破产清算完结之日起未逾3年

27．根据有关规定，下列各项中，投资者及其一致行动人持有被收购公司的股份达到30%的，可以申请免除发出要约收购义务的情形有（）。

A．A公司与B上市公司达成协议，A公司收购B公司51%的股份，若A公司继续增加在B公司中拥有的权益

B．B上市公司面临严重财务困难，A公司提出挽救公司的重组方案取得B公司股东大会批准，且A公司承诺3年内不转让其在B公司中所拥有的权益

C．在一个上市公司中拥有权益的股份达到或者超过该公司已发行股份的30%的，自上述事实发生之日起1年后，每12个月内增加其再改公司中拥有的权益的股份不超过该公司已发行股份的2%

D．经上市公司非关联股东批准，收购人取得上市公司向其发行的新股，导致其在该公司又有的权益的股份超过该公司已发行股份的30%，收购人承诺3年内不转让其拥有权益的股份

28．在收购人发出要约收购的提示性公告后，被收购公司董事会的下列做法中，正确的有（）。

A．对公司股东是否应当接受要约提出专业意见

B．继续从事正常的经营活动

C．经股东大会批准，董事会进行公司主要业务调整

D．在要约收购期间，被收购公司董事不的辞职

29．根据证券法律制度的规定，证券公司在证券经营活动中，不得从事的行为在下列各项中有（）。

A．为客户融资融券

B．接受客户的全权委托

C．在依法设立的证券营业场所之外接受委托

D．将其自营账户借给他人使用

30．根据《证券法》的规定，下列各项中，属于证券交易所的职责有（）。

A．核准证券上市交易

B．公布证券交易集市行情

C．决定临时停市

D．办理证券的上市、暂停上市、恢复上市或者终止上市事务

31．上市公司非公开发行