上半年银行从业资格考试公司信贷真题及答案.doc
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2009上半年银行从业资格考试公司信贷真题及答案
一、单选题
以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目的要求，请选择相应选项。
1.下列有关信用证的说法不正确的是（）。
A银行根据信用证相关法律规范的要求
B银行必须依照客户的要求和指示办理
C这是一个有条件承诺付款的书面文件
D信用证专指国际信用证
答案:
D
[解析]信用证是一种由银行根据信用证相关法律规范依照客户的要求和指示开立的有条件的承诺付款的书面文件。
信用证包括国际信用证和国内信用证。
2.在公司信贷中的合法合规原则下，商业银行要坚持（）的原则。
A盈利
B“区别对待，择优扶植”
C保证本金的安全
D诚实信用
答案:
B
[解析]《商来银行法》和一系列法规、规章的实为商业银行走上健康发展的轨道创造了条件。
商来银行要坚持“区别对待，择优扶植”的原则。
3.在信贷资金总量一定的情况下，信贷资金周转速度、流动性、安全性、效益性的关系是（）。
A周转速度快，流动性就越强，安全性就越能得保证。
但效益性较差
B周转速度快，流动性就越强，安全性就差，效益性较差
C周转速度慢，流动性就越差，安全性也就越差，效益性较差
D周转速度慢，流动性就越差，安全性也就越好，效益性较好
答案:
A
[解析]在信贷资金总量一定的情况下，周转速度越快，流动性就越强，安全性就越能得到保证，但效益性相应较差。
反之，信贷资金周转速度越慢，流动性就越差，安全性也就越差，但效益性相应较好。
4.下列属于狭义的信贷的是（）。
A信贷
B担保
C承兑
D赊欠
答案:
A
[解析]狭义的公司信贷专指银行的信用业务活动，包括银行与客户往来发生的存款业务和贷款业务。
担保、承兑、赊欠等活动是广义的信贷。
5.下列属于直接融资的行为有（）。
A何某向工商银行借款100000元专门用于其企业的工程结算
BA公司向B公司投入资金8000000元，并占有B公司30%的股份
CA公司通过融资机构向B公司借款600000元
D何某通过金融机构借入资金120000元
答案:
B
[解析]融资是指资金的借贷与资金的有偿筹集活动。
通过金融机构进行的融资为间接融资；不通过金融机构，资金盈余单位直接与资金需求单位直接协议的融资活动为直接融资。
6.信贷资金的运动过程可以归纳为二重支付、二重归流。
其中第一重归流是指（）。
A信贷资金首先由银行支付给使用者
B由使用者转化为经营资金，用于购买原料和支付生产费用，投入再生产
C经过社会再生产过程，信贷资金在完成生产和流通职能以后，又流回到使用者手中
D使用者将贷款本金和利息归还给银行
答案:
C
[解析]信贷资金首先由银行支付给使用者，这是第一重支付；由使用者转化为经营资金，用于购买原料和支付生产费用，投入再生产，这是第二重支付。
经过社会再生产过程，信贷资金在完成生产和流通职能以后，又流回到使用者手中，这是第一重归流；使用者将贷款本金和利息归还给银行，这是第二重归流。
7.（）是商业银行公司信贷市场营销的起点，也是商业银行制订和实施其他营销策略的基础和前提。
A产品策略
B市场环境分析
C市场细分策略
D市场定位策略
答案:
A
[解析]产品策略是商业银行公司信贷市场营销的起点，也是商业银行制订和实施其他营销策略的基础和前提。
8.商业银行的产品组合策略中的产品线专业型策略强调的是（）。
A产品组合的广度和关联性
B产品组合的广度和深度
C产品组合的深度和关联度
D产品组合的宽度
答案:
C
[解析]产品线专业型是指商业银行根据自己的专长，专注于某几类产品或服务的提供，并将它们推销给各类客户。
该策略强调的是产品组合的深度和关联度，产品组合的宽度一般较小。
9.产品组合的宽度极小，深度不大，但关联性极强。
有这种特点产品组合策略的形式是（）。
A全线全面型
B市场专业型
C产品线专业型
D特殊产品专业型
答案:
D
[解析]特殊产品专业型是指商业银行根据自身所具备的特殊资源条件和特殊技术专长，专门提供或经营某些具有优越销路的产品或服务项目。
这种策略的特点是：
产品组合的宽度极小，深度不大，但关联性极强。
采取该策略时，由于产品或服务的特殊性，决定了商业银行所能开拓的市场是有限的，但竞争的威胁也很小。
10.信贷资金的供求状况属于影响银行营销决策的（）因素。
A经济技术环境
B社会与文化环境
C宏观环境
D微观环境
答案:
D
[解析]影响银行营销决策的微观环境有信贷资金的供求状况、信贷客户的需求、信贷动机及直接影响客户信贷需求的因素、银行同业竞争对手的实力与策略。
11.按照五层次理论，银行各种硬件和软件的集合，包括营业网点和各类业务属于公司信贷产品中的（）。
A核心产品
B基础产品
C期望产品
D延伸产品
答案:
B
[解析]按照五层次理论，银行各种硬件和软件的集合，包括营业网点和各类业务属于公司信贷产品中的基础产品。
12.按照五层次理论，产品的咨询和融资便利属于公司信贷产品中的（）。
A核心产品
B基础产品
C期望产品
D延伸产品
答案:
D
[解析]按照五层次理论，产品的咨询和融资便利属于公司信贷产品中的延伸产品。
13.商业银行的产品组合策略中的市场专业型策略强调的是（）。
A产品组合的广度和关联性
B产品组合的广度和深度
C产品组合的深度和关联度
D产品组合的深度
答案:
A
[解析]市场专业型策略强调的是产品组合的广度和关联性，产品组合的深度一般较小。
14.市场定位的步骤中，首先是（）。
A制作定位图
B识别重要属性
C定位选择
D执行定位
答案:
B
[解析]银行公司信贷产品定位的第一步是识别目标市场客户购买决策的重要因素。
这些因素就是所要定位的公司信贷产品应该或者必须具备的属性，或者是目标市场客户具有的某些重要的共同表征。
15.银行的促销方式不含（）。
A广告
B人员促销
C公共宣传和公共关系
D销售联盟
答案:
D
[解析]银行的促销方式主要有四种：
广告、人员促销、公共宣传和公共关系、销售促进。
16.只能通过（）办理企事业单位的工资、奖金等现金的支取。
A基本存款账户
B一般存款账户
C临时存款账户
D专用存款账户
答案:
A
[解析]现行的《银行账户管理办法》将企事业单位的存款账户划分为基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户。
一个企事业单位只能选择一家银行的一个营业机构开立一个基本存款账户，主要用于办理日常的转账结算和现金收付。
企事业单位的工资、奖金等现金的支取，只能通过该账户办理。
17.下列属于商业银行固定资产贷前调查报告内容要求的是（）。
A对贷款担保的分析
B借款人财务状况
C借款人生产经营及经济效益情况
D还款能力
答案:
D
[解析]D项是商业银行固定资产贷前调查报告的内容要求，ABC项是银行流动资金贷前调查报告内容要求。
18.6C标准原则的内容不包括（）。
A品德
B实力
C资本
D担保
答案:
B
[解析]面谈过程中，调查人员可以按照国际通行的信用“6C”标准原则，即品德（Character）、能力（Capacity）、资本（Capital）、担保（Collateral）、环境（Condition）和控制（Control），从客户的公司状况、贷款需求、还贷能力、抵押品的可接受性以及客户目前与银行的关系等方面集中获取客户的相关信息。
19.借款人的借款资格中，除国务院规定外，有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资累计未超过其净资产总额的（）。
A30%
B40%
C50%
D60%
答案:
C
[解析]借款人的借款资格中，除国务院规定外，有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资累计未超过其净资产总额的50%。
20.以下哪项不属于贷款效益性调查的内容（）。
A借款人、保证人的财务管理状况
B借款人过去三年的经营效益情况
C借款人当前经营情况
D借款人过去和未来给银行带来收入、存款、结算、结售汇等综合效益情况
答案:
A
[解析]借款人、保证人的财务管理状况属于贷款安全性调查的内容，其他三项都属于贷款效益型调查的内容。
21.从资产负债表看可能导致流动资产增加的借款需求影响因素是（）。
A季节性销售增长
B债务重构
C固定资产重置及扩张
D红利支付
答案:
A
[解析]从资产负债表看，季节性销售增长、长期销售增长、资产效率下降可能导致流动资产增加；商业信用的减少及改变、债务重构可能导致流动负债的减少，固定资产重置及扩张、长期投资可能导致长期资产的增加；红利支付可能导致资本净值的减少。
从损益表来看，一次性或非预期的支出、利润率的下降都可能对企业的收入支出产生影响，进而影响到企业的借款需求。
22.以下关于公司可持续增长率的描述错误的是（）。
A利润率越高，销售增长越快
B用于分红的利润越少，销售增长越快
C资产效率越高，销售增长越快
D财务杠杆越低，销售增长越快
答案:
D
[解析]财务杠杆越高，销售增长越快。
23.下列关于营运资本投资的说法，不正确的是（）。
A产生于季节性资产数量超过季节性负债时
B产生于季节性负债数量超过季节性资产时
C通过公司内部融资或者银行贷款来补充的融资
D公司一般会尽可能用内部资金来满足营运资本投资
答案:
B
[解析]当季节性资产数量超过季节性负债时，超出的部分需要通过公司内部融资或者银行贷款来补充，这部分融资称作营运资本投资。
公司一般会尽可能用内部资金来满足营运资本投资，如果内部融资无法满足全部融资需求，公司就会向银行申请短期贷款。
24.内部融资的资金来源不包括（）。
A净资本
B留存收益
C增发股票
D银行贷款
答案:
D
[解析]内部融资的资金来源是净资本、留存收益和增发股票。
25.假设一家公司的财务信息如下：
（单位：
万元）
A总资产
B1000
C销售收入
D1500
E总负债
F600
G净利润
H100
I所有者益
J400
L股利分红
M30
答案:
C
[解析]经过计算，该公司在不增加财务杠杆的情况下，可达到9.6%的年销售增长率，即这个公司通过内部资金的再投资可以实现9.6%的年销售增长率。
因此，在利润率、资产使用率和红利支付率不变时，如果公司的销售增长率在9.6%以下，销售增长不能作为合理的借款原因；如果公司的销售增长率在9.6%以上，销售增长可以作为合理的借款原因。
26.国际上衡量国别风险的方法主要是（）。
A加权平均法
B风险因素加权打分法
C概率法
D项目化评分法
答案:
B
[解析]国际上一些著名的评级机构在衡量国别风险时基本上都采取风险因素加权打分的方法，只是不同机构在风险因素设置、权重设置、打分的掌握及计算方法上有所差别。
27.进行内部因素分析时，常用的内部指标不含（）。
A风险性
B安全性
C盈利性
D流动性
答案:
A
[解析]银行自身的风险内控管理水平对信贷资产质量也具有重要影响。
风险内控能力通常会体现在银行的经营指标和数据上，因此可选取一些重要的内部指标来进行分析。
常用内部指标包括三个方面：
信贷资产质量（安全性）、盈利性和流动性。
28.对于银行公司信贷业务而言，处于启动阶段的行业风险最高的原因不包括（）。
A很难分析新兴行业所面临的风险
B企业还款具有很大的不确定性
C拥有较弱的偿付能力
D企业管理者缺乏行业经验
答案:
D
[解析]处于启动阶段的行业代表着最高的风险，原因主要有三点：
首先，很难分析新兴行业所面临的风险；
其次，行业面临难以预见的各种变化，使企业还款具有很大的不确定性；
最后，本行业的快速增长和投资需求将导致大量的现金需求，从而使一些企业可能在数年中都会拥有较弱的偿付能力。
29.关于成长阶段企业信贷风险分析不正确的是（）。
A成长阶段的企业代表中等程度的风险
B必须进行细致的信贷分析
C销售增长和产品开发有可能导致偿付风险
D有能力偿还任何营运资本贷款和固定资产贷款
答案:
D
[解析]成长阶段的企业代表中等程度的风险，但是这一阶段也同时拥有最大的机会，因为现金和资本需求非常大。
由于行业发展和变化仍然非常迅速，将会导致持续不断的不确定风险，所以发展阶段的企业信贷风险依然较大。
要想确定潜在借款人是否有能力在获得成功，细致的信贷分析是必不可少的。
连续不断的销售增长和产品开发将会导致负的并且不稳定的经营现金流，从而引发偿付风险。
成长阶段的企业并不一定会有能力偿还任何营运资本贷款和固定资产贷款。
30.不属于成长阶段的行业的特点是（）。
A年增长率会超过20%
B销售大幅增长，利润和现金流转变成正值
C该阶段末期，也许会出现一个短暂的“行业动荡期”
D很多企业可能为了生存而发动“价格战争”
答案:
B
[解析]该阶段的现金流会由于销售的快速增长和现金需求的增加而仍然为负值。
31.处于成长阶段的行业通常年增长率会（）。
A达到100%以上
B超过20%
C5%～10%之间
D下降
答案:
B
[解析]处于启动阶段的行业年增长率可以达到100%以上；处于成长阶段的行业通常年增长率会超过20%；处于成熟阶段的行业增长较为稳定，一般年增长率在5%～10%之间。
处于衰退阶段的行业的共同点是销售额在很长时间内都是处于下降阶段。
32.处于成熟期的行业的风险性（）。
A最高
B中等
C最低
D较高
答案:
C
[解析]成熟期的行业代表着最低的风险，因为这一阶段销售的波动性及不确定性都是最小，而现金流为最大，利润相对来说非常稳定，并且已经有足够多的有效信息来分析行业风险。
产品实现标准化并且被大众所接受。
扰乱整个行业运作的未知因素并不常见，所以除了碰到一些特殊情况（比如无法预知的灾难），这一行业的成功率相对较高。
33.以下属于企业的非流动资产的是（）。
A预付账款
B存货
C无形及递延资产
D待摊费用
答案:
C
[解析]非流动资产包括长期投资、固定资产、无形及递延资产和其他长期资产等。
34.资本公积金不包括（）。
A股本溢价
B法定财产重估
C接受捐赠的资产价值
D法定盈余公积
答案:
D
[解析]资本公积金包括股本溢价、法定财产重估和接受捐赠的资产价值等。
35.以下关于借款人资金结构表述正确的是（）。
A资金结构不合理，经济基础较虚弱，抵御风险的能力较差，偿债能力也就会低下
B季节性生产企业或贸易企业资产转换周期变化较大，对长期资金有很大的需求
C生产制造企业资产转换周期较长且稳定，更多需要的是短期资金
D企业总资产利润率高于长期债务成本时，应该降低长期债务比重
答案:
A
[解析]资金结构合理，借款人的经济基础就牢固，就能承担较大的风险，就有较强的偿债能力，尤其是长期偿债能力。
借款人的资金结构应与资产转换周期相适应。
季节性生产企业或贸易企业，资产转换周期变化较大，所以在经营活动繁忙时期就会对短期资金有很大的需求；稳定的生产制造企业，其资产转换周期较长且稳定，因而其融资需求更多的是稳定的长期资金。
当企业总资产利润率高于长期债务成本时，加大长期债务可使企业获得财务杠杆收益，从而提高企业权益资本收益率。
36.在损益表结构分析中是以（）为100%。
A产品销售收入净额
B产品销售成本
C产品销售费用
D产品销售利润
答案:
A
[解析]在损益表结构分析中就是以产品销售收入净额为100%，计算产品销售成本、产品销售费用、产品销售利润等指标各占产品销售收入的百分比，计算出各指标所占百分比的增减变动，分析其对借款人利润总额的影响。
37.供应阶段的核心是（）。
A进货
B技术
C市场
D设备
答案:
A
[解析]供应阶段的核心是进货；生产阶段的核心是技术；销售阶段的核心是市场。
38.（）是流动资产中最重要的组成部分，常常达到流动资产总额的一半以上。
A现金
B存货
C利润
D股票
答案:
B
[解析]存货质量好坏、周转快慢，对客户资产周转循环长短具有重要影响。
存货周转速度不仅反映了流动资产变现能力的好坏、经营效率的高低，同时也说明客户的营运能力和盈利能力。
存货周转率越高，说明客户存货从资金投入到销售收回的时间越短。
39.目前所使用的定性分析方法中，使用最为广泛的系统是（）。
A5Cs系统
B5Ps分析系统
C骆驼（CAME分析系统
D穆迪的RiskCalc
答案:
A
[解析]目前所使用的定性分析方法，虽然有各种各样的架构设计，但其选择的关键要素都基本相似，其中，对企业信用分析的5cs系统使用最为广泛。
40.《银团贷款业务指引》规定，在银团贷款中，借款人提前还款的，应至少在最近一个预定还款日的（）个营业日前通知代理行。
A15
B30
C60
D90
答案:
C
[解析]《银团贷款业务指引》规定，在银团贷款中，借款人提前还款的，应至少在最近一个预定还款日的60个营业日前通知代理行。
41.银行为避免借款企业无力还本付息可能造成的危害，除了在发放贷款时，通过认真征信、预测和分析以规避风险外，另一种有效途径就是（）。
A减少贷款
B建立风险经营管理机制
C加强对贷款企业的监督
D改善经营管理状况
答案:
B
[解析]银行为避免借款企业无力还本付息可能造成的危害，除了在发放贷款时，通过认真征信、预测和分析以规避风险外，另一种有效途径就是建立风险经营管理机制，通过转移风险，共同承担和约束风险来减少和消除损失。
42.贷款抵押是指借款人或第三人在（）的情况下，将财产作为债权的担保，银行持有抵押财产的担保权益，当借款人不履行借款合同时，银行有权以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。
A不转移财产占有权
B转移财产占有权
C不转移财产使有权
D转移财产使有权
答案:
A
[解析]根据《担保法》规定，贷款抵押是指借款人或第三人在不转移财产占有权的情况下，将财产作为债权的担保，银行持有抵押财产的担保权益，当借款人不履行借款合同时，银行有权以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。
43.贷款抵押风险存在的可能原因不包括（）。
A资产评估不真实，导致抵押物不足值
B未抵押有效证件或抵押的证件不齐
C因主合同无效，导致抵押关系无效
D抵押物价值增加
答案:
D
[解析]贷款抵押存在的风险为：
（1）抵押物虚假或严重不实；
（2）未办理有关登记手续；（3）将共有财产抵押而未经共有人同意；（4）以第三方的财产作抵押而未经财产所有人同意；（5）资产评估不真实，导致抵押物不足值；（6）未抵押有效证件或抵押的证件不齐；（7）因主合同无效，导致抵押关系无效；（8）抵押物价值贬损或难以变现。
44.关于质押贷款的特点表述不正确的是（）。
A银行在放款时占主动权，手续比较复杂
B质物价值稳定性好
C银行对质物的可控制性强
D质押易于直接变现处理
答案:
A
[解析]质押贷款中，银行在放款时占主动权，处理质押物手续较为简单。
45.抵押物的估价是评估抵押物的现值。
银行对抵押物的价值都要进行评估。
对于机器设备的估价，不需要考虑的因素有（）。
A无形损耗
B折旧
C原值
D市场价格
答案:
D
[解析]由于我国的法律还未就抵押物估价问题作出具体规定，一般的做法是由抵押人与银行双方协商确定抵押物的价值，委托具有评估资格的中介机构给予评估或银行自行评估。
对于机器设备的估价，主要考虑的因素是无形损耗和折旧，估价时应扣除折旧。
46.商业银行不可接受的财产质押为（）。
A出质人所有的、依法有权处分的机器、交通运输工具和其他动产
B依法可以转让的基金份额、股权
C依法可以转让的商标专用权、专利权、著作中的财产权等知识产权
D租用的财产
答案:
D
[解析]商业银行不可接受的财产包括租用的财产。
47.银行防范质物的价值风险，应要求质物经过有行业资格且资信良好的评估公司做价值认定，选择（）的动产或权利作为质物，谨慎地接受股票、权证等价值变化较大的质物。
A价值高
B价值低
C价格高
D价值稳定
答案:
D
[解析]银行防范质物的价值风险，应要求质物经过有行业资格且资信良好的评估公司或专业质量检测、物价管理部门做价值认定，再确定一个有利于银行的质押率；选择价值相对稳定的动产或权利作为质物，谨慎地接受股票、权证等价值变化较大的质物。
48.项目的可行性研究属于（）工作，是项目业主或发起人为了确定投资方案而进行的工作，一般由设计和经济咨询单位去做。
A项目报告
B项目结束
C项目开始
D项目论证
答案:
D
[解析]项目的可行性研究属于项目论证工作，是项目业主或发起人为了确定投资方案而进行的工作，一般由设计和经济咨询单位去做；贷款项目评估是贷款银行为了筛选贷款对象而展开的工作。
49.到目前为止，国内银行对项目进行评估时，基本上是采用以（）为主进行评估的模式。
A项目效益
B银行本身人员
C企业数据
D企业经营效益
答案:
B
[解析]到目前为止，国内银行对项目进行评估时，基本上是采用以银行本身人员为主进行评估的模式，很少邀请与项目有关的技术及管理专家参加评估工作，这种评估模式在相当程度上影响了项目评估质量。
50.某项目的净现金流量如下，试计算其投资回收期（）。
A年份
B0
C1
D2
E3
F4
G净现金流量
H-100
I50
J60
L70
M70
答案:
D
[解析]根据上表中的净现金流量可以求得累计净现金流量如下：
年份01234
净现金流量-100-501080150
投资回收期=累计净现金流量开始出现正值年份数-1+上年累计净现金流量绝对值÷当年净现金流量投资回收期=2-1+60÷50=2.2年
51.人力资源供求预测的主要目的是估计未来某个时期企业对（）的需求，这是人力资源规划中较具技术性的关键部分。
A劳动者
B劳动量
C人才
D劳动力
答案:
D
[解析]人力资源供求预测的主要目的是估计未来某个时期企业对劳动力的需求，这是人力资源规划中较具技术性的关键部分。
同时人力资源预测必须考虑劳动力的供给情况。
52.项目的组织机构不包括（）。
A项目的实施机构
B项目的经营机构
C项目的承包机构
D项目的协作机构
答案:
C
[解析]项目的组织机构概括起来可以分为三大部分：
项目的实施机构，项目的经营机构和项目的协作机构。
53.项目财务分析的基础性工作是（）。
A财务预测的审查
B现金流量分析
C盈利能力分析
D清偿能力分析
答案:
A
[解析]财务预测的审查是对项目可研报告财务评价的基础数据的审查，是项目财务分析的基础性工作。
54.已知某企业存货为18万元，流动负债为20万元，速动比率为1.5，假设该企业的流动资产由速动资产和存货构成，则该企业的流动比率（）。
A2.4
B2.5
C2.3
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