差旅费管理制度.doc

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差旅费管理制度

　　差旅费是指工作人员临时到常驻地以外地区公务出差，所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。

下面是由收集整理的差旅费管理制度范文，欢迎阅读。

　　差旅费管理制度一

　　根据上级有关规定，结合本公司实际情况，本着既勤俭节约、开支，又要保证出差人员工作与生活需要的原则，制订本制度。

　　一、本办法适用于本公司因公出差支领旅费的员工。

　　二、出差旅费分交通费、宿费及特别费三项：

　　1、交通费系指火车、汽车、飞机等费用。

　　2、膳宿费系指膳食费及宿费。

　　3、特别费系指因公支付邮电或招待费等。

　　三、员工因公出差，应事先填明员工出差申请单，经部门负责人审核并呈报总经理批准后出差，如因事情紧急而未及时填表，须事先由部门负责人口头报告总经理，等公司后，应立即补办手续，员工出差报支表的处理程序如下：

　　1、出差前依单填明单位、级别、姓名、出差事由、搭乘交通工具、出差日期、预支金额，经部门负责人审核后呈报总经理批准。

　　2、出差人凭核准的预支金额，填写借款单，向财务部预支差旅费。

　　3、出差人后7日内应填写差旅费报销单，注明实际出差日期、起始讫地点、工作内容、报支项目、金额等，由所属部门和财务部负责人审核后报总经理批准，由财务部在报销时冲销预支数。

　　四、差旅费按业务需要按岗位职务分成如下几个包干：

　　1、享受总经理以上待遇的人员，差旅费实报实销。

　　2、享受副总经理和总工程师待遇的人员，宿费上限150元/日。

　　3、享受部门负责人待遇的人员，宿费上限100元/日，其他人员宿费上限80元/日，另伙食补助30元/天。

交通费以经主管领导核准的交通方式依票据实报实销。

　　4、公司员工出差期间，确因工作需要宴请时，需经主管领导核准，依票据实报实销，同时取消当日伙食补助。

　　5、公司员工出差期间，因游览或非工作需要的参观而开支的一切费用，由个人自理。

　　差旅费管理制度二

　　1、总则

　　为规范公司出差行为，提高工作效率，加强差旅费及有关费用开支的控制与管理，特制定本制度。

　　2、出差管理

　　出差的申请、登记及报销时限

　　员工出差应填写出差申请表，出差申请表必须详细填写出差任务、出差地点，公司特别委派的出差及参观学习还应填写出差所要达到的目的。

　　出差期限由派遣负责人视业务需要安排，由分管领导核定。

　　出差人员凭核准的出差申请表向财务部借支相应数额的备用金，按审批流程签批后支取。

　　员工出差以及公司，应到综合部办理登记。

　　员工出差公司后应在3个工作日内（本市业务）及5个工作日内（市外业务）限时报销。

凡超过报销时限的，按日加收%的罚息并由经办人写出书面说明，报总经理或总经理授权人签署意见后给予报销。

　　出差审批权限

　　一般员工出差由分管领导审核，派遣长期驻外人员应报总经理或董事长审批。

　　部门经理助理以上人员出差由总经理或董事长审批。

　　销售人员异地出差，应电话向销售经理申请，并由经理安排行政人员代办出差申请和出差审批。

　　出差交通工具

　　公司领导出差可使用公司车辆，其他人员在发生紧急、重要事务时可申请使用本公司车辆。

　　员工出差以乘坐火车、汽车、轮船为主，一般员工不得乘坐飞机，公司领导在事务紧急或路程较远情况下，经总经理审批后可乘坐飞机。

　　3.差旅费管理办法

　　临时出差

　　出差纪律

　　临时出差一般指出差地在合肥市以外，如出差地在长丰、肥东、肥西，且当日不能回合肥市的也可视为临时出差。

　　员工出差未按规定乘坐交通工具的，费用超支部分由个人承担。

　　出差路线的选择以最佳路线为准，如出差人员绕道到旅游地或回家，绕道部分的车船费由个人承担。

　　出差途中，出差人员因病或其它不可抗力原因不能按期回公司，应电话申请延期，不得因私事借故延长出差时间，否则，除不报销差旅费外，同时视情节轻重给予处罚。

　　差旅费补助

　　员工出差，除车、船、飞机等交通费外，住宿费、误餐费、市内交通费和其它杂费实行包干制，补助标准详见表二《员工差旅费补助标准一览表》。

　　上述条款中市内交通费指出差地市内交通车票费，在第3条款差旅费管理办法中，市内交通费含义相同。

　　差旅费报销的有效凭证

　　乘坐火车、汽车、轮船应出具铁路局、汽车公司、轮船公司印制的车船发票。

　　住宿应有宾馆填制的服务业发票，收据不得作为报销凭证。

　　车船及住宿发票要与出差时间、出差地点相吻合。

　　车船及住宿发票丢失，应由个人写出书面说明，经部门领导或同行人证明后方可报销，否则个人负担丢失部分的费用。

　　住宿费包干管理

　　住宿费按出差人员实际住宿天数发放补助，补助标准见《员工差旅费补助标准一览表》。

连续乘车超过8小时并在车上过夜，乘坐火车硬座按以下标准发放补贴：

特快补助10元/夜，直快补助20元/夜，慢车补助30元/夜;乘坐硬卧按乘坐硬坐的60%发放;乘坐汽车按照慢车补助30元/夜的标准发放。

销售人员不执行此项规定。

　　住亲戚朋友家或其它方式自行解决住宿的，按住宿标准的60%发放。

　　出差参观、学习、考察，由主办单位或受访单位统一安排住宿的，如果收取费用可据实报销，如不收取费用则不再补助、报销住宿费。

　　误餐费包干管理

　　员工出差误餐费按实际天数计发，不满一天按半天计算。

　　员工如已享受出差误餐费，不再享受正常上班误餐费（按出差天数扣除）。

　　员工出差期间绕道回家不计发误餐费（绕道时间超过1天以上的，耽搁时间按事假处理，期间内的所有费用在报销时扣除）。

　　外出学习、培训，误餐费按50%执行。

　　出差期间如因业务原因需要招待业务单位，须事先电话请示有关领导。

回公司后再补办审批手续，同时按每百元业务招待费扣减个人误餐补助10元。

否则，财务不予报销。

　　市内交通费及其他杂费包干管理

　　出差期间市内交通费及其它杂费按实际天数计发，不满一天按半天计算。

　　自带公司车辆出差，不补助市内交通费及其它杂费。

　　员工出差绕道回家不补助市内交通费及其它杂费。

　　外出参观、学习按标准的50%执行。

　　其他规定

　　公司领导一人单独出差，住宿费可在规定标准的基础上提高50%。

　　一般员工与公司领导随行，有一人可按公司领导标准享受补助。

　　一般员工出差如住宿费实报实销，误餐费、市内交通费及其它杂费按对应标准的50%执行。

　　因工作需要全程陪同外单位人员出差，经总经理或总经理授权人批准后可据实报销，但陪同人员不再享受各种补助。

　　本规定由综合部制定，报总经理审批后生效执行。

修正时亦同。

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