哈尔斯度财务分析报告.docx
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哈尔斯度财务分析报告
哈尔斯[002615]2019年度财务分析报告
一．公司简介
公司名称
浙江哈尔斯真空器皿股份有限公司
公司英文名称
ZHEJIANGHAERSVACUUMCONTAINERSCO.,LTD
公司简称
哈尔斯
股票代码
002615
成立时间
None
上市时间
2011-09-09
交易所
深圳证券交易所
注册地址
浙江省永康经济开发区哈尔斯路1号
电话
传真
公司网址
邮箱
公司简介
二．公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
哈尔斯2019年资产总额为2,091,909,122.98元，其中流动资产为1,190,898,897.75元，占总资产比例为56.93%；非流动资产为901,010,225.23元，占总资产比例为43.07%；
2019年哈尔斯总资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
资产总计
209,190
100.00%
178,015
100.00%
165,639
100.00%
流动资产合计
119,089
56.93%
82,464
46.32%
76,582
46.23%
非流动资产合计
90,101
43.07%
95,550
53.68%
89,057
53.77%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，哈尔斯2019年的流动资产主要包括货币资金、存货以及应收票据及应收账款，各项分别占比为42.00%，35.35%和16.08%。
2019年哈尔斯流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
流动资产合计
119,089
100.00%
82,464
100.00%
76,582
100.00%
货币资金
50,020
42.00%
13,831
16.77%
25,988
33.93%
交易性金融资产
100
0.08%
0
0.00%
13
0.02%
应收票据及应收账款
19,154
16.08%
23,770
28.83%
15,018
19.61%
应收票据
0
0.00%
206
0.25%
194
0.25%
应收账款
19,154
16.08%
23,564
28.58%
14,824
19.36%
应收款项融资
2,740
2.30%
0
0.00%
0
0.00%
预付款项
1,652
1.39%
2,378
2.88%
1,409
1.84%
其他应收款
1,154
0.97%
1,080
1.31%
471
0.62%
存货
42,100
35.35%
38,805
47.06%
30,859
40.30%
其他流动资产
2,167
1.82%
2,597
3.15%
2,822
3.69%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，哈尔斯2019年的非流动资产主要包括固定资产、无形资产以及长期股权投资，各项分别占比为76.58%，10.91%和5.80%。
2019年哈尔斯非流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
非流动资产合计
90,101
100.00%
95,550
100.00%
89,057
100.00%
长期股权投资
5,225
5.80%
8,970
9.39%
8,883
9.97%
其他权益工具投资
952
1.06%
0
0.00%
0
0.00%
固定资产
69,000
76.58%
70,417
73.70%
53,792
60.40%
在建工程
859
0.95%
1,734
1.82%
5,392
6.05%
无形资产
9,829
10.91%
10,440
10.93%
10,546
11.84%
商誉
2,947
3.27%
2,947
3.08%
2,961
3.33%
长期待摊费用
479
0.53%
261
0.27%
228
0.26%
递延所得税资产
806
0.89%
779
0.82%
1,307
1.47%
其他非流动资产
0
0.00%
0
0.00%
5,945
6.68%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
哈尔斯2019年年总负债金额为1,203,679,666.46元，所有者权益总额为888,229,456.52元，其中资本金为410,400,000.0元，资产负债率为57.54%，在负债中，流动负债为948,766,138.92元；占负债和所有者权益总额的45.35%，非流动负债为254,913,527.54元，占负债和所有者权益总额的12.19%。
2019年哈尔斯负债和所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
负债和所有者权益（或股东权益）总计
209,190
100.00%
178,015
100.00%
165,639
100.00%
流动负债合计
94,876
45.35%
80,106
45.00%
64,556
38.97%
非流动负债合计
25,491
12.19%
15,046
8.45%
19,982
12.06%
所有者权益（或股东权益）合计
88,822
42.46%
82,862
46.55%
81,099
48.96%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目，哈尔斯2019年的流动负债主要包括短期借款、应付票据及应付账款以及应付账款，各项分别占比为47.42%，31.91%和31.91%。
2019年哈尔斯流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
流动负债合计
94,876
100.00%
80,106
100.00%
64,556
100.00%
短期借款
44,990
47.42%
34,013
42.46%
22,701
35.16%
交易性金融负债
165
0.17%
178
0.22%
0
0.00%
应付票据及应付账款
30,277
31.91%
0
0.00%
27,797
43.06%
应付账款
30,277
31.91%
0
0.00%
27,797
43.06%
预收款项
3,345
3.53%
3,513
4.39%
5,086
7.88%
应付职工薪酬
5,298
5.58%
5,129
6.40%
3,710
5.75%
应交税费
631
0.67%
2,120
2.65%
2,549
3.95%
其他应付款
1,251
1.32%
32,149
40.13%
711
1.10%
其中:
应付利息
0
0.00%
0
0.00%
52
0.08%
一年内到期的非流动负债
8,915
9.40%
3,000
3.75%
2,000
3.10%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，哈尔斯2019年的非流动负债主要包括应付债券、递延收益以及长期借款，各项分别占比为96.98%，3.02%和0.00%。
2019年哈尔斯非流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
非流动负债合计
25,491
100.00%
15,046
100.00%
19,982
100.00%
长期借款
0
0.00%
14,652
97.38%
19,547
97.82%
应付债券
24,721
96.98%
0
0.00%
0
0.00%
递延收益
769
3.02%
394
2.62%
435
2.18%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年哈尔斯的所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、未分配利润以及盈余公积，各项分别占比为46.20%，34.51%和11.04%。
所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
所有者权益（或股东权益）合计
88,822
100.00%
82,862
100.00%
81,099
100.00%
实收资本（或股本）
41,040
46.20%
41,040
49.53%
41,040
50.60%
其他权益工具
4,967
5.59%
0
0.00%
0
0.00%
资本公积
3,573
4.02%
3,573
4.31%
3,573
4.41%
其他综合收益
-943
-1.06%
-291
-0.35%
-213
-0.26%
盈余公积
9,803
11.04%
8,568
10.34%
7,079
8.73%
未分配利润
30,653
34.51%
29,564
35.68%
29,324
36.16%
少数股东权益
-271
-0.31%
407
0.49%
295
0.36%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年哈尔斯的净利润为47,863,491.56元，与2018年的92,185,667.41元相比下降了48.08%。
2015-2019年哈尔斯净利润变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2015
3,704
2016
11,693
215.69%
2017
10,254
-12.31%
2018
9,218
-10.10%
2019
4,786
-48.08%
2.3.2营业利润分析
2019年哈尔斯的营业利润为65,683,785.37元，与2018年的128,495,364.67元相比下降了48.88%。
2015-2019年哈尔斯营业利润变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2015
4,016
2016
14,583
263.12%
2017
11,730
-19.57%
2018
12,849
9.54%
2019
6,568
-48.88%
2.3.3利润总额分析
2019年哈尔斯的利润总额为64,989,813.99元，与2018年的124,074,846.89元相比下降了47.62%。
2015-2019年哈尔斯利润总额变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2015
4,562
2016
14,548
218.83%
2017
11,843
-18.59%
2018
12,407
4.77%
2019
6,498
-47.62%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年哈尔斯的成本费用总额为1,709,421,322.69元，其中营业成本、销售费用以及管理费用，各项分别占比为73.65%，11.46%和8.86%。
2019年哈尔斯成本费用构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
成本及费用总额
-170,942
100.00%
-165,071
100.00%
-131,770
100.00%
营业成本
-125,893
73.65%
-122,728
74.35%
-96,628
73.33%
税金及附加
-1,952
1.14%
-1,813
1.10%
-1,084
0.82%
销售费用
-19,595
11.46%
-17,833
10.80%
-14,532
11.03%
管理费用
-15,152
8.86%
-14,107
8.55%
-17,027
12.92%
研发费用
-6,747
3.95%
-6,244
3.78%
0
-0.00%
财务费用
-1,599
0.94%
-2,343
1.42%
-2,496
1.89%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年哈尔斯的经营现金流量净额为105,116,415.58元，与2018年的52,672,419.14元相比上升了99.57%；投资活动现金流净额为-41,085,336.84元；筹资活动现金流净额为268,972,301.23元。
2015-2019年哈尔斯经营、投资及筹资活动现金流净额
年份
经营活动现金流净额（万元）
投资活动现金流净额（万元）
筹资活动现金流净额（万元）
2015
8,333
-19,135
2,467
2016
26,359
-33,085
18,062
2017
3,799
-13,283
9,510
2018
5,267
-14,278
-3,483
2019
10,511
-4,108
26,897
2.4.2现金流入结构分析
2019年哈尔斯现金流入总金额为2,911,969,185.08元，其中经营活动现金流入为1,919,874,703.0元，占现金流入总额的65.93%；投资活动现金流入为40,695,404.62元，占现金流入总额的1.40%；筹资活动现金流入为951,399,077.46元，占现金流入总额的32.67%。
2019年哈尔斯现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
现金流入总额
291,196
100.00%
218,160
100.00%
164,790
100.00%
经营活动现金流入小计
191,987
65.93%
175,415
80.41%
143,071
86.82%
投资活动现金流入小计
4,069
1.40%
-376
-0.17%
663
0.40%
筹资活动现金流入小计
95,139
32.67%
43,122
19.77%
21,054
12.78%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为1,850,073,552.63元,占经营活动现金流入小计的96.36%;收到的税费返还为43,863,069.71元,占经营活动现金流入小计的2.28%;收到其他与经营活动有关的现金为25,938,080.66元,占经营活动现金流入小计的1.35%。
2019年哈尔斯经营活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
经营活动现金流入小计
191,987
100.00%
175,415
100.00%
143,071
100.00%
销售商品/提供劳务收到的现金
185,007
96.36%
171,429
97.73%
140,735
98.37%
收到的税费返还
4,386
2.28%
3,227
1.84%
1,390
0.97%
收到其他与经营活动有关的现金
2,593
1.35%
758
0.43%
945
0.66%
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为40,258,615.26元,占投资活动现金流入小计的98.93%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为436,789.36元,占投资活动现金流入小计的1.07%。
2019年哈尔斯投资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（元万）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
投资活动现金流入小计
4,069
100.00%
-376
100.00%
663
100.00%
收回投资收到的现金
4,025
98.93%
0
-0.00%
0
0.00%
取得投资收益收到的现金
0
0.00%
-505
133.98%
50
7.64%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
43
1.07%
128
-33.98%
122
18.43%
收到其他与投资活动有关的现金
0
0.00%
0
-0.00%
490
73.93%
筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为500,000.0元,占筹资活动现金流入小计的0.05%;其中：
子公司吸收少数股东投资收到的现金为500,000.0元,占筹资活动现金流入小计的0.05%;取得借款收到的现金为926,043,640.0元,占筹资活动现金流入小计的97.33%;收到其他与筹资活动有关的现金为24,855,437.46元,占筹资活动现金流入小计的2.61%。
2019年哈尔斯筹资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
筹资活动现金流入小计
95,139
100.00%
43,122
100.00%
21,054
100.00%
吸收投资收到的现金
50
0.05%
830
1.92%
1,200
5.70%
其中：
子公司吸收少数股东投资收到的现金
50
0.05%
830
1.92%
0
0.00%
取得借款收到的现金
92,604
97.33%
42,292
98.08%
19,854
94.30%
收到其他与筹资活动有关的现金
2,485
2.61%
0
0.00%
0
0.00%
2.4.3现金流出结构分析
2019年哈尔斯现金流出总额为2,578,965,805.11元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为1,814,758,287.42元,占现金流出总额的70.37%;投资活动现金流出小计为81,780,741.46元,占现金流出总额的3.17%;筹资活动现金流出小计为682,426,776.23元,占现金流出总额的26.46%。
2019年哈尔斯现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
现金流出总额
-257,896
100.00%
-230,655
100.00%
-164,763
100.00%
经营活动现金流出小计
-181,475
70.37%
-170,147
73.77%
-139,272
84.53%
投资活动现金流出小计
-8,178
3.17%
-13,901
6.03%
-13,946
8.46%
筹资活动现金流出小计
-68,242
26.46%
-46,606
20.21%
-11,544
7.01%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为1,054,796,142.42元,占经营活动现金流出小计的58.12%;支付给职工以及为职工支付的现金为472,126,901.36元,占经营活动现金流出小计的26.02%;支付的各项税费为57,698,781.16元,占经营活动现金流出小计的3.18%;支付其他与经营活动有关的现金为230,136,462.48元,占经营活动现金流出小计的12.68%。
2019年哈尔斯经营活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
经营活动现金流出小计
-181,475
100.00%
-170,147
100.00%
-139,272
100.00%
购买商品/接受劳务支付的现金
-105,479
58.12%
-108,288
63.64%
-85,362
61.29%
支付给职工以及为职工支付的现金
-47,212
26.02%
-41,919
24.64%
-33,524
24.07%
支付的各项税费
-5,769
3.18%
-6,052
3.56%
-4,533
3.26%
支付其他与经营活动有关的现金
-23,013
12.68%
-13,886
8.16%
-15,850
11.38%
投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为65,591,891.42元,占投资活动现金流出小计的80.2%;投资支付的现金为16,000,000.0元,占投资活动现金流出小计的19.5
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