陕西省农村信誉社贷款治理责任制度暂行.docx

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陕西省农村信誉社贷款治理责任制度暂行

陕西省农村信誉社贷款治理责任制度（暂行）

第一章总那么

第一条为了保障全省农村信誉联社、农村合作银行、农村信誉社（以下简称信誉社）信贷资产的流动性、平安性和效益性，明确授信工作人员贷款责任，防范和化解信贷风险，依照《中华人民共和国商业银行法》、《贷款通那么》、《商业银行授信工作尽职指引》和《关于惩处破坏金融秩序犯法的决定》等有关法律、法规规定，特制定本制度。

第二条贷款治理责任制度，是指对信誉社发放的贷款（包括本制度实施前发放的全数贷款），明确贷款治理责任人，由责任人负责贷款的治理，贷款造成风险和损失的，依照责任人治理责任大小，由责任人进行补偿的制度。

第三条贷款风险和损失，是指正常程序或非正常程序发放中形成的不良贷款和难以收回的贷款。

第二章责任人

第四条县（市、区）联社主任、农村合作银行，信誉社主任（分支机构负责人）在分级经营治理的原那么下，对全数贷款的发放和收回负全数责任。

第五条具体贷款治理责任人包括：

一、农村信誉社（农村合作银行分支机构）授信工作人员、负责人。

二、县（市、区）农村信誉联社、农村合作银行（含营业部）授信工作人员、负责人。

3、违法、违纪、违规办理贷款业务的非授信工作人员。

第六条调查、审查、审批贷款时，所有相关授信工作人员人员都必需明确“同意”或“不同意”意见，并签名。

没有明确表示“不同意”意见的，或没有明确意见的，或意见表示模棱两可不清楚的，均视为“同意”。

第七条第一个受理并同意贷款的人，确信为贷款治理第一责任人。

其他有关贷款授信工作人员一起为第二责任人。

贷款治理第一责任人对贷款负全数或要紧责任。

贷款治理第二责任人对贷款负部份或次要责任。

第三章治理责任

第八条信誉社发放贷款必需符合国家有关方针政策、金融法律法规和信贷规章制度，支持借款人合法合规经营。

坚持信贷资金周转、有偿利用，按期收回贷款本金并按规定收取利息。

第九条县（市、区）信誉联社应当指定专人，对辖内农村信誉社（农村合作银行分支机构）贷款治理责任人和县（市、区）信誉联社、农村合作银行本级贷款治理责任人别离成立治理责任台帐，要据实记录，并依此考核。

第十条依照贷款治理责任的不同，贷款治理责任人对造成风险和损失的贷款按以下规定承担相应的责任：

1、在规定审批权限内由授信工作人员直接经办，独任负责包放、包收的小额贷款，授信工作人员为第一责任人，负100％责任。

超过授信工作人员审批权限，授信工作人员审查同意报农村信誉社主任（农村合作银行分支机构负责人）审批发放的贷款，授信工作人员为第一责任人，负50％责任，农村信誉社主任（农村合作银行分支机构负责人）为第二责任人，负50％责任。

授信工作人员审查后不同意，农村信誉社主任（农村合作银行分支机构负责人）坚持发放的贷款，由农村信誉社主任（农村合作银行分支机构负责人）为第一责任人，负100％责任，授信工作人员不承担责任。

2、超过农村信誉社（农村合作银行分支机构）审批权限，农村信誉社（农村合作银行分支机构）审查同意并上报县（市、区）信誉联社、农村合作银行审批发放的贷款，农村信誉社（农村合作银行分支机构）经办的授信工作人员为第一责任人，负50％责任，农村信誉社主任（农村合作银行分支机构负责人），县（市、区）信誉联社、农村合作银行授信工作人员一起为第二责任人，别离负40％和10％责任。

农村信誉社（农村合作银行分支机构）授信工作人员不同意，农村信誉社主任（农村合作银行分支机构负责人）坚持上报并发放的贷款，农村信誉社主任（农村合作银行分支机构负责人）为第一责任人，负90％责任，县（市、区）信誉联社、农村合作银行授信工作人员为第二责任人，负10％责任，农村信誉社（农村合作银行分支机构）授信工作人员不承担责任。

3、县（市、区）信誉联社、农村合作银行贷款治理委员会研究决定，并书面推荐农村信誉社（农村合作银行分支机构）发放的贷款，县（市、区）信誉联社、农村合作银行贷款治理委员会为第一责任人，负90%责任，农村信誉社主任（农村合作银行分支机构负责人）为第二责任人，负10％责任。

4、企业（大额）贷款必需实行审贷分离，调查岗授信工作人员为第一责任人，负45％责任，审查岗、决策岗等职位授信工作人员一起为第二责任人，其中审查岗人员负35％责任，决策岗人员负20%责任。

第十一条农村信誉社（农村合作银行分支机构）集体多人调查、审查、决策的，多个调查、审查、决策人员一起对相应比例的责任负责。

县（市、区）信誉联社、农村合作银行集体多人调查、审查、决策的，多个调查、审查、决策人员一起对相应比例的责任负责。

多个调查、审查、决策人员一起对相应比例的责任负责中，领导的责任为其他单个人的两倍。

第十二条信誉社会计人员的贷款治理责任。

因以下情形之一，贷款造成风险和损失的，会计人员应当负必然责任：

一、会计人员收到授信工作人员发出的贷款到（逾）期通知书，贷款到期日当天及以后，借款人帐上有钱，会计未扣收贷款，因此而造成贷款风险和损失的，按借款人帐上资金或到期贷款二者的较小额，会计负50％责任。

会计人员未收到授信工作人员发出的贷款到（逾）期通知书，会计人员不负直接责任。

二、贷款结息日当天及以后，借款人帐上有钱，会计未扣收贷款利息，因此而造成贷款利息不能收回的，按借款人帐上资金或贷款利息二者的较小额，会计负50％责任。

会计人员负责部份，同额抵减贷款治理第一责任人的责任。

第十三条贷款造成风险和损失的，要对贷款治理责任人进行贷款补偿和处分。

第十四条依照造成贷款风险和损失的大小，对贷款治理责任人进行贷款补偿和处分的形式有：

一、贷款补偿

（1）全额补偿；

（2）非全额补偿。

二、处分

（1）工作处分：

①取消授信工作资格；

②停止责任人贷款审批权；

③停职离岗收贷；

（2）行政处分

①警告；

②记过或记大过；

③降低行政职务；

④撤销行政职务；

⑤开除留用；

⑥开除；

3、触犯法律组成犯法的，要移交司法机关。

以上处分形式能够并处。

第十五条造成风险和损失的贷款补偿包括：

贷款本金和贷款利息。

第四章全额补偿

第十六条以下贷款造成风险和损失的，由贷款治理责任人全额补偿：

一、授信工作人员发放的违法、违纪和严峻违规贷款；

二、非授信工作人员发放的贷款；

3、实行包放包收的小额贷款（由于外界不可抗拒因素造成风险或损失的贷款除外）。

第十七条以下情形之一者，属严峻违规贷款：

一、超越审批权限发放的贷款；

二、违规发放的跨地域贷款；

3、不符合有关规定的以贷还贷，以贷收息；

4、违规展期的贷款；

五、借名、冒名贷款；

六、未按规定依法办理抵押、质押手续发放的抵押、质押贷款；

7、绕权限贷款；

八、其他严峻违规发放的贷款。

第十八条实行包放包收小额贷款的限额、范围和对象，由县（市、区）信誉联社、农村合作银行结合实际，自行规定。

第十九条全额补偿中，对违法、违纪、严峻违规及非授信工作人员发放的贷款，从发觉之日起，不管贷款是不是到期，都要对有关贷款治理责任人进行扣收；对实行包放包收的小额贷款（由于外界不可抗拒因素造成风险或损失的贷款除外），从贷款形成呆滞之月的次月起，对有关贷款治理责任人进行扣收。

第五章非全额补偿

第二十条除本制度第十六条规定之外新发放的贷款，责任人治理的不良贷款余额占责任人治理的全数贷款余额之比达到必然比例以上的，对超比例这部份的绝对额，由贷款治理责任人非全额补偿。

第二十一条责任不良贷款余额占比的规定：

第一年为3%，以后每一年递增1个百分点，最高为7%。

从实行本责任制开始的第一年，如某责任人的责任贷款不良比例超过3%，即由该责任人按其超比例不良贷款的绝对额进行非全额补偿。

第二十二条对应收而未能收回的贷款利息，并入第二十条贷款治理第一责任人的责任不良贷款余额中。

第二十三条县（市、区）信誉联社、农村合作银行要对原欠的全数贷款，实行“新老划段”，并依照风险大小进行全面清理。

对清理后的风险贷款，要明确落实贷款治理责任人，下达落实或清收目标任务。

落实贷款治理责任人要坚持“责随人走”的原那么。

对造成风险和损失的贷款，要视不同责任和完成落实或清收目标任务的好坏等情形，实行非全额补偿。

第二十四条原欠贷款风险的界定：

正常贷款

一、借款人一辈子产经营能正常周转的未到期贷款。

超期贷款

二、借款合同约定到期（含展期后到期）未归还的贷款（不含呆滞贷款和呆帐贷款）。

呆滞贷款

3、超期（含展期后到期）三个月（含三个月）以上的贷款。

4、虽未超期或超期不满规按时刻但生产经营已经停止、项目已经停建的贷款（不含呆帐贷款）。

呆帐贷款

五、借款人和担保人依法宣告破产、关闭、解散，并终止法人资格，对借款人和担保人进行追偿后，仍未能还清的债权。

六、借款人死亡，或依照《中华人民共和国民法通那么》的规定被宣告失踪或死亡，依法对其财产或遗产进行清偿，并对担保人进行追偿后，未能收回的债权。

7、借款人蒙受重大自然灾害或意外事故，损失庞大且不能取得保险补偿，确实无力归还的贷款；或以保险补偿清偿后，确实无力归还的部份债务，对其财产进行清偿和担保人进行追偿后，未能收回的债权。

八、借款人和担保人虽未依法宣告破产、关闭、解散，但已完全停止经营活动，被县（市、区）及县以上工商行政治理部门依法注销、撤消营业执照，终止法人资格，对借款人和担保人进行清偿后，未能收回的债权。

九、借款人触犯刑律，依法受到制裁，其财产不足归还所借债务，又无另外债务承担者，经追偿后确实无法收回的债权。

10、由于借款人和担保人不能归还到期债务，诉诸法律，经法院对借款人和担保人强制执行，借款人和担保人均无财产可执行，法院裁定终结执行后，仍无法收回的债权。

1一、由于上述5至10项缘故借款人不能归还到期债务，对依法取得的抵债资产，按评估确认的市场公平价值入帐后，扣除抵债资产接收费用，小于贷款本息的差额，经追偿后仍无法收回的债权。

1二、开立信誉证、办理承兑汇票、开具保函等发生垫款时，凡开证申请人和保证人由于5至11项缘故，无法归还垫款，经追偿后仍无法收回的垫款。

13、依照国家法律法规规定具有投资权的信誉社对外投资，由于被投资企业依法宣告破产、关闭、解散，并终止法人资格的，经对被投资企业清算和追偿后仍无法收回的股权。

14、银行卡被伪造、冒用、骗领而发生的应有信誉社承担的净损失。

1五、助学贷款超期后，在确信的有效追索期内，并依法处置助学贷款抵押物（质押物）和向担保人追索连带责任后，仍无法收回的贷款。

1六、除贷款本金和应收利息之外的其它超期3年无法收回的应收帐款（不含关联企业之间的往来帐款）。

17、经国务院专案批准核销的债权。

1八、以下情形不能做为呆帐贷款处置：

（1）借款人或担保人有经济归还能力，不论何种缘故，未按期归还的债权。

（2）违背法律、法规的规定，以各类形式、借口逃废或悬空的债权。

（3）行政干与逃废或悬空的债权。

（4）未向借款人和担保人追偿的债权。

（5）发生非经营活动的债权等。

（6）其它不能做为呆帐贷款的债权或股权。

第二十五条清理后原欠的正常贷款，由此刻岗授信工作人员按新发放的贷款进行治理。

在岗授信工作人员为治理贷款的第一责任人，其它治理贷款的有关授信工作人员一起为第二责任人。

责任人的责任比例大小，依照借款人性质及其他有关情形逐户落实。

第二十六条清理后原欠的不良贷款，通过认定贷款风险大小，明确有关治理责任人，下达落实或清收目标任务，限期组织落实或清收。

第二十七条在限期内，对贷款治理责任人要别离下达落实或清收超期、呆滞、呆帐贷款的分年、季、月任务。

具体的要求和任务工作，由县（市、区）信誉联社、农村合作银行结合实际，自行组织确信。

第二十八条对原欠不良贷款治理责任人明确后的处置：

一、完成落实或收回任务的，免于补偿责任。

二、逾额完成收回任务的，对逾额收回部份绝对额按规定给予必然的奖励。

3、完不成落实或收回任务的，对未能完成部份绝对额按规定进行非全额补偿。

第二十九条由于各类缘故，对原欠贷款治理责任人已调离本县或本系统而不能明确责任人的不良贷款，要从头明确和落实贷款治理责任人。

从头明确落实贷款治理责任人后，在下达落实或清收任务时的要求可适当放宽些，但对这些不良贷款的落实或清收的处置，可依照《陕西省农村信誉社不良资产治理方法》具体规定执行。

第三十条在对原欠贷款进行清理和落实责任人进程中，要坚持尊重历史和实事求是原那么，要注意宽严相济。

一样贷款责任人的责任大小由农村信誉社确信，农村信誉社无法确信或复杂贷款的责任人及责任大小，由县（市、区）信誉联社、农村合作银行审贷委员会认定。

第三十一条对本制度第二十条和第二十八条别离计算所得的绝对额，均按以下标准实行分段累进进行非全额补偿：

1万元以下（含1万元），按本息的10-12%补偿；

1万元至5万元（含5万元），按本息的8-10%补偿；

5万元至10万元（含10万元），按本息的6-8％补偿；

10万元至50万元（含50万元），按本息的5-7%补偿；

50万元至100万元（含100万元），按本息的3-5％补偿；

100万元至300万元（含300万元），按本息的2-4％补偿；

300万元以上，按本息的1%补偿。

第三十二条非全额补偿中，对原欠的不良贷款，从未完成落实或清收目标任务之月的次月起，对有关贷款治理责任人扣收；对新发生的不良贷款，从责任不良贷款余额占比超过规定比例之月的次月起，对有关贷款治理责任人扣收。

第六章扣款和罚那么

第三十三条造成风险和损失的贷款，通过扣收贷款治理责任人补偿的款项来补偿。

关于补偿款项，要成立台帐，专户治理；确信不予退还的，补偿款项直接抵冲不良贷款和相应的贷款利息。

第三十四条补偿款项由县（市、区）信誉联社、农村合作银行结合实际，制定相关实施方法，统一扣收。

能够一次性扣收，也能够从工资和奖金中按月扣收。

从工资和奖金中扣收的，原那么上要保证其最低生活费。

最低生活费，按本地政府发布的最低生活标准，由县（市、区）信誉联社、农村合作银行确信。

第三十五条对已实行全额补偿和非全额补偿扣收的款项，应当依照完成收回（落实）贷款任务或降到规定比例的时刻长短予以必然比例退还：

l、从扣款之月起，在1年（含1年）内完成收回（落实）贷款任务或降到规定比例的，全数退还；

二、从扣款之月起，在2年（含2年）内完成收回（落实）贷款任务或降到规定比例的，退还90%；

3、从扣款之月起，在3年（含3年）内完成收回（落实）贷款任务或降到规定比例的，退还80%；

4、从扣款之月起，在4年（含4年）内完成收回（落实）贷款任务或降到规定比例的，退还70%；

五、从扣款之月起，超过4年未能完成收回（落实）贷款任务或降到规定比例的，一样不予退还。

第三十六条因不可抗力和政策性因素，造成贷款损失，经县（市、区）信誉联社、农村合作银行稽察核准后，能够不补偿。

第三十七条贷款治理责任人弄虚作假，不真实反映贷款形态，一经查实，加倍惩罚；情节较重的，可同时给予相应的行政处置。

第三十八条当贷款治理责任人的经济能力无法或无法继续履行补偿责任的，或补偿损失不足以抵销其过错的，由县（市、区）信誉联社、农村合作银行依据有关规定和程序，视其情节轻重给予以下处置：

一、停止责任人的贷款审批权；

二、停职离岗收贷；

3、取消授信工作资格；

4、记过或记大过；

五、降低行政职务；

六、撤销行政职务；

7、开除留用；

八、开除；

以上处置能够并处。

第三十九条有以下情形之一者的，贷款治理责任人必需当即停职离岗专职收贷：

一、新发放的贷款中，责任不良贷款余额占比超过规定比例5个百分点以上的；

二、第二次发觉严峻违规贷款的；

3、发觉违法、违纪贷款的；

4、因治理失职，造成贷款损失额达到50万元以上的。

第七章奖励

第四十条关于完成原欠不良贷款的回收（落实）任务和该制度实施以后新发放贷款治理任务指标的奖励标准，按《陕西省农村信誉社不良贷款治理方法》有关条例执行，各县（市、区）信誉联社、农村合作银行可结合各自的实际，制定具体的奖励方法。

第八章专门条款

第四十一条信誉社的授信工作人员由县（市、区）信誉联社、农村合作银行统一治理。

授信工作人员的聘用和解聘，由县（市、区）信誉联社、农村合作银行审查确认。

第四十二条各县（市、区）信誉联社、农村合作银行要对所有贷款治理责任人按原欠不良贷款和新发放贷款别离成立《陕西省农村信誉社原欠不良贷款治理责任台帐》、《陕西省农村信誉社新发放贷款治理责任台帐》，由县（市、区）信誉联社、农村合作银行授信治理部门指定专人，逐人成立贷款治理责任档案，并实行专案治理。

第四十三条对信誉社的授信工作人员，依照授信工作人员的综合素养、治理能力和所在信誉社的信贷规模，应当每一年确信其相应的贷款审批权限。

贷款审批权限具体标准，由县（市、区）信誉联社、农村合作银行结合实际，自行确信。

第四十四条对经济惩罚和行政处分决定不服的，能够在接处处置决定之日起30日内向原处置单位申请申述。

对申述结果不服的，能够向上一级提出复议。

申述单位应当在收到书面申述书之日起两个月内予以回答。

复议单位应当在收到书面复议书之日起一个月内予以回答。

申述和复议期间，不断止原惩罚的执行。

第九章附那么

第四十五条本制度由陕西省农村信誉社联合社负责说明和修改。

第四十六条县（市、区）信誉联社、农村合作银行可依照本制度，制定具体实施细那么，并报设区市办事处和省联社备案。

第四十七条自本制度实施之日起，各县（市、区）信誉联社、农村合作银行原制定的相关制度、规定与本制度有抵触者，一概按本制度执行。

第四十八条本制度自下发之日起实施。