合并报表工作底稿-原版.xls

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AA公司合并报表工作底稿编制单位：

AA报告日期2006年2月28日报告日期2006年2月会计年度资资产产负负债债表表2023/5/114:

442006年2月28日企财01表编制单位：

AA金额单位：

元资资产产行行次次年年初初数数期期末末数数负负债债和和所所有有者者权权益益（或或股股东东权权益益）行行次次年年初初数数期期末末数数流流动动资资产产：

流流动动负负债债：

货币资金1950,000.00短期借款682,000,000.00短期投资2-应付票据69-应收票据3-应付账款70-应收股利4-预收账款712,800,000.00应收利息5-应付工资72-应收账款6-应付福利费73-其他应收款7-应付股利74-预付账款84,640,000.00应交税金75-应收补贴款9-其他应交款80-存货10650,000.00其他应付款81-待摊费用11-预提费用82-一年内到期的长期债权投资21-预计负债83-其他流动资产24-一年内到期的长期负债86-流流动动资资产产合合计计31-6,240,000.00其他流动负债90-长长期期投投资资：

长期股权投资32-流流动动负负债债合合计计100-4,800,000.0034-长长期期负负债债：

长长期期投投资资合合计计38-长期借款101-固固定定资资产产：

应付债券102-固定资产原价395,000,000.00长期应付款103-减：

累计折价40500,000.00专项应付款106-固定资产净值414,500,000.00其他长期负债108-减：

固定资产减值准备42长长期期负负债债合合计计110-固定资产净额434,500,000.00递延税项：

工程物资44-递延税款贷项111在建工程45-负负债债合合计计114-4,800,000.00固定资产清理46-少数股东权益840,000.00固固定定资资产产合合计计50-4,500,000.00所所有有者者权权益益（或或股股东东权权益益）：

无无形形资资产产及及其其他他资资产产：

实收资本（或股本）1155,000,000.00无形资产51-减：

已归还投资116-长期待摊费用52实收资本（或股本）净额1175,000,000.00其他长期资产53资本公积118-无无形形资资产产及及其其他他资资产产合合计计60-盈余公积119-其中：

法定公益金120-递递延延税税项项：

未分配利润121100,000.00递延税款借项61所所有有者者权权益益（或或股股东东权权益益）合合计计1225,100,000.00资资产产总总计计67-10,740,000.00负负债债和和所所有有者者权权益益（或或股股东东权权益益）总总计计135-10,740,000.00利润表及利润分配表2023/5/114:

442006年2月企财02表编制单位：

AA金额单位：

元项目行数本月数累计数项目行数本月数累计数一、主营业务收入10.0040,000,000.00加：

年初未分配利润47-减：

主营业务成本40.0031,000,000.00盈余公积补亏48-0主营业务税金及附加50.000.00其他调整因素49-0二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）10-9,000,000.00六、可供分配的利润50100,000.00加：

其他业务利润（亏损以“-”号填列）110.000.00减：

提取法定盈余公积5100减：

营业费用140.004,000,000.00提取法定公益金5200管理费用150.003,010,000.00提取职工奖励及福利基金5300财务费用160.001,150,000.00提取储备基金5400三、营业利润（亏损以“-”号填列）18-840,000.00提取企业发展基金5500加：

投资收益（损失以“-”号填列）190.000.00利润归还投资5600补贴收入220.000.00七、可供投资者分配的利润60-100,000.00营业外收入230.000.00减：

应付优先股股利6100减：

营业外支出250.000.00提取任意盈余公积6200四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）27-840,000.00应付普通股股利6300减：

所得税280.00500,000.00转作股本的普通股股利6400少数股东损益290.00240,000.00其他6500五、净利润（净亏损以“-”号填列）30-100,000.00八、未分配利润66-100,000.00资资产产负负债债表表合合并并工工作作底底稿稿2023/5/114:

442006年2月28日合并抵销合并数编制单位：

AA母公司BBCCDD简单加总借方贷方资产行次期末数期末数期末数期末数期末数流动资产：

货币资金150,000.00300,000.00300,000.00300,000.00950,000.000.000.00950,000.00短期投资2-0.00应收票据3-0.000.000.00应收股利4-0.000.000.00应收利息5-0.00应收账款6-0.000.000.00其他应收款7-0.000.000.00预付账款81,640,000.001,000,000.001,000,000.001,000,000.004,640,000.000.000.004,640,000.00应收补贴款9-0.00存货1050,000.00200,000.00200,000.00200,000.00650,000.000.000.00650,000.00待摊费用11-0.000.000.00一年内到期的长期债权投资21-0.00其它流动资产24-0.00流动资产合计311,740,000.001,500,000.001,500,000.001,500,000.006,240,000.000.000.006,240,000.00长期投资：

长期股权投资321,260,000.001,260,000.000.001,260,000.000.00*合并价差340.00长期投资合计381,260,000.00-1,260,000.000.001,260,000.000.00固定资产：

固定资产原价395,000,000.005,000,000.000.000.005,000,000.00减：

累计折旧40500,000.00500,000.000.000.00500,000.00固定资产净值414,500,000.00-4,500,000.000.000.004,500,000.00减：

固定资产减值准备42-固定资产净额434,500,000.00-4,500,000.000.000.004,500,000.00工程物资44-0.00在建工程45-0.000.000.00固定资产清理46-0.000.000.00固定资产合计504,500,000.00-4,500,000.000.000.004,500,000.00无形资产及其他资产：

无形资产51-0.000.000.00长期待摊费用52-0.000.000.00其他长期资产53-0.000.000.00无形资产及其他资产合计60-0.000.000.00递延税项：

递延税款借项61-0.00资产总计677,500,000.001,500,000.001,500,000.001,500,000.0012,000,000.000.001,260,000.0010,740,000.00资资产产负负债债表表合合并并工工作作底底稿稿2023/5/114:

44合并抵销合并数母公司BBCCDD简单加总借方贷方负债和所有者权益（或股东权益）行次年初数期末数期末数期末数期末数流动负债：

短期借款682,000,000.002,000,000.00-2,000,000.00应付票据69-应付账款70-预收账款71400,000.00800,000.00800,000.00800,000.002,800,000.00-2,800,000.00应付工资72-应付福利费73-应付股利74-应交税金75-其他应交款80-其他应付款81-预提费用82-预计负债83-一年内到期的长期负债86-其它流动负债90-流动负债合计1002,400,000.00800,000.00800,000.00800,000.004,800,000.00-4,800,000.00长期负债：

长期借款101-应付债券102-长期应付款103-专项应付款106-其他长期负债108-长期负债合计110-递延税项：

递延税款贷项111-负债合计1142,400,000.00800,000.00800,000.00800,000.004,800,000.00-4,800,000.00少数股东权益-840,000.00840,000.00所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）1155,000,000.00500,000.00500,000.00500,000.006,500,000.001,500,000.00-5,000,000.00减：

已归还投资116-实收资本（或股本）净额1175,000,000.00500,000.00500,000.00500,000.006,500,000.001,500,000.00-5,000,000.00资本公积118-盈余公积119-其中：

法定公益金120-未分配利润121100,000.00200,000.00200,000.00200,000.00700,000.00600,000.00100,000.00所有者权益（或股东权益）合计1225,100,000.00700,000.00700,000.00700,000.007,200,000.002,100,000.00-5,100,000.00负债和所有者权益（或股东权益）总计1357,500,000.001,500,000.001,500,000.001,500,000.0012,000,000.002,100,000.00840,000.0010,740,000.00利利润润表表合合并并工工作作底底稿稿2023/5/114:

442006年2月合并抵销合并数编制单位：

AA母公司BBCCDD简单加总借方贷方项目行数本月数本月数本月数本月数本月数本月数一、主营业务收入10.000.00减：

主营业务成本40.000.00主营业务税金及附加50.000.00二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）100.000.000.000.000.000.00加：

其他业务利润（亏损以“-”号填列）110.000.00减：

营业费用140.000.00管理费用150.000.00财务费用160.000.00三、营业利润（亏损以“-”号填列）180.000.000.000.000.000.00加：

投资收益（损失以“-”号填列）190.000.00补贴收入220.000.00营业外收入230.000.00减：

营业外支出250.000.00四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）270.000.000.000.000.000.00减：

所得税280.000.00少数股东损益290.000.00五、净利润（净亏损以“-”号填列）300.000.000.000.000.000.00累累计计利利润润合合并并工工作作底底稿稿2023/5/114:

442006年2月合并抵销合并数编制单位：

AA母公司BBCCDD简单加总借方贷方项目行数累计数累计数累计数累计数累计数累计数累计数累计数一、主营业务收入110,000,000.0010,000,000.0010,000,000.0010,000,000.0040,000,000.00-40,000,000.00减：

主营业务成本47,000,000.008,000,000.008,000,000.008,000,000.0031,000,000.00-31,000,000.00主营业务税金及附加50.00-0.00二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）103,000,000.002,000,000.002,000,000.002,000,000.009,000,000.000.000.009,000,000.00加：

其他业务利润（亏损以“-”号填列）110.00-0.00减：

营业费用141,000,000.001,000,000.001,000,000.001,000,000.004,000,000.00-4,000,000.00管理费用151,210,000.00600,000.00600,000.00600,000.003,010,000.00-3,010,000.00财务费用16850,000.00100,000.00100,000.00100,000.001,150,000.00-1,150,000.00三、营业利润（亏损以“-”号填列）18-60,000.00300,000.00300,000.00300,000.00840,000.000.000.00840,000.00加：

投资收益（损失以“-”号填列）19360,000.00360,000.00360,000.00-0.00补贴收入220.000.00营业外收入230.00-0.00减：

营业外支出250.00-0.00四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）27300,000.00300,000.00300,000.00300,000.001,200,000.00360,000.000.00840,000.00减：

所得税28200,000.00100,000.00100,000.00100,000.00500,000.00-500,000.00少数股东损益290.00240,000.00-240,000.00五、净利润（净亏损以“-”号填列）30100,000.00200,000.00200,000.00200,000.00700,000.00120,000.000.00100,000.00加：

年初未分配利润470.000.000.000.00盈余公积补亏480.00-0.00其他调整因素490.00-0.00六、可供分配的利润50100,000.00200,000.00200,000.00200,000.00700,000.00120,000.000.00100,000.00减：

提取法定盈余公积510.00-0.00提取法定公益金520.00-0.00提取职工奖励及福利基金530.00-0.00提取储备基金540.00-0.00提取企业发展基金550.00-0.00利润归还投资560.00-0.00七、可供投资者分配的利润60100,000.00200,000.00200,000.00200,000.00700,000.00120,000.000.00100,000.00减：

应付优先股股利610.00-0.00提取任意盈余公积620.00-0.00应付普通股股利630.00-0.00转作股本的普通股股利640.000.00其他650.00-0.00累累计计利利润润合合并并工工作作底底稿稿2023/5/114:

44八、未分配利润66100,000.00200,000.00200,000.00200,000.00700,000.00120,000.000.00100,000.00合合并并抵抵销销分分录录汇汇总总表表-序号合并抵销说明合并抵销分录抵销金额总账科目明细科目借方贷方1抵销对BB的投资实收资本500,000.00资本公积盈余公积未分配利润200,000.00长期股权投资420,000.00少数股东权益280,000.00合并价差年初未分配利润投资收益120,000.00少数股东损益80,000.00未分配利润200,000.002抵销对CC的投资实收资本500,000.00资本公积盈余公积未分配利润200,000.00长期股权投资420,000.00少数股东权益280,000.00合并价差年初未分配利润投资收益120,000.00少数股东损益80,000.00未分配利润200,000.003抵销对DD的投资实收资本500,000.00资本公积盈余公积未分配利润200,000.00长期股权投资420,000.00少数股东权益280,000.00合并价差年初未分配利润投资收益120,000.00少数股东损益80,000.00