银行合规考试题库《中华人民共和国票据法》.docx
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银行合规考试题库《中华人民共和国票据法》
银行合规考试题库：
《中华人民共和国票据法》
《中华人民共和国会计法》
《中华人民共和国担保法》
考试题库题目编排上，每一项制度涉及的题目独立进行编排，便于每年对题库的调整、更新。
题型包括单选题、多选题和判断题三种题型。
《中华人民共和国票据法》
一、单选题
1、（B）行使票据权利，应当按照法定程序在票据上签章，并出示票据。
A、第三人B、持票人C、付款人D、当事人
2、没有代理权而以代理人名义在票据上签章的，应当由（A）承担票据责任；代理人超越代理权限的，应当就其超越权限的部分承担票据责任。
A、签章人B、持票人C、付款人D、当事人
3、（C）是指在票据签章人或者持票人之前签章的其他票据债务人。
A、签章人B、后手C、前手D、持票人
4、失票人应当在通知挂失止付后（A）日内，也可以在票据丧失后，依法向人民法院申请公示催告，或者向人民法院提起诉讼。
A、3B、4C、5D、6
5、（A）是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。
A、汇票B、本票C、支票D、票据
6、（A），是指在票据转让中，转让汇票的背书人与受让汇票的被背书人在汇票上的签章依次前后衔接。
A、背书连续B、后手C、前手D、承兑
7、（B）是指在票据签章人之后签章的其他票据债务人。
A、签章人B、后手C、前手D、持票人
8、（D）是指汇票付款人承诺在汇票到期日支付汇票金额的票据行为。
A、背书连续B、后手C、前手D、承兑
9、见票后定期付款的汇票，持票人应当自出票日起（A）个月内向付款人提示承兑。
A、1B、2C、3D、6
10、付款人对向其提示承兑的汇票，应当自收到提示承兑的汇票之日起（A）日内承兑或者拒绝承兑。
A、3B、2C、1D、6
11、持票人应当自收到被拒绝承兑或者被拒绝付款的有关证明之日起3日内，将被拒绝事由书面通知其前手；其前手应当自收到通知之日起（C）日内书面通知其再前手。
持票人也可以同时向各汇票债务人发出书面通知。
A、1B、2C、3D、6
12、（B）是出票人签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。
A、汇票B、本票C、支票D、票据
13、本票自出票日起，付款期限最长不得超过（B）个月。
A、1B、2C、3D、6
14、（C）是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。
A、汇票B、本票C、支票D、票据
15、支票的持票人应当自出票日起（A）日内提示付款；异地使用的支票，其提示付款的期限由中国人民银行另行规定。
A、10B、2C、3D、6
16、下列有关汇票的表述中，正确的是（C）。
A、汇票未记载收款人名称的，可由出票人授权补记
B、汇票未记载付款日期的，为出票后10日内付款
C、汇票未记载出票日期的，汇票无效
D、汇票未记载付款地的，以出票人的营业场所、住所或经常居住地为付款地
17、汇票的保证不得附有条件，附有条件的，是（C）。
A、该保证无效B、视为未保证
C、不影响对汇票的保证责任D、保证人对所附条件承担责任
18、汇票的保证人在汇票上或者粘单上未记载被保证人的名称，未承兑的汇票，（B）为被保证人。
A、持票人B、出票人C、承兑人D、付款人
19、以下关于支票付款的有关说法，不正确的有（A）。
A、支票限于见票即付，不得另行记载付款日期；另行记载付款日期的，该票据无效
B、支票的持票人应当自出票日起10日内提示付款
C、超过付款提示期限的，付款人可以不予付款
D、持票人超过付款提示期限的，并不丧失对出票人的追索权
20、刘某没有代理权，冒充王某的代理人，在票据上以代理人名义签章，该票据责任的承担者是（B）。
A、王某B、刘某C、刘某和王某D、相对人
二、多选题
1、票据，是指（ABC）。
A、汇票B、本票C、支票D、发票
2、票据权利在下列（ABCD）期限内不行使而消灭。
A、持票人对票据的出票人和承兑人的权利，自票据到期日起2年。
见票即付的汇票、本票，自出票日起2年
B、持票人对支票出票人的权利，自出票日起6个月
C、持票人对前手的追索权，自被拒绝承兑或者被拒绝付款之日起6个月
D、持票人对前手的再追索权，自清偿日或者被提起诉讼之日起3个月
3、汇票必须记载下列（ABCD）事项。
A、表明“汇票”的字样
B、无条件支付的委托
C、确定的金额、出票日期、出票人签章
D、付款人名称、收款人名称
4、汇票的付款日期可以按照下列（ABCD）形式之一记载。
A、见票即付
B、定日付款
C、出票后定期付款
D、见票后定期付款
5、汇票的保证人必须在汇票或者粘单上记载下列（ABCD）事项。
A、表明“保证”的字样
B、保证人名称和住所
C、被保证人的名称
D、保证日期、保证人签章
6、汇票到期被拒绝付款的，持票人可以对背书人、出票人以及汇票的其他债务人行使追索权。
汇票到期日前，有下列（ABC）情形之一的，持票人也可以行使追索权。
A、汇票被拒绝承兑的
B、承兑人或者付款人死亡、逃匿的
C、承兑人或者付款人被依法宣告破产的或者因违法被责令终止业务活动的
D、汇票被丢失的
7、本票必须记载下列（ABCD）事项。
A、表明“本票”的字样
B、无条件支付的承诺
C、确定的金额
D、收款人名称、出票日期、出票人签章
8、支票必须记载下列（ABCD）事项。
A、表明“支票”的字样
B、无条件支付的委托
C、确定的金额
D、付款人名称、出票日期、出票人签章
9、有下列（ABCD）票据欺诈行为之一的，依法追究刑事责任。
A、伪造、变造票据的、故意使用伪造、变造的票据的
B、签发空头支票或者故意签发与其预留的本名签名式样或者印鉴不符的支票，骗取财物的
C、签发无可靠资金来源的汇票、本票，骗取资金的
D、汇票、本票的出票人在出票时作虚假记载，骗取财物的
10、票据上哪些事项不得更改，更改的无效（ABC）。
A、票据金额B、票据日期C、收款人名称D、用途
11、下列各项中，属于支票上可以由出票人授权补记的事项有（AB）。
A、金额B、收款人名称C、付款人名称D、出票日期
12、因票据纠纷提起的诉讼，管辖地为（AD）。
A、票据支付地人民法院B、票据出票地人民法院
C、票据持有人住所地人民法院D、被告住所地人民法院
三、判断题
1、票据活动应当遵守法律、行政法规，不得损害社会公共利益。
（对）
2、票据出票人制作票据，应当按照法定条件在票据上签章，并按照所记载的事项承担票据责任。
（对）
3、其他票据债务人在票据上签章的，按照票据所记载的事项承担票据责任。
（对）
4、票据权利，是指持票人向票据债务人请求支付票据金额的权利，不包括付款请求权和追索权。
（错）
5、无民事行为能力人或者限制民事行为能力人在票据上签章的，其签章无效，但是不影响其他签章的效力。
（对）
6、票据的签发、取得和转让，应当遵循诚实信用的原则，具有真实的交易关系和债权债务关系。
（对）
7、票据的取得，必须给付对价，即应当给付票据双方当事人认可的相对应的代价。
（对）
8、票据上其他记载事项被变造的，在变造之前签章的人，对原记载事项负责；在变造之后签章的人，对变造之后的记载事项负责；不能辨别是在票据被变造之前或者之后签章的，视同在变造之前签章。
（对）
9、票据凭证不能满足背书人记载事项的需要，可以加附粘单，粘附于票据凭证上。
粘单上的第一记载人，应当在汇票和粘单的粘接处签章。
（对）
10、通过委托收款银行或者通过票据交换系统向付款人提示付款的，视同持票人提示付款。
（对）
11、持票人未在法定期限内提示付款的，则承兑人的票据责任解除。
（错）
12、持票人为出票人的，对其后手无追索权，持票人为背书人的，对其前手无追索权。
（错）
13、持票人因超过票据权利时效或者因票据记载事项欠缺而丧失票据权利的，仍享有民事权利，可以请求出票人或者承兑人返还其与未支付的票据金额相当的利益。
（对）
《中华人民共和国会计法》
一、单选题
1、单位负责人对本单位的会计工作和会计资料的（C）、完整性负责。
A、全面性B、及时性C、真实性D、安全性
2、（D）主管全国的会计工作。
A、全国人民代表大会B、审计部门
C、地方各级人民政府财政部门D、国务院财政部门
3、（A）级以上地方各级人民政府财政部门管理本行政区域内的会计工作。
A、县B、省C、市D、地方
4、国家实行统一的会计制度。
国家统一的会计制度由（D）制定并公布。
A、全国人民代表大会B、审计部门
C、地方各级人民政府财政部门D、国务院财政部门
5、国务院有关部门可以依照《中华人民共和国会计法》和国家统一的会计制度制定对会计核算和会计监督有特殊要求的行业实施国家统一的会计制度的具体办法或者补充规定，报（D）审核批准。
A、全国人民代表大会B、审计部门
C、地方各级人民政府财政部门D、国务院财政部门
6、各单位必须根据（C）发生的经济业务事项进行会计核算，填制会计凭证，登记会计账簿，编制财务会计报告。
A、以前B、当时C、实际D、今后
7、依法对有关单位的会计资料实施监督检查的部门及其工作人员对在监督检查中知悉的国家秘密和商业秘密负有（D）义务。
A、知晓B、控制C、处置D、保密
8、因违法违纪行为被吊销会计从业资格证书的人员，自被吊销会计从业资格证书之日起（A）年内，不得重新取得会计从业资格证书。
A、五B、三C、二D、一
9、伪造、变造会计凭证、会计账簿，编制虚假财务会计报告，构成犯罪的，依法追究（B）责任。
A、民事B、刑事C、主要D、首要
10、授意、指使、强令会计机构、会计人员伪造、变造会计凭证、会计账簿，编制虚假财务会计报告构成犯罪的，依法追究刑事责任；尚不构成犯罪的，可以处五千元以上（A）万元以下的罚款；属于国家工作人员的，还应当由其所在单位或者有关单位依法给予降级、撤职、开除的行政处分。
A、五B、二C、三D、一
二、多选题
1、下列（ABCD）经济业务事项，应当办理会计手续，进行会计核算。
A、款项和有价证券的收付
B、财物的收发、增减和使用
C、债权债务的发生和结算
D、资本、基金的增减
2、会计凭证包括（BC）。
A、原始发票B、原始凭证C、记账凭证D、会计账簿
3、会计账簿登记，必须以经过审核的会计凭证为依据，并符合有关法律、行政法规和国家统一的会计制度的规定。
会计账簿包括（ABCD）。
A、总账B、明细账C、日记账D、其他辅助性账簿
4、公司、企业进行会计核算不得有下列（ABCD）行为。
A、随意改变资产、负债、所有者权益的确认标准或者计量方法
B、虚列或者隐瞒收入，推迟或者提前确认收入
C、随意改变费用、成本的确认标准或者计量方法，虚列、多列、不列或者少列费用、成本
D、随意调整利润的计算、分配方法，编造虚假利润或者隐瞒利润
5、各单位应当建立、健全本单位内部会计监督制度。
单位内部会计监督制度应当符合下列（ABCD）要求。
A、记账人员与经济业务事项和会计事项的审批人员、经办人员、财物保管人员的职责权限应当明确，并相互分离、相互制约
B、重大对外投资、资产处置、资金调度和其他重要经济业务事项的决策和执行的相互监督、相互制约程序应当明确
C、财产清查的范围、期限和组织程序应当明确
D、对会计资料定期进行内部审计的办法和程序应当明确
6、财政部门对各单位的下列（ABCD）情况实施监督。
A、是否依法设置会计账簿
B、会计凭证、会计账簿、财务会计报告和其他会计资料是否真实、完整
C、会计核算是否符合《中华人民共和国会计法》和国家统一的会计制度的规定
D、从事会计工作的人员是否具备从业资格
7、有下列（ABCD）行为之一的，由县级以上人民政府财政部门责令限期改正，可以对单位并处三千元以上五万元以下的罚款。
A、不依法设置会计账簿的，私设会计账簿的
B、未按照规定填制、取得原始凭证或者填制、取得的原始凭证不符合规定的
C、以未经审核的会计凭证为依据登记会计账簿或者登记会计账簿不符合规定的
D、向不同的会计资料使用者提供的财务会计报告编制依据不一致的8、因有下列（ABCD），不得取得或者重新取得会计从业资格证书。
A、提供虚假财务会计报告
B、做假账、隐匿或者故意销毁会计凭证、会计账簿、财务会计报告C、贪污、挪用公款
D、职务侵占等与会计职务有关的违法行为被依法追究刑事责任人员
9、单位负责人应当保证（ABCD）。
A、会计机构依法履行职责
B、会计人员依法履行职责
C、不得授意、指使、强令会计机构违法办理会计事项
D、不得强令会计人员违法办理会计事项
10、（ABCD）、证券监管、保险监管等部门应当依照有关法律、行政法规规定的职责，对有关单位的会计资料实施监督检查。
A、财政B、审计C、税务D、人民银行
三、判断题
1、国家机关、社会团体、公司、企业、事业单位和其他组织必须依照《中华人民共和国会计法》办理会计事务。
（对）
2、任何单位或者个人不得以任何方式授意、指使、强令会计机构、会计人员伪造、变造会计凭证、会计账簿和其他会计资料，提供虚假财务会计报告。
（对）
3、对认真执行法律，忠于职守，坚持原则，做出显著成绩的会计人员，给予精神的或者物质的奖励。
（对）
4、中国人民解放军总后勤部可以和国家统一的会计制度制定军队实施国家统一的会计制度的具体办法，报全国人民代表大会备案。
（错）
5、业务收支以人民币以外的货币为主的单位，可选定其中一种货币作为记账本位币，但编报的财务会计报告应当折算为人民币。
（对）
6、使用电子计算机进行会计核算的，其软件及其生成的会计凭证、会计账簿、财务会计报告和其他会计资料，也必须符合国家统一的会计制度的规定。
（对）
7、原始凭证记载的各项内容均不得涂改；原始凭证有错误的，应当由出具单位重开或者更正，更正处应当加盖出具单位印章。
（对）
8、会计账簿应当按照连续编号的页码顺序登记。
会计账簿记录发生错误或者隔页、缺号、跳行的，应当按照国家统一的会计制度规定的方法更正，并由会计人员和会计机构负责人（会计主管人员）在更正处盖章。
（对）
9、会计记录的文字应当使用中文。
在民族自治地方，会计记录可以同时使用当地通用的一种民族文字。
在中华人民共和国境内的外商投资企业、外国企业和其他外国组织的会计记录可以同时使用一种外国文字。
（对）
10、公司、企业必须根据实际发生的经济业务事项，按照国家统一的会计制度的规定确认、计量和记录资产、负债、所有者权益、收入、费用、成本和利润。
（对）
《中华人民共和国担保法》
一、单选题
1、（B）是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为。
A、留置B、保证C、担保D、抵押
2、同一债务有两个以上保证人的，保证人应当按照保证合同约定的保证份额，承担（A）责任。
A、保证B、连带C、全部D、部分
3、当事人在保证合同中约定保证人与债务人对债务承担连带责任的，为（B）责任保证。
A、保证B、连带C、全部D、部分
4、当事人在保证合同中约定，债务人不能履行债务时，由保证人承担保证责任的，为（A）保证。
A、一般B、连带C、全部D、部分
5、当事人对保证担保的范围没有约定或者约定不明确的，保证人应当对（C）债务承担责任。
A、保证B、连带C、全部D、部分
6、一般保证的保证人与债权人未约定保证期间的，保证期间为主债务履行期届满之日起（D）个月。
A、一B、两C、三D、六
7、连带责任保证的保证人与债权人未约定保证期间的，债权人有权自主债务履行期届满之日起（D）个月内要求保证人承担保证责任。
A、一B、两C、三D、六
8、债权人与债务人应当在合同中约定，债权人留置财产后，债务人应当在不少于（B）个月的期限内履行债务。
A、一B、两C、三D、六
9、（D）是指债务人或者第三人不转移对法律所列财产的占有，将该财产作为债权的担保。
债务人不履行债务时，债权人有权依照法律规定以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。
A、留置B、保证C、担保D、抵押
10、依法应办理抵押登记的，抵押权的生效时间为（B）。
A、抵押交付之日B、登记之日
C、签订合同之日D、当事人协商之日
二、多选题
1、担保方式为（ABCD）和定金。
A、留置B、保证C、质押D、抵押
2、担保活动应当遵循（ABCD）的原则。
A、平等B、自愿C、公平D、诚实信用
3、保证合同应当包括以下（ABCD）内容。
A、被保证的主债权种类、数额
B、债务人履行债务的期限
C、保证的方式
D、保证担保的范围；保证的期间；双方认为需要约定的其他事项
4、保证的方式有（AB）。
A、一般保证B、连带责任保证
C、全部保证D、部分保证
5、一般保证的保证人在主合同纠纷未经审判或者仲裁，并就债务人财产依法强制执行仍不能履行债务前，对债权人可以拒绝承担保证责任。
有下列（ABC）情形之一的，保证人不得行使规定的权利。
A、债务人住所变更，致使债权人要求其履行债务发生重大困难的
B、人民法院受理债务人破产案件，中止执行程序的
C、保证人以书面形式放弃规定的权利的
D、保证人以口头形式放弃规定的权利的
6、有下列（AB）情形之一的，保证人不承担民事责任。
A、主合同当事人双方串通，骗取保证人提供保证的
B、主合同债权人采取欺诈、胁迫等手段，使保证人在违背真实意思的情况下提供保证的
C、企业法人的分支机构未经法人书面授权或者超出授权范围与债权人订立保证合同的，该合同无效或者超出授权范围的部分无效，债权人和企业法人有过错的
D、债权人无过错的
7、下列哪些财产可以抵押？
（ABCD）
A、抵押人所有的房屋和其他地上定着物
B、抵押人依法有权处分的国有的土地使用权、房屋和其他地上定着物
C、抵押人依法有权处分的国有的机器、交通运输工具和其他财产
D、抵押人依法承包并经发包方同意抵押的荒山、荒沟、荒丘、荒滩等荒地的土地使用权
8、下列（ABCD）财产不得抵押。
A、土地所有权
B、集体所有的土地使用权
C、以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施
D、所有权、使用权不明或者有争议的财产
9、抵押合同应当包括以下（ABCD）内容。
A、被担保的主债权种类、数额
B、债务人履行债务的期限
C、抵押物的名称、数量、质量、状况、所在地、所有权权属或者使用权权属
D、抵押担保的范围
10、（ABCD），是可以办理抵押物登记的部门。
A、以无地上定着物的土地使用权抵押的，为核发土地使用权证书的土地管理部门
B、以城市房地产或者乡（镇）、村企业的厂房等建筑物抵押的，为县级以上地方人民政府规定的部门
C、以林木抵押的，为县级以上林木主管部门
D、以航空器、船舶、车辆抵押的，为运输工具的登记部门；以企业的设备和其他动产抵押的，为财产所在地的工商行政管理部门
11、质押合同应当包括以下（ABCD）内容。
A、被担保的主债权种类、数额
B、债务人履行债务的期限
C、质物的名称、数量、质量、状况
D、质押担保的范围，质物移交的时间
12、下列（ABCD）权利可以质押。
A、汇票、支票、本票、债券、存款单、仓单、提单
B、依法可以转让的股份、股票
C、依法可以转让的商标专用权，专利权、著作权中的财产权
D、依法可以质押的其他权利
三、判断题
1、第三人为债务人向债权人提供担保时，可以要求债务人提供反担保。
（对）
2、担保合同是主合同的从合同，主合同无效，担保合同无效。
担保合同另有约定的，按照约定。
（对）
3、担保合同被确认无效后，债务人、担保人、债权人有过错的，应当根据其过错各自承担相应的民事责任。
（对）
4、具有代为清偿债务能力的法人、其他组织或者公民，不可以作保证人。
（错）
5、国家机关不得为保证人，但经国务院批准为使用外国政府或者国际经济组织贷款进行转贷的除外。
（对）
6、学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体可以为保证人。
（错）
7、企业法人的分支机构、职能部门不得为保证人。
企业法人的分支机构有法人书面授权的，可以在授权范围内提供保证。
（对）
8、任何单位和个人不得强令银行等金融机构或者企业为他人提供保证；银行等金融机构或者企业对强令其为他人提供保证的行为，有权拒绝。
（对）
9、当事人在保证合同中约定保证人与债务人对债务承担连带责任的，为连带责任保证。
连带责任保证的债务人在主合同规定的债务履行期届满没有履行债务的，债权人可以要求债务人履行债务，也可以要求保证人在其保证范围内承担保证责任。
（对）
10、一般保证和连带责任保证的保证人享有债务人的抗辩权。
债务人放弃对债务的抗辩权的，保证人仍有权抗辩。
（对）
11、抗辩权是指债权人行使债权时，债务人根据法定事由，对抗债权人行使请求权的权利。
（对）
12、保证期间，债权人许可债务人转让债务的，应当取得保证人书面同意，保证人对未经其同意转让的债务，不再承担保证责任。
（对）
13、债权人与债务人协议变更主合同的，应当取得保证人书面同意，未经保证人书面同意的，保证人不再承担保证责任。
（对）
14、在合同约定的保证期间和前款规定的保证期间，债权人未要求保证人承担保证责任的，保证人免除保证责任。
（对）
15、同一债权既有保证又有物的担保的，保证人对物的担保以外的债权承担保证责任。
（对）
16、财产抵押后，该财产的价值大于所担保债权的余额部分，可以再次抵押，可以超出其余额部分。
（错）
17、债务履行期届满，债务人不履行债务致使抵押物被人民法院依法扣押的，自扣押之日起抵押权人有权收取由抵押物分离的天然孳息以及抵押人就抵押物可以收取的法定孳息。
（对）
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