会计实验报告打印版.docx
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会计实验报告打印版
实验报告
课程名称：
会计实务与会计信息系统
学院：
信息科学与工程学院
专业：
信息管理与信息系统班级：
12-1
姓名：
王子华学号：
1201050632
年月日
山东科技大学
实验报告
页
组别
姓名
王子华
同组实验者
实验项目名称
用友软件的安装与调试
实验日期
2014.11.5
教师评语
实验成绩：
指导教师（签名）：
年月日
一、实验目的
1、掌握用友软件ERP-U8V10.1的安装过程。
2、安装软件以便于以后使用。
二、实验内容
1、SQLServer2008的安装及配置。
2、用友软件ERP-U8V10.1的安装及配置。
三、实验过程中遇到的问题和解决方法
1、安装SQLServer的过程中：
问题：
软件安装成功，但数据库连接不上
解决方案：
依次打开：
开始->所有程序->MicrosoftSQLServer2008->配置工具->SQLServer配置管理器，展开SQLServer配置管理器（本地），双击SQLServer服务，在屏幕右边出现各属性选项，右击各属性将其启动（SQLServer代理可不启动），如图1所示。
重新打开SQLServer，服务器名称填写“（local）”，身份验证选择“Windows身份验证”，点击“连接”按钮即可。
2、安装IIS信息服务（安装过程中没有遇到大的问题）。
3、安装用友ERP-U8V10.1版软件的过程中：
问题：
用友软件安装过程较为顺利，只是在安装完成后初始化的时候出现异常，提示说要到用友官网进行用户注册。
没有注册，重启电脑之后问题就消失了，初始化成功，该软件即可使用。
图1
四、实验总结
1、软件安装需要技术，更需要耐心，在安装的过程中会遇到各种各样的问题，遇到问题的时候要冷静下来仔细分析，上网查资料，而不要忽略错误。
2、做事要认真，谨慎小心，哪一步都要看清楚之后才能确定，一个很小的错误就可能导致后边出现很多问题。
3、做事情不要只闷头自己做，要多和同学进行交流，每个人遇到的问题可能都不一样，相互交流一下可能就都解决了。
实验报告
页
组别
姓名
王子华
同组实验者
实验项目名称
用友软件的应用——系统管理和基础设置
实验日期
2014.11.12
教师评语
实验成绩：
指导教师（签名）：
年月日
一、实验目的
1、通过用友ERP软件掌握如何正确建立帐套，设置用户的权限以及帐套数据的输入，系统地学习总账日常业务处理的主要内容和操作方法。
2、掌握会计信息系统中系统管理的相关内容，理解系统管理在整个系统中的重要性，理解操作员权限设置的重要意义。
3、掌握会计信息系统中有关基础档案设置的有关内容，理解基础档案设置在整个系统中的作用。
二、实验内容
1、建立单位帐套。
2、增加操作员。
3、进行财务分工。
4、输入基础信息。
5、备份帐套数据。
6、修改帐套参数。
三、实验过程中遇到的问题和解决方法
1、问题：
建立帐套的过程中，由于对操作流程不熟悉，在设置帐套信息时将行业性质弄错了，应该是2007年新会计制度。
解决方法：
删除帐套重新建立。
2、问题：
帐套号设置错误。
解决方法：
以系统管理员的身份登录，将所建立的帐套导出，生成两个文件，用记事本打开LST文件，更改cAcc_Id（帐套号）的值，再次引入修改后的帐套即可。
3、问题：
设置编码方案的过程中，供应商分类编码方案级次设置错误，该错误是在后续操作过程中发现的。
编码方法设置如图2所示。
解决方法：
按初始设置编码方案的操作步骤重新设置。
四、实验总结
1、通过这次实验，我们学会了如何建立帐套，增加操作员、进行财务分工，如何设置基础信息。
以及备份帐套数据、修改帐套参数。
2、刚开始使用用友软件，对软件界面感到很陌生，也不清楚各图标的意思，必须看着课本一步一步的做，不过做完这次实验我感到很充实，感觉能将所学应用于实践中了。
3、软件的稳定性是一个不得不考虑的问题，尤其是这种比较大型的软件，必须时时刻刻做好数据备份以防止发生意外。
图2
实验报告
页
组别
姓名
王子华
同组实验者
实验项目名称
用友软件的应用——总账管理系统初始设置
实验日期
2014.11.14
教师评语
实验成绩：
指导教师（签名）：
年月日
一、实验目的
1、掌握用友ERP-U8管理软件中总账管理系统初始化设置的相关内容。
2、理解总账管理系统初始设置的意义。
3、掌握总账管理系统初始设置的具体内容和操作方法。
二、实验内容
1、总账管理系统参数设置。
2、基础档案设置：
会计科目、凭证类别、外币及汇率、结算方式、辅助核算档案等。
3、期初余额录入。
三、实验过程中遇到的问题和解决方法
1、问题：
登录用友软件时出现问题，显示连接失败，出现页面如图3所示。
解决方法：
初始一下数据库。
2、在设置总账管理系统参数、设置基础档案的过程中，均按课本要求进行操作，没有遇到大的问题。
3、期初余额录入的过程中，问题：
在输入带有辅助核算的科目的期初余额时，尤其是在录入应收账款的时候总是发生错误。
解决方法：
双击该科目的期初余额方框，出现一个对话框，点击“菜单栏”中的“往来明细”选项，点击“增行”，将有关数据录入，点击“汇总”、“退出”，再输入其他数据信息即可。
四、实验总结
1、总账管理系统初始设置的过程中，设置基础数据比较繁琐，所以一定要认真仔细，不要出任何差错。
尤其是在总账管理系统中输入期初余额时，更要加倍认真。
2、需要注意的问题：
（1）如果使用固定汇率，则应在每月月初录入记账汇率（即期初汇率），月末计算汇兑损益时录入调整汇率（即期末汇率）；如果使用浮动汇率，则应每天在此录入当日汇率。
（2）已有数据的科目不能修改科目性质。
（3）如果科目已录入期初余额或已制单，则该科目不能删除。
（4）期初余额试算不平衡，将不能记账，但可以填制凭证。
（5）已经记过账，则不能再输入、修改期初余额，也不能执行“结转上年余额”功能。
图3
实验报告
页
组别
姓名
王子华
同组实验者
实验项目名称
用友软件的应用——总账管理系统日常业务处理
实验日期
2014.11.21
教师评语
实验成绩：
指导教师（签名）：
年月日
1、实验目的
1、掌握用友ERP-U8管理软件中总账管理系统日常业务处理的相关内容。
2、熟悉总账管理系统日常业务处理的各种操作。
3、掌握凭证管理、出纳管理和账簿管理的具体内容和操作方法。
2、实验内容
1、凭证管理：
填制凭证、审核凭证、凭证记账的操作方法。
2、出纳管理：
出纳签字、现金、银行存款日记账和资金日报表的查询。
3、账簿管理：
总账、科目余额表、明细账、辅助账的查询方法。
3、实验过程中遇到的问题和解决方法
1、问题：
以“马方”的身份注册进入企业应用平台时，操作日期输入“2014-08-31”，提示“登录日期不在有效的会计期间”，如图4所示。
解决方法：
由于帐套启用日期为“2014-09-01”，所以操作日起必须在2014-09-01之后。
注：
采用序时控制时，凭证日期应大于等于启用日期，不能超过业务日期。
2、问题：
凭证管理—业务3：
辅助核算——外币科目当输入完外币科目100202（中行存款）时按回车键时，没有自动显示外币汇率和外币金额一栏，经分析后得知是在实验二建立会计科目时没有设置中行存款的辅助核算（外币核算）。
解决方法：
退出当前登录，重新以系统管理员的身份登录系统。
在“会计科目”窗口中，单击要修改的会计科目100202，单击“修改”按钮或双击该科目，进入“会计科目——修改”窗口，单击“修改”按钮，选中“外币核算”按钮，系统自动显示已设置好的币种—USD（美元），单击“确定”按钮即可。
四、实验总结
1、修改凭证：
未经审核的错误凭证可通过“填制凭证”功能直接修改，已审核的凭证应先取消审核后，再进行修改。
2、冲销凭证：
红字冲账只能针对已记账凭证进行。
3、删除凭证：
作废凭证仍保留内容及编号，只显示“作废”字样。
作废凭证不能修改，不能审核。
4、整理凭证：
如果作废凭证不想保留，则可以通过“整理凭证”功能，将其彻底删除，并对记账凭证重新编号。
5、进行出纳签字：
凭证一经签字，就不能修改、删除，只有取消签字后才可以修改或删除，取消签字只能由出纳自己进行。
6、审核凭证：
作废凭证不能被审核，也不能被标错。
审核人和制单人不能是同一人，凭证一经审核，不能被修改、删除，只有取消审核签字后才可以修改或删除，已标志作废的凭证不能被审核，需先取消作废标记后才能审核。
7、记账：
上月未记账，本月不能记账；未审核凭证不能记账，记账范围应小于等于已审核范围；作废凭证不需审核可直接记账。
图4
实验报告
页
组别
姓名
王子华
同组实验者
实验项目名称
用友软件的应用——总账管理系统期末处理
实验日期
2014.11.25
教师评语
实验成绩：
指导教师（签名）：
年月日
一、实验目的
1、掌握用友ERP-U8管理软件中总账管理系统月末处理的相关内容。
2、熟悉总账管理系统月末处理业务的各种操作。
3、掌握银行对账、自动转账设置与生成、对账和月末结账的操作方法。
二、实验内容
1、银行对账。
2、自动转账。
3、对账。
4、结账。
三、实验过程中遇到的问题和解决方法
1、问题：
自定义转账生成过程中，由于在一张凭证中点击了两次“保存”按钮使得生成了两张完全相同的转账凭证。
解决方法：
删除多余的那张转账凭证：
首先将该凭证作废,在“填制凭证”窗口中，执行“制单”、“作废”命令。
然后删除凭证，在“填制凭证”窗口中，执行“制单”、“整理凭证”命令，打开“选择凭证期间”对话框。
单击“确定”按钮，打开“作废凭证对话框”，选择真正要删除的作废凭证，单击“确定”按钮。
四、实验总结
1、做实验的过程中，不要心急，一定要看清楚按钮再点击。
2、实验中注意的问题：
1）输入银行对账期初数据：
在录入完单位日记账、银行对账单期初未达账项后，不要随意调整启用日期，尤其是向前调。
2）银行对账：
在自动对账不能完全对上的情况下，可采用手工对账。
3）转账生成：
转帐凭证每月只生成一次；生成的转帐凭证，仍需审核才能记账。
4）结账：
本月有未记账凭证时，则本月不能结账；结账必须按月连续进行，上月为结账，则本月不能结账。
实验报告
页
组别
姓名
王子华
同组实验者
实验项目名称
UFO报表管理
实验日期
2014.11.26
教师评语
实验成绩：
指导教师（签名）：
年月日
一、实验目的
1、理解报表编制的原理及流程。
2、掌握报表格式定义、公式定义的操作方法；掌握报表单元公式的用法。
3、掌握报表数据处理、表页管理及图表功能等操作。
4、掌握如何利用报表模版生成一张报表。
二、实验内容
1、自定义一张报表。
2、利用报表模版生成报表。
三、实验过程中遇到的问题和解决方法
1、问题：
报表格式定义过程中，编辑图表主标题字样时，每次单击选中主标题时，窗口自动关闭。
解决方法：
经请教老师，忽略该问题。
四、实验总结
1、在UFO报表管理系统中，注意各操作所要求的报表所处状态，是“格式”状态，还是“数据”状态，这是非常重要的。
2、单元公式中涉及到的符号均为英文半角字符。
3、报表数据处理必须在数据状态下进行。
4、追加行或列在格式状态下进行。
实验报告
页
组别
姓名
王子华
同组实验者
实验项目名称
薪资管理
实验日期
2014.11.28
教师评语
实验成绩：
指导教师（签名）：
年月日
1、实验目的
1、掌握用友ERP-U8管理软件中薪资管理系统的相关内容。
2、掌握薪资管理系统初始化、日常业务处理、工资分摊及月末处理的操作。
二、实验内容
1、薪资管理系统初始化设置。
2、薪资管理系统日常业务处理。
3、工资分摊及月末处理。
4、薪资管理系统数据查询。
三、实验过程中遇到的问题和解决方法
1、问题：
设置人员档案时，要先在“基础设置”|“机构档案”|“人员档案”中增加人员，然后在“业务工作”|“薪资管理”|“设置”|“人员档案”中选入人员，由于本身对操作流程不熟悉，造成了混淆。
解决方法：
经请教老师得以明白。
2、问题：
分摊工资费用过程中，执行生成记账凭证时，点击“保存”按钮，提示“项目核算科目的项目不能为空”，如图5所示。
解决方法：
会计科目输入有误，将科目500102改为500101，点击“回车”键弹出“项目名称”对话框，输入“阳光1型”即可。
3、问题：
临时人员工资处理的过程中，增加临时人员时，在工资类别为“临时人员”的情况，执行“人力资源”|“薪资管理”|“设置”|“人员档案”，在此界面下，点击工具栏“批增”按钮，在“人员批量增加”对话框中，选择人员类别为“合同工”进行查询，显示罗江、刘青两位人员，点击“确定”按钮无法将其加入临时人员。
解决方法：
未在临时人员状态下设置部门档案，打开“部门设置”对话框，选择“一车间”和“二车间”（如图6所示），点击“确定”按钮并重新执行以上增加临时人员的步骤即可。
4、问题：
临时人员工资处理的过程中，临时人员要核算计件工资，计件工资统计时，执行“个人计件”|“计件工资录入”命令，进入“计件工资录入”窗口，选择工资类别“临时人员”，部门“生产部”，单击“批增”按钮，
进入“计件数据录入”窗口。
点击“姓名”右边的参照按钮，没有人员可供选择。
如图7所示。
解决方法：
本问题是由于上个问题引起的，上一问题解决后这个问题就解决了。
四、实验总结
1、设置人员档案：
选择工资项目时，工资项目不能重复选择。
没有选择的工资项目不允许在计算公式中出现。
不能删除已输入数据的工资项目和已设置计算公式的工资项目。
2、工资分摊：
执行工资分摊类型设置时，如果科目设置了辅助核算，必须选择相应的项目大类和项目。
3、汇总工资类别：
该功能必须在关闭所有工资类别时才可以使用；所选工资类别中必须有汇总月份的工资数据；汇总工资类别不能进行月末结算和年末结算。
4、月末处理：
如果是处理多个工资类别，则应打开工资类别，分别进行月末结算；如果本月工资数据未汇总，系统将不允许进行月末结转；进行期末处理后，当月数据将不再允许变动。
注：
在执行人员档案设置、工资变动、工资分摊等操作时，一定要注意所打开的工资类型（正式人员或临时人员）。
图5
图6
图7
实验报告
页
组别
姓名
王子华
同组实验者
实验项目名称
固定资产管理
实验日期
2014.12.10
教师评语
实验成绩：
指导教师（签名）：
年月日
一、实验目的
1、掌握用友ERP-U8管理软件中固定资产管理系统的相关内容。
2、掌握固定资产管理系统初始化、日常业务处理、月末处理的操作。
二、实验内容
1、固定资产管理系统参数设置、原始卡片录入。
2、日常业务：
资产增减、资产变动、资产评估、生成凭证、帐表查询。
3、月末处理：
计提减值准备、计提折旧、对账和结账。
三、实验过程中遇到的问题和解决方法
本实验的操作过程较为顺利，没有出现大的问题。
四、实验总结
1、折旧处理：
如果上次计提折旧已通过记账凭证传递到账务系统，则必须删除该凭证才能重新计提折旧。
2、对账：
当总账记账完毕，固定资产系统才可以进行对账。
对账平衡，开始月末结账。
3、结账：
本会计期间不做完月末结账工作，系统将不允许处理下一个会计期间的数据。
实验报告
页
组别
姓名
王子华
同组实验者
实验项目名称
应收款管理
实验日期
2014.12.16
教师评语
实验成绩：
指导教师（签名）：
年月日
一、实验目的
1、掌握用友ERP-U8管理软件中应收应付款管理系统的相关内容。
2、熟悉应收款管理系统初始化、日常业务处理及月末处理的操作。
3、理解应收款管理在总账核算与在应收款管理系统核算的区别。
二、实验内容
1、初始化：
设置帐套参数、初始设置。
2、日常处理：
形成应收、收款结算、转账结算、转账处理、坏账处理、制单、查询统计。
3、期末处理：
月末转账。
三、实验过程中遇到的问题和解决方法
1、问题：
“输入期初余额”：
“输入期初销售发票”|“输入增值税发票”，由于选错单据类别,在输入数据时有不对应的内容。
解决方法：
在未保存的情况下，直接关闭该窗口，再次选择单据类型重新输入数据即可。
问题：
制单的过程中，执行“坏账处理制单”时，进入“填制凭证”窗口，单击“保存”按钮，系统提示“第一条分录：
部门核算或个人往来科目的部门不能为空”。
错误如图8和图9所示。
解决方法：
设置辅助核算项目，选中含有辅助核算的科目，将光标放于备注栏内直至光标编程一个笔形，双击弹出设置辅助核算科目，填入“销售部”，点击“确定”即可，保存成功。
四、实验总结
1、“初始设置”|“设置选项”：
如果当年已计提过坏账准备，则坏账处理方式不允许修改，只能在下一年修改。
2、“输入期初余额”|“输入期初销售发票”：
输入期初销售发票时，要确定科目，以方便与总账管理系统的应收账款对账。
3、“增加应收款”|“输入并审核其他营收单据”：
已审核和生成凭证的应收单不能修改删除。
若要修改和删除，必须取消相应的操作。
4、“收款结算”：
系统自动生成的结算单据号不能进行修改；已核销的收款单据不允许修改和删除。
5、“计提坏账准备”：
如果坏账准备已计提成功，本年度将不能再次计提坏账准备。
6、“批量制单”：
制单日期应大于等于所选单据的最大日期，但小于当前业务日期。
同时，制单日期应满足总账管理系统中制单序时要求。
7、“结账”：
本月的单据在结账前应该全部审核；本月的结算单据在结账前应全部核销；应收款管理系统结账后，总账管理系统才能结账。
图8
图9
实验报告
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组别
姓名
王子华
同组实验者
实验项目名称
供应链管理系统初始设置
实验日期
2014.12.17
教师评语
实验成绩：
指导教师（签名）：
年月日
一、实验目的
1、掌握用友ERP-U8管理软件中供应链管理系统初始设置的相关内容。
2、理解供应链管理系统业务处理流程。
3、掌握供应链管理系统基础信息设置、期初余额录入的操作方法
二、实验内容
1、启用供应链管理系统。
2、供应链管理系统基础信息设置。
3、供应链管理系统期初数据录入。
三、实验过程中遇到的问题和解决方法
1、在“基础档案”中设置基础信息时，产品结构和费用项目书上没有对应的数据资料，因此此处没有进行设置，对后面的操作无影响。
2、应收款管理系统中，进行“初始设置”|“基本科目设置”时，没有“应交增值税”科目，与此相关的科目是“应交税金”科目，故此处选择的是“应交税金”科目。
3、采购管理系统期初数据录入时，“暂估单价”在用友软件上对应为“本币单价”。
四、实验总结
1、设置计量单位时，应先设置计量单位组，然后在不同的计量单位组下设置相应的计量单位。
2、采购管理系统期初记账：
如果没有期初数据，也要执行期初记账。
因为采购管理系统如果不执行期初记账，库存管理系统和存货核算系统不能记账。
实验报告
页
组别
姓名
王子华
同组实验者
实验项目名称
采购管理
实验日期
2014.12.30
教师评语
实验成绩：
指导教师（签名）：
年月日
一、实验目的
1、掌握用友ERP-U8管理软件中采购管理系统的相关内容。
2、掌握企业日常采购业务处理方法。
3、理解采购管理系统各项参数设置的意义，理解采购管理系统与其他系统之间的数据传递关系。
二、实验内容
1、普通采购业务处理。
2、请购比价采购业务。
3、采购退货业务。
4、现结业务。
5、采购运费处理。
6、暂估处理。
7、月末结账及取消。
三、实验过程中遇到的问题和解决方法
1、问题：
采购管理系统中进行采购结算（手工结算）时，执行“采购结算”|“手工结算”命令，进入“手工结算窗口”，单击“选单”按钮，查询后不能出现上一步骤生成的采购专用发票，只有运费发票，因此无法完成手工结算。
问题如图10所示。
问题分析：
之所以此处没有出现采购发票，是因为在填制采购专用发票的过程，点击了“结算”按钮，即已对该采购专用发票进行了结算。
解决方法：
在“采购结算”|“采购单列表”中查询已结算的发票，找到该采购发票结算单时将其删除，即取消了对其的结算处理，然后再按原来的步骤对其进行手工结算即可。
四、实验总结
1、每生成一个采购入库单、采购发票等单据、发票，都要进行审核。
2、当选择手工结算的时候，生成入库单或发票时不要单击“结算”按钮，要等最后统一进行手工结算。
3、实验过程中可能有些业务的处理过程有重复的部分，书上没有给出具体的操作步骤而是让自己参照前面的来操作，这时也不要完全按照前面的来，而是要看清楚要求，酌情参考即可。
4、实验注意事项：
1）生单时参照的单据是采购管理系统中已审核未关闭的采购订单和到货单。
2）由于某种原因需要修改或删除入库单、采购发票时，需先取消采购结算。
3）取消结账时，若应付款管理系统或库存管理系统或存货核算系统已结账，则采购管理系统不能取消结账。
图10
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