年产50000吨复合调味料项目可行性研究报告.docx
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年产50000吨复合调味料项目可行性研究报告
年产50000吨复合调味料项目
可行性研究报告
附表：
1总论
1.1项目基本情况
1、项目名称：
年产50000吨复合调味料项目
2、建设单位：
调味食品有限公司
3、项目负责人：
4、项目类型：
扩建
5、项目建设地点：
天策市工业园区
1.2可研编制依据
1、《产业结构指导目录》2011年本；
2、《天策市国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要（2011-2015年）》；
3、《天宫市统计年鉴》2011；
4、国家现行有关工程设计标准和规范，当地政府相关要求。
5、《投资项目经济咨询评估指南》；
6、《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）；
7、国家有关部门关于可行性研究报告编制规范和要求；
8、项目建设单位提供的有关本项目的委托书、各种技术资料、项目方案及其他基础材料。
1.3可研工作范围
本可行性研究主要包括：
1、对项目提出的背景、必要性、产品的市场前景进行分析，对企业销售、市场发展趋势和需求量进行预测；
2、对产品方案、生产工艺进行论述，通过研究确定项目拟建规模，拟定合理工艺技术方案和设备选型；
3、对项目的建设条件、厂址、原料供应、交通条件进行研究；
4、对项目总图运输、生产工艺、公用设施等技术方案进行研究；
5、对项目的消防、环保、劳动安全卫生及节能措施的评价；
6、对项目实施进度、劳动定员的确定；
7、进行项目投资估算，对项目的产品成本估算和经济效益分析，进行不确定性分析，提出财务评价结论；
8、提出项目的可行性研究工作结论。
1.4可行性研究概要
1.4.1项目的提出
随着人民生活水平的不断提高和生产节奏的日益加快，消费需求将朝着更加安全、卫生、方便、快捷、营养和高科技制品化的方向演变。
同时，由于我国经济增长势头持续看好，广大城乡居民收入不断增长，各消费群体购买力将会有大幅度提高，消费观念与国际接轨，2010年城镇居民人均可支配收入增长11.26%，消费者对调味品产品的要求和消费模式的多样化有着更高的预期。
本项目主要产品块状、粉状、颗粒状复合调味料是高速成长的调味品和咸味食品行业、餐饮行业的优质原料，是普通居民生活的必需品，市场前景广阔。
项目采用国内领先生产工艺技术，产品质量达到国内先进水平。
1.4.2建设内容及产品方案
1、建设内容
项目规划总用地面积58000平方米（约合87亩），规划总建筑面积17600平方米，其中包括：
建设标准化生产厂房15000平方米，综合办公用房2000平方米，职工食堂600平方米。
并配套建设道路、停车场、围墙、绿化、环保设施、供配电、给排水、消防等公用辅助工程。
引进意大利软硬质汤料块全自动生产线、高速混合机、自动制片机、自动包装机、紫微光杀菌机、中空调除湿机、颗粒包装机、镙带混合机、摇摆颗粒机、高速粉碎机、罐装机全线、带式干燥机等主要生产设备。
2、产品方案
本项目拟定生产规模为年产量50000吨，日产量167吨。
主要为块状复合调味料25000吨，粉状复合调味料15000吨，颗粒状复合调味料10000吨，产品主要出口非洲、东南亚、北美、澳洲等13个国家和地区。
部分产品供应国内工业客户和餐饮业客户。
1.4.3投资估算
项目估算总投资12600.00万元。
其中：
建设投资10671.97万元，建设期利息138.00万元，铺底流动资金1790.02万元。
1.4.4资金筹措
项目建设预计总投资12600.00万元，项目建设所需资金由计划申请银行贷款4000万元，其余部分全部由项目业主单位自行筹措。
1.5研究结论
本项目拟定生产规模为年产量50000吨，日产量167吨。
主要为块状复合调味料25000吨，粉状复合调味料15000吨，颗粒状复合调味料10000吨，可实现销售收入65000.00万元，主要技术经济指标见表1-1。
表1-1主要技术经济指标表
序号
科目
单位
指标
备注
1
项目规模总投资
万元
12600.00
1.1
建设投资
万元
10671.97
1.2
建设期利息
万元
138.00
1.3
铺底流动资金
万元
1790.02
2
年均销售收入
万元
64071.43
3
年均总成本
万元
52976.81
3.1
年均固定成本
万元
50244.20
3.2
年均可变成本
万元
2732.61
4
年均经营成本
万元
52322.39
5
年均利税总额
万元
15579.83
5.1
年均营业税金及附加
万元
4844.03
5.2
年均利润总额
万元
6250.59
5.3
年均增值税
万元
4485.21
6
财务内部收益率
%
30.26
税后
7
财务净现值
万元
25616.72
税后
8
税后投资回收期
年
5.24
含建设期
9
借款偿还期
年
3.03
含建设期
10
财务内部收益率
%
38.19
税前
11
财务净现值
万元
36442.68
税前
12
总投资收益率
%
49.77
13
投资利税率
%
123.65
14
项目资本金净利润率
%
54.51
15
盈亏平衡点
%
29.98
2项目背景及必要性
2.1项目建设背景
从宏观经济形势来看，以2011年为起点的十二五期间，无疑是中国经济面临大调整和大转变的时代。
在两会期间公布的“十二五”规划中，未来5年，我国经济增长的预期目标为年平均增长7%，这意味着今后5年以至相当长时期，中国经济的发展都要以转变经济增长方式做为主线。
2011年伊始，通货膨胀势头强劲，由此引发的一系列问题，如原材料上涨、民工荒、粮食价格上涨、人力成本增加等给我国调味品产业带来了前所未有的挑战，需要行业消化吸收，共渡难关。
而人民币升值引发的调味品行业国际贸易出口利润率的下降无疑让一些出口导向型的微利企业更加雪上加霜。
因此，转变经济增长方式，促进产业升级，必将成为我国调味品行业下一步前进的方向。
2.1.1项目提出的背景
调味品是我国传统产业，随着近年社会经济的发展和消费水平的提高，调味品产品越来越趋向专业化、功能化，市场需求不断增长。
目前，调味品行业已经形成一个年销售额过千亿的大市场，在众多因素共同作用下，作为食品制造业的细分行业，依靠产业升级和消费增长，调味品产业发展格局正在形成。
1、我国调味品产业现状
我国调味品研制和食用历史非常悠久，随着社会饮食结构不断的升级换代，各种新型调味品也在不断涌现，行业的规模也越来越大。
根据GB/T20903-2007标准对调味品进行分类，调味品可以分为食用盐、食糖、酱油、食醋、味精等17个类别。
2001-2010年调味品行业的销售额从277.23亿元猛增至1516.22亿元，年复合增长率达到17.47%，年均增速高达50%。
2010年调味品销售收入排在所有食品细分子行业的第5位，但全年同比增速达到32.36%，居食品所有细分子行业第三位，随着未来行业整合的深化，调味品行业有望进一步提速。
目前全世界调味品年营业额能占到食品工业销售额的10％左右，我国2010年的食品工业总产值为6.31万亿元，其中调味品行业的销售收入占仅2.4%，如果能达到食品工业销售额，那调味品的市场将达到6310亿元，是目前调味品市场容量的4倍左右，调味品市场未来增长空间巨大。
2、多因素驱动调味品行业高速发展
近年来，国家监管部门不断制定更新调味品行业的政策和标准，这些政策法规与行业标准的颁发不仅将对行业生产企业起到约束作用，而且会使得进入门槛越来越高，对引导调味品行业的可持续发展产生非同寻常的意义。
餐饮业是调味品行业最重要的客户，目前餐饮业中被消费的调味品占调味品行业销售收入的70%，2000年到2010年间，餐饮业营业额从3753亿元飙升至20698亿元，增长了4.5倍，年均增速达到18.6%。
国内调味品行业的销售额占餐饮业营业额平均为6.44%，即在餐饮业每消费100元，有6.44元是调味品消费，餐饮业的高速发展极大带动了调味品行业的发展。
在国外，调味品行业的销售额占餐饮业营业额平均为10%，国内只有6.44%，还有巨大的提升空间，未来调味品行业一方面得益于餐饮业的高速发展和广阔的发展空间，一方面将获利于调味品行业销售额占餐饮业营业额比例的提升。
2010年城镇居民人均可支配收入增长11.26%，消费者对调味品产品的要求和消费模式的多样化有着更高的预期，这种预期也将提高调味品产品的附加值，改变调味品行业多年的微利状况，消费升级作为行业升级的原动力，将促进整个调味品产业的升级。
调味品虽然是生活必需品，但采购的频率比较低，导致一般的消费者对调味品的价格变化不是很敏感。
因此，调味品价格上涨不会引起太多人的关注，这为调味品行业转嫁成本压力提供了坚实的基础。
调味品中高端产品具有较高的资本盈利能力，也具有较强的抵御通货膨胀能力，同时也是展现中式菜系魅力的关键元素，所以必然具有较高的产品附加值。
目前国内多数调味品企业的高档产品所占产销的比例不足17%，随着饮食习惯的升级，中高端的调味品产品将会不断的增加，发展高附加值产品，行业的盈利指标也会得到极大改善。
3、产业结构调整驱动调味品行业升级
调味品产业升级主要包括产品结构的升级、竞争方式的升级、品牌的升级、销售渠道的升级和资本结构的升级。
近年来，高速增长的调味品行业逐渐成为资本市场的新宠，充分利用资本市场进行资本结构的升级是企业发展壮大的重要途径。
调味品行业内规模化整合的时代已经到来，面对国际调味品巨头和国内知名调味品企业的行业整合，中小企业在经济实力、技术资源等各方面都不占有优势，很容易受到知名品牌的排挤和挤压。
为了应对恶劣的生存环境，一些中小企业不断提升企业的盈利能力，坚持研发特色产品，不断强化核心产品，力争让细分品类在区域市场建立优势，同时，通过优良的产品品质、差异化的营销手法、有吸引力的价差体系来突围全国市场，在行业整合的大潮中随潮而起、依势壮大，在挤压中找到生存空间，谋取更大发展。
由于调味品行业呈现出分散格局业态，许多品牌只能覆盖到各自的区域市场，行业缺乏强势的全国性的品牌，因此，调味品行业成为公认的未完成市场整合行业。
近年来，随着国外大公司不断的进入我国调味品行业，一大批优秀的国内调味品品牌企业也开始扩大销售区域，塑造品牌形象，吸引更多的消费者。
2.1.2项目建设单位
天朝天蓬调味食品有限公司，成立于2006年7月，是中国复合型调味品行业的一颗新星，主要系列产品为QIANGWANG（天蓬）牌出口型块状调味品、汤块、美味宫牌老母鸡鸡精、鸡粉、牛肉粉；是一家以出口为主的复合型调味品专业生产企业。
主要出口产品—块状复合调味品（汤块）是我公司根据国际市场需求，开发、研制成功的出口型复合调味品，现今我公司已经全面掌握了该种产品的生产技术，拥有十几个国家、地区的产品配方，特别是有着得天独厚的自然环境、优秀的技术力量、独特的生产车间、科学的加工工艺和先进的生产设备，已经获得国家的4项专利；目前该公司产品在加工技术、产品开发、生产设备、生产规模等方面居于国内同行业第一的领先地位，该类产品已经形成系列：
（按口味不同分类）鸡味、牛肉味、鱼味、虾味、羊肉味、洋葱味、番茄味、胡椒味、咖喱味、茄子味等，产品的口味、规格、重量、包装等可以根据您的需求开发、加工定制！
主要面对非洲、中东、东南亚、西亚、大洋州、欧洲、北美、南美等国家，产品始终供不应求。
老母鸡鸡精、鸡粉属国内首创、专利产品，原料用鸡全部采用中原地带两年以上蛋龄的家养老母鸡，运用独特的科学配方、加工工艺，浓缩提炼而成，集营养、调味于一体，是不含任何色素、化学香精的新型高级复合调味品，产品保持了老母鸡的原汁、原味、本质、本色，是居家生活、酒店烹饪、食品添加调味的理想选择。
自成立伊始该公司就在天朝省天策市建立了生产基地，该基地目前通过了中华人民共和国出口食品卫生注册、美国FDA注册、QS中国食品安全认证，ISO9001质量管理体系认证、lSO14001环境管理体系认证、lSO22000食品安全管理体系认证、HACCP认证、马来西亚HFC-halal清真产品认证、中国制造网SGS认证、尼日利亚对我公司30余种产品的NFDA认证、AAA级企业标准化体系的建立认证。
2010年被天朝省农业委员会批准为天朝省省级“农业产业化龙头企业”、2010年经省商务厅批准为省级“农副产品出口示范基地”、2010年获天朝省工商总局“守合同重信用”单位、2010年被天朝省海关评为A类企业。
2.2项目建设的必要性
2.2.1是扩大农副产品出口，促进产业技术升级的需要
随着世界经济一体化进程的加快，资源、产品的流动融入国际大循环，农业也由传统的封闭型农业转向开放型农业，国际化成为农业开发的必然要求和趋势。
现在我国已经加入世贸组织，农产品也正广泛地参与国际分工，实现资源优势互补。
我国已经决定将农业和农村经济发展作为党和政府工作的重点，国家领导人明确提出要加大农产品深加工行业，提高农副产品的加工率和技术含量，提高我国农副产品在国际市场上的竞争力。
调味品是我国的传统出口农副产品，但长期以来由于加工转化程度低，综合利用比较落后，没能最大限度地发挥应有的产业优势，也造成了我国农副产品资源的极大浪费。
本项目工艺设备科技含量高，产品在国内及国际上将具有较强的竞争力，项目建设运营有利于加快促进天策市农业及农副产品加工业加入国际经济大循环，扩大农副产品出口，并推动产业技术升级。
2.2.2是加快农业产业化进程，促进地区经济社会全面发展的需要
发展农业产业化是我国农业生产力发展的迫切要求，是农村经济改革与发展的必然趋势。
长期以来，我国农村经济始终存在投入不足、规模效益低下、抗风险能力弱、发展后劲不足等难题，不适应社会主义市场经济发展的要求。
实践证明，农业产业化这种经营方式，促进了农业科技的推广应用、农产品的深度加工和多次增值、农民收入的持续稳定增加、农村集体经济的发展和农业向社会化、专业化、现代化的转变。
天朝天蓬调味食品有限公司以打造地区农业产业化龙头企业为目标，通过本项目建设运营，可积极促进项目区的农业产业化进程，促进地区产业结构调整，而且可以带动相关产业发展，极大地促进项目区经济、社会的持续、稳定、健康发展。
2.2.3是促进就业，维护社会稳定的需要
在中国未来很长时期内，解决庞大的人口就业压力是政府面临的最重要任务之一，随着农业生产技术水平的提高和农业机械的普遍运用，有大量农村劳动力从土地中解脱出来，常年有大量剩余劳动力外出务工、经商。
随着产业结构调整和企业改革的深入推进，城镇又产生大量失业下岗工人，这已成为制约经济发展和影响社会稳定的首要问题。
通过本项目的建设，可安排一批农村中具有一技之称长的劳动力和城镇下岗失业人员就业，对于促进天策市经济发展和维护社会稳定均具有十分积极的意义。
由此可见，本项目的建设实施不仅将可以形成较大的生产规模，增加企业市场竞争能力，促进企业发展，而且通过项目的实施，可以增加就业机会，并带动相关种植产业发展。
2.2.4是企业自身发展的需要
长期以来，天朝天蓬调味食品有限公司在不断发展壮大的同时，积极从事方便面加工的技术创新与开发，以期产品市场占有率的稳定与提高。
为了进一步完善公司产品结构，扩大生产规模，增强产品更新能力，公司决策者提出了本项目的建设。
综上所述，项目建设能促进项目区食品相关产业发展、是企业自身发展的必然需求，因而项目建设是十分必要的。
3市场分析
3.1国内外市场供应现状
中国饮食文化以儒家文化和哲学思想为根基，追求“五味调和”，讲究艺术享受，而艺术的灵感就来源于调味料。
2001-2010年，调味品行业销售额从277.23亿元猛增至1516.22亿元，年复合增长率达17.47％，年均增速高达50％。
2010年调味品行业销售收入排在所有食品饮料细分子行业第五位，同比增速32.36％，居食品饮料所有细分子行业第三位。
随着未来行业整合的深化，调味品行业有望提速。
行业竞争格局：
市场集中度低，国企、外企和区域民企三分天下。
中国调味品市场经过几轮行业整合与国外资本的冲击，集中度正在不断提高，竞争也更加激烈，竞争格局正在从前几年本国品牌之间竞争的简单格局逐渐过渡到由改制成功的国内知名企业、被外企并购或控股的企业和发展强劲的民营企业组成的三分天下的局面，中小型企业将面临更多的压力，行业优胜劣汰也将加速。
2011年对于调味品行业而言，应当是丰收的一年，不仅改变了消费者长期误认为的调味品似乎低质微利的行业，更由于调味品在这一年实现超过40%的增幅。
这些都使得调味品在食品行业异军突起，成为了食品行业不可或缺的主要力量。
3.2市场需求分析
社会的基本矛盾，永远是“人们日益提高的物质文化需要与落后的生产力之间的矛盾”。
因此，供需平衡永远是总量上的需大于供的大致平衡或不平衡。
正因为是大致平衡或不平衡，才能刺激生产力不断发展。
所谓物资过剩，只不过是社会政治经济背景影响下的，无视基本规律的部分物态产品的过剩。
我国调味品产业的快速发展，不仅使调味品成为餐饮业、食品工业的重要原辅料，而且还成为引发“厨房革命”和“方便食品”升级换代的主要元素。
眼下，调味品已经成为我国餐饮业繁荣发展和提高品质与档次的必备品，许多品牌饭店、酒店和招牌菜都离不开独具特色的调味品，而且调味品在餐饮业消费中所占的比重，正在突破10％的临界点，有的甚至达到了餐饮消费价值的20％。
可以说，调味品开始在消费者心目中占有越来越重要的位置。
3.3目标产品市场竞争力分析
我国城乡居民的厨房主食消费过去主要是米、面及其制品，现在由于生活水平的提高，肉类、水产品和蔬菜的比重有了提高，各种主食和各种菜肴的花样翻新，主要体现在调味品的选择和使用上。
而家庭消费则是口味第一，甚至可以说口味是补充营养和能量的前提。
而各种方便食品、儿童膨化食品、休闲食品和中老年食品等，都是由于使用了不同的调味品而百花齐放，销量倍增，发展前景十分广阔。
3.3销售策略和营销模式
3.3.1目标市场
本项目所生产的产品包括块状复合调味品、粉状复合调味料、颗粒状复合调味料均是我国的出口优势农副产品。
根据以上市场分析，本项目市场定位可归纳为：
立足出口，兼顾国内市场。
项目产品的特色突出、质量优异，现今国际市场方面产品批量出口到非洲、中东、东南亚、大洋州等二十多个国家和地区，国内市场已经在天朝、河南、上海、浙江、福建、江苏、山东、天津、广西、河北等地建立自己的销售网络，产品始终供不应求。
3.3.2营销策略
为了实现项目单位的销售目标，在当前市场现状下，应尽快调整策略，创新观念，全面进行品牌推广。
1、创新产品，创新观念
随着调味品产品的市场不断扩大，竞争必将加剧，新型调味品加工企业应树立品牌意识，不断创新，适时推出适应市场的个性化产品，以此来创造市场差异化策略，积极谋求市场竞争优势。
2、加强品牌传播，创造强势品牌
鉴于当前调味品市场又属新的成长阶段，企业应抓住机遇，依据企业逐步开展品牌传播与推广活动，确立新品研发，供应、销售、服务和信息反馈一体化策略。
同时把握市场态势及发展趋势，积极进行新品研发，保证市场占有率增长。
3、加强市场管理，提高服务品质
产品的服务重在产品的品质，为满足消费者日益增长的对产品营养、便利的需求，企业必须把握市场动态，适应国际市场日益提高的质量要求，进行新品的开发，并严格按照质量标准，生产合格的产品。
同时加强对国内消费者的促销力度，培养对品牌的忠诚度。
3.3.3营销方案
1、销售队伍和销售网络建设
产品销售是企业的生命线，为确保项目的成功运营，必须加强销售队伍和销售网络建设，可充分利用本公司成熟、庞大的销售网络，结合该项目建设，进一步扩充销售队伍，并聘请市场营销专家和经验丰富的营销人员对销售队伍进行经常性的业务培训，来提高销售人员的业务知识和水平。
同时，在工资待遇上适当倾斜，以保障销售队伍的稳定性。
加大广告宣传力度，实施广告效应，具体模式见下图：
公司制定出三年发展规划，调整产品结构，整合市场营销网络，制定营销策略，迅速提高营销能力，提升效益，培养提高客户忠诚度，建立长期的稳定的合作关系，按照企业战略方针稳步发展企业。
2、营销模式
本项目在营销中拟采用目前先进的营销11P组合模式（如下图）。
4项目建设规模及产品方案
4.1产品方案
本项目主要产品块状、粉状、颗粒状复合调味料是高速成长的调味品和咸味食品行业、餐饮行业的优质原料，是普通居民生活的必需品，市场前景广阔。
项目采用国内领先生产工艺技术，产品质量达到国内先进水平。
本项目拟定生产规模为年产量50000吨，日产量167吨。
主要为块状复合调味料25000吨，粉状复合调味料15000吨，颗粒状复合调味料10000吨，产品主要出口日本、韩国、北美、欧洲、非洲等国家和地区。
部分产品供应国内工业客户和餐饮业客户（详见表4-1）。
表4-1产品生产方案规划表
序号
产品名称
数量：
吨
单价：
万元/吨
销售收入：
万元
1
块状复合调味品
25000
1.50
37500
2
粉状复合调味料
15000
1.40
21000
3
颗粒状复合调味料
10000
0.65
6500
合计
65000
4.2拟建规模
项目规划总用地面积58000平方米（约合87亩），规划总建筑面积17600平方米，其中包括：
建设标准化生产厂房15000平方米，综合办公用房2000平方米，职工食堂600平方米。
并配套建设道路、停车场、围墙、绿化、环保设施、供配电、给排水、消防等公用辅助工程。
引进意大利软硬质汤料块全自动生产线、高速混合机、自动制片机、自动包装机、紫微光杀菌机、中空调除湿机、颗粒包装机、镙带混合机、摇摆颗粒机、高速粉碎机、罐装机全线、带式干燥机等主要生产设备。
5项目建设条件及选址
5.1项目建设条件
5.1.1项目区概况
1、基本情况
天策市位于天朝省西北部。
南与临泉县和颍泉区接壤，东与太和县为邻，西北与河南省的沈丘、郸城两县交界。
总面积667平方千米，总人口78.7万人（2010年末）。
天策市是天朝西北大门，位于京九经济带和欧亚大陆桥经济带交汇处，面向以上海为中心的华东经济圈，背靠中原腹地，是东西进出的重要门户，具有广阔的发展空间。
东汉时王莽、刘秀逐鹿于此，留下“王莽追刘秀”的千古史话，光武镇成为全国唯一以皇帝谥号命名的城镇。
南宋名将刘琦大败金兀术，在划此沟为界。
元末红巾军领袖天策人刘福通，在家乡首举反元义旗，为建立明朝奠定了基础。
抗战时期，天策由于特殊的地理优势，未受日军侵犯，上海、南京等城市商人纷纷迁往天策，一度人口剧增，商贾云集，贸易兴旺，有“小上海”之美誉。
2、投资环境
天策园区经济发展迅速，潜力巨大。
市工业园位于该市城区东部，面积8平方公里，北邻漯阜铁路和宁洛高速，省道308线横穿其间，园区“四横”、“四纵”网状道路格局基本形成，对外交通十分便捷。
园区毗邻市行政服务中心、市第二水厂、市污水处理厂、市邮政大楼、广电中心等重点单位，距商业中心2公里，东城35KV变电所坐落在园内，医院、学校、通讯、商贸、邮政、金融、停车场、加油站、储配站、消防站等公共设施和配套设施正在建设。
园区总体布局分农副产品加工区、机械配件加工区、电子信息产品加工区、环保产品加工区、食品工业区、医药产品加工区。
《天策市工业园区投资优惠政策若干规定》、《天策市工业园区管理暂行办法》等优惠政策和“一站式”、“一条
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