《会计信息系统》实验.docx
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《会计信息系统》实验
会计信息系统实验
实验二系统管理
【实验目的】
掌握用友ERP-U8软件中有关财务管理系统中的系统管理的相关内容，理解系统管理在整个财务管理系统中的作用及重要性，充分理解财务分工的意义。
【实验内容】
1.建立单位账套
2.增加操作员
3.进行财务分工
4.备份账套数据
5．账套数据引入
6．修改账套数据
【实验要求】
1.以系统管理员Admin的身份进行账套的建立、输出和引入。
2.以账套主管赵琳的身份进行账套的修改。
【实验资料】
1.建立新账套
（1）账套信息
账套号：
学号后三位；账套名称：
自己的姓名；采用默认账套路径；启用会计期：
2014年1月；会计期间设置：
1月1日至12月31日。
（2）单位信息
单位名称：
北京宏达科技有限公司；单位简称：
宏达公司。
（3）核算类型
该企业的记账本位币为人民币（RMB）；企业类型为工业；账套主管为赵琳；按行业性质预置科目。
（4）基础信息
该企业有外币核算，进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。
（5）分类编码方案
科目编码级次：
32222
其他：
默认
（6）数据精度
该企业对存货数量、单价小数位定为2。
2.财务分工
（1）001赵琳（口令:
001）--账套主管
负责财务软件运行环境的建立，以及各项初始设置工作；负责财务软件的日常运行管理工作，监督并保证系统的有效、安全、正常运行；负责总账系统的凭证审核、记账、账簿查询、月末结账工作；负责报表管理及其财务分析工作。
具有系统所有模块的全部权限。
（2）002王晶（口令:
002）—出纳
负责现金、银行账管理工作。
具有“总账-凭证-出纳签字”权限，具有“总账-出纳”的全部操作权限。
（3）003马方（口令:
003）—总账会计
负责总账系统的凭证管理工作以及客户往来和供应商往来管理工作。
具有“总账-凭证-凭证处理”的全部权限，具有“总账-凭证-查询凭证、打印凭证、科目汇总、摘要汇总表、常用凭证、凭证复制”权限，具有“总账-期末-转账设置、转账生成”权限。
3.备份账套数据
将所建立的账套备份到“D:
/账套数据”文件夹。
4.账套数据引入
将所备份的账套数据引入。
5.修改账套数据
将编码方案中的会计科目编码级次修改为3222。
实验三基础档案设置
【实验目的】
掌握用友ERP-U8软件中有关基础档案设置的相关内容，理解基础档案设置在整个系统中的作用，理解基础档案设置的数据对日常业务处理的影响。
【实验内容】
设置基础档案。
包括部门档案、职员档案、客户分类、供应商分类、地区分类、客户档案、供应商档案、开户银行、外币及汇率、结算方式。
【实验要求】
以账套主管“赵琳”的身份注册系统控制台（进行基础档案设置）。
【实验资料】
北京宏达科技有限公司分类档案资料如下：
（1）部门档案
部门编码
部门名称
部门属性
部门编码
部门名称
部门属性
1
综合部
管理部门
203
销售三部
专售软件
101
总经理办公室
综合管理
204
销售四部
售配套用品
102
财务部
财务管理
3
供应部
采购供应
2
销售部
市场营销
4
制造部
研发制造
201
销售一部
专售打印纸
401
产品研发
技术开发
202
销售二部
专售硬件
402
制造车间
生产制造
（2）职员档案
职员编号
职员名称
所属部门
职员属性
101
肖剑
总经理办公室
总经理
102
赵琳
财务部
会计主管
103
王晶
财务部
出纳
104
马方
财务部
会计
201
赵斌
销售一部
部门经理
202
宋佳
销售二部
经营人员
203
孙健
销售三部
部门经理
204
王华
销售四部
经营人员
301
白雪
供应部
部门经理
401
周月
产品研发
部门经理
402
李彤
制造车间
部门经理
（3）客户分类
分类编码
分类名称
01
事业单位
01001
学校
01002
机关
02
企业单位
02001
工业
02002
商业
02011
金融
03
其他
（4）供应商分类
分类编码
分类名称
01
硬件供应商
02
软件供应商
03
材料供应商
04
其他
（5）地区分类
地区分类
分类名称
01
东北地区
02
华北地区
03
华东地区
04
华南地区
05
西北地区
06
西南地区
（6）客户档案
客户编号
客户名称
客户简称
所属分类码
所属地区
税号
开户银行
银行账号
地址
邮政编码
发展日期
001
北京世纪学校
世纪学校
01001
02
11111
工行
73853654
北京市海淀区上地路1号
100077
2014-01-01
002
天津海达公司
海达公司
02002
02
22222
工行
69325581
天津市南开区华苑路1号
300000
2014-01-01
003
上海万邦证券公司
万邦证券
02011
03
33333
工行
36542234
上海市徐汇区天平路8号
200032
2014-01-01
004
哈尔滨市飞机制造厂
哈飞
02001
01
44444
中行
43810587
哈尔滨市平房区和平路116号
150008
2014-01-01
（7）供应商档案
供应商编号
供应商名称
供应商简称
所属分类码
所属地区
税号
开户银行
银行账号
邮编
地址
发展日期
001
北京万科有限公司
万科
02
02
55555
中行
48723367
100045
北京市朝阳区十里堡8号
2014-01-01
002
北京联想分公司
联想
01
02
66666
中行
76473293
100036
北京市海淀区开拓路108号
2014-01-01
003
南京多媒体教学研究所
多媒体研究所
04
03
77777
工行
55561275
230187
南京市湖北路100号
2014-01-01
004
上海信息记录纸厂
记录纸厂
03
03
88888
工行
85115076
201132
上海市浦东新区东方路1号
2014-01-01
（8）外币及汇率
币符：
USD；币名：
美元；固定汇率1：
6.8275。
（9）结算方式
结算方式编码
结算方式名称
票据管理
1
现金结算
否
2
支票结算
否
201
现金支票
是
202
转账支票
是
3
其他
否
实验四总账管理系统初始设置
【实验目的】
掌握用友ERP-U8软件中总账系统初始设置的相关内容，理解总账系统初始设置的意义，掌握总账系统初始设置的操作方法。
【实验内容】
1.总账系统控制参数设置
2.基础档案设置：
会计科目、凭证类别、项目目录
3.期初余额录入
【实验要求】
以“赵琳”的身份进行初始设置。
【实验资料】
1.总账控制参数（其余按系统默认设置）
选项卡
参数设置
凭证
制单序时控制
支票控制
可以使用应收、应付系统的受控科目
打印凭证页脚姓名
凭证审核控制到操作员
出纳凭证必须经出纳签字
凭证编号由系统编号
外币核算采用固定汇率
进行预算控制
账簿
账簿打印位数每页打印行数按软件默认的标准设定
明细账查询权限控制到科目
明细账打印按年排页
会计日历
会计日历为1月1日—12月31日
其他
数量小数位和单价小数位设为2位
部门、个人、项目按编码方式排序
2.基础数据
（1）2014年1月份会计科目及期初余额表（先增明细科目，设置辅助核算，再录余额）
注意：
该部分一级科目编码按照新的会计制度规定（四位）设置的，我们机房软件里面的一级科目编码还是旧的（三位），而且有些科目名称不一致，所以再设置时会计科目不同的要根据判断进行名称修改，除一级会计科目编码外，其他明细科目编码规则不变。
科目名称
辅助核算
方向
币别计量
期初余额
现金（1001）
日记指定
借
6875.70
银行存款（1002）
银行日记指定
借
193829.16
工行存款（100201）
银行日记
借
193829.16
中行存款（100202）
银行日记
借
美元
应收账款（1131）
客户往来
借
157600.00
其他应收款（1133）
个人往来
借
3800.00
坏账准备（1141）
贷
800.00
预付账款（1151）
供应商往来
借
物资采购（1201）
借
-294180.00
生产用物资采购（120111）
借
-101000.00
其他物资采购（120112）
借
-193180.00
原材料（1211）
借
2058208.00
生产用原材料（121101）
数量核算
借
吨
150000.00
其他原材料（121102）
借
1908208.00
包装物（1221）
借
材料成本差异（1232）
借
1000.00
库存商品（1243）
借
544000.00
委托加工物资（1251）
借
待摊费用（1301）
借
642.00
报刊费（130101）
借
642.00
固定资产（1501）
借
260860.00
累计折旧（1502）
贷
47120.91
在建工程（1603）
借
人工费（160301）
项目核算
借
材料费（160302）
项目核算
借
其他（160303）
项目核算
借
待处理财产损溢（1911）
未作：
待处理流动资产损溢（191101）
待处理固定资产损溢（191102）
无形资产（1801）
借
58500.00
短期借款（2101）
贷
200000.00
应付账款（2121）
供应商往来
贷
276850.00
预收账款（2131）
客户往来
贷
应付工资（2151）
贷
应付福利费（2153）
贷
8200.00
应交税金（2171）
贷
-16800.00
应交增值税（217101）
贷
-16800.00
进项税额（21710101）
贷
-33800.00
销项税额（21710105）
贷
17000.00
其他应付款（2181）
贷
2100.00
预提费用（2191）
贷
借款利息（219103）
贷
实收资本（3101）
贷
2609052.00
本年利润（3131）
贷
0.00
利润分配（3141）
贷
-119022.31
未分配利润（314115）
贷
-119022.31
生产成本（4101）
借
17165.74
直接材料（410101）
项目核算
借
10000.00
直接人工（410102）
项目核算
借
4000.74
制造费用（410103）
项目核算
借
2000.00
折旧费（410104）
项目核算
借
1165.00
其他（410105）
项目核算
借
制造费用（4105）
借
工资（410501）
项目核算
借
折旧费（410502）
项目核算
借
主营业务收入（5101）
贷
其他业务收入（5102）
贷
主营业务成本（5401）
借
主营业务税金及附加（5402）
借
其他业务支出（5405）
借
营业费用（5501）
部门核算
借
管理费用（5502）
借
工资（550201）
部门核算
借
福利费（550202）
部门核算
借
办公费（550203）
部门核算
借
差旅费（550204）
部门核算
借
招待费（550205）
部门核算
借
折旧费（550206）
部门核算
借
其他（550207）
部门核算
借
财务费用（5503）
借
利息支出（550301）
借
（2）凭证类别
凭证类别
限制类型
限制科目
收款凭证
借方必有
1001,100201,100202
付款凭证
贷方必有
1001,100201,100202
转账凭证
凭证必无
1001,100201,100202
（3）项目目录
项目设置步骤
设置内容
项目大类
生产成本
核算科目
生产成本（4101）
直接材料（410101）
直接人工（410102）
制造费用（410103）
折旧费（410104）
其他（410105）
项目分类
1.自行开发项目（录入完毕，要单击确认，不是增加）
2.委托开发项目（录入完毕，要单击确认，不是增加）
项目名称
101普通打印纸-A4（先单击维护）
102凭证套打纸-8X
3.期初余额
（1）总账期初余额表（见“会计科目及期初余额表”）
（2）辅助账期初余额表
会计科目：
1133其他应收款余额：
借3800元
日期
凭证号
部门
个人
摘要
方向
期初余额
2013-12-26
付-118
总经理办公室
肖剑
出差借款
借
2000.00
2013-12-27
付-156
销售一部
赵斌
出差借款
借
1800.00
会计科目：
1131应收账款余额：
借157600元
日期
凭证号
客户
摘要
方向
金额
业务员
票号
票据日期
2013-12-25
转-118
世纪学校
销售商品
借
99600
宋佳
P111
2013-12-25
2013-12-10
转-15
海达公司
销售商品
借
8000
宋佳
Z111
2013-12-10
会计科目：
2121应付账款余额：
贷276850元
日期
凭证号
供应商
摘要
方向
金额
业务员
票号
票据日期
2013-11-20
转-45
万科
购买商品
贷
276850
宋佳
C000
2013-11-20
会计科目：
4101生产成本余额：
借17165.74元
科目名称
普通打印纸-A4
凭证套打纸-8X
合计
直接材料（410101）
4000
6000
10000
直接人工（410102）
1500
2500.74
4000.74
制造费用（410103）
800
1200
2000
折旧费（410104）
500
665
1165
合计
6800
10365.74
17165.74
实验五总账管理系统日常业务处理
【实验目的】
掌握用友ERP-U8财务软件中总账系统日常业务处理的相关内容，熟悉总账系统日常业务处理的各种操作，掌握凭证管理、出纳管理和账簿管理的具体内容和操作方法。
【实验内容】
1.凭证管理：
填制凭证、审核凭证、凭证记账
2.出纳管理
3.账簿管理：
总账、科目余额表、明细账、辅助账
【实验要求】
1.以“赵琳”的身份进行填制凭证，凭证查询操作。
2.以“王晶”的身份进行出纳签字，现金、银行存款日记账和资金日报表的查询，支票登记操作。
3.以“马方”的身份进行审核、记账、账簿查询操作。
【实验资料】
1.凭证管理
1月经济业务如下：
（1）2日，销售一部赵斌购买了200元的办公用品，以现金支付。
（附单据一张）
借：
营业费用（5501）200
贷：
现金（1001）200
（2）3日，财务部王晶从工行提取现金10000元，作为备用金。
（现金支票号XJ001）
借：
现金（1001）10000
贷：
银行存款/工行存款（100201）10000
（3）5日，收到泛美集团投资资金10000美元，汇率1:
6.8275。
（转账支票号ZZW001）
借：
银行存款/中行存款（100202）68275
贷：
实收资本（3101）68275
（4）8日，供应部白雪采购原纸10吨，每吨5000元，材料直接入库，货款以银行存款支付。
（转账支票号ZZR001）
借：
原材料/生产用原材料（121101）50000
贷：
银行存款/工行存款（100201）50000
（5）12日，销售二部宋佳收到北京世纪学校转来一张转账支票，金额99600元，用以偿还前欠货款。
（转账支票号ZZR002）
借：
银行存款/工行存款（100201）99600
贷：
应收账款（1131）99600
（6）14日，供应部白雪从南京多媒体研究所购入“管理革命”光盘100张，单价80元，货税款暂欠，商品已验收入库。
（适用税率17%）
借：
库存商品（1243）8000
应交税金/应交增值税/进项税额（21710101）1360
贷：
应付账款（2121）9360
（7）16日，总经理办公室支付业务招待费1200元。
（转账支票号ZZR003）
借：
管理费用/招待费（550205）1200
贷：
银行存款/工行存款（100201）1200
（8）18日，总经理办公室肖剑出差归来，报销差旅费2000元，交回现金200元。
借：
管理费用/差旅费（550204）1800
现金（1001）200
贷：
其他应收款（1133）2000
（9）20日，生产部领用原纸5吨，单价5000元，用于生产普通打印纸-A4。
借：
生产成本/直接材料（410101）25000
贷：
原材料/生产用原材料（121101）25000
（10）20日销售世纪学校光盘100张，单价200元，价款20000元，税款3400元，以上款项尚未收到。
要求：
填制凭证：
填制以上已发生的经济业务。
查询凭证：
查询0002号转账凭证。
修改凭证：
将0001号付款凭证借贷方金额修改为100元。
删除凭证：
删除0001号付款凭证并整理断号。
3.支票领用登记：
25日，销售二部宋佳借转账支票一张，票号155，预计金额5000元。
4.出纳签字：
以“王晶”的身份进行出纳签字。
5.凭证审核：
以“马方”的身份进行审核。
6.记账：
对该月所有已发生业务记账。
7.账簿查询：
（1）基本查询：
查询“银行存款”的2014.01.31的科目总账；
（2）部门账：
查询“总经理办公室”的2014.01-2014.01的“招待费”。
实验六总账管理系统银行对账
【实验目的】
掌握用友ERP-U8软件中银行对账的操作方法。
【实验内容】
银行对账
【实验要求】
以“王晶”的身份进行银行对账操作。
【实验资料】
1.银行对账
（1）银行对账期初
宏达公司银行账的启用日期为2014/01/01，工行人民币户企业日记账调整前余额为193829.16元，银行对账单调整前余额为233829.16元，未达账项一笔，系银行已收企业未收款40000元。
（2）银行对账单
1月份工行银行对账单
日期
结算方式
票号
借方金额
贷方金额
2013.12.31
40000
2014.01.03
201
XJ001
10000
2014.01.06
60000
2014.01.10
202
ZZR001
50000
2014.01.14
202
ZZR002
99600
2.根据以上资料，完成以下实验任务
（1）输入银行对账期初数据
（2）录入银行对账单
（3）进行银行对账
（4）输出工行的银行存款余额调节表
实验七总账管理系统期末处理
【实验目的】
掌握用友ERP-U8软件中总账系统月末处理的相关内容，熟悉总账系统月末处理业务的各种操作，掌握自动转账设置与生成、对账和月末结账的操作方法。
【实验内容】
1.自动转账
2.对账
3.结账
【实验要求】
1.以“马方”的身份进行自动转账操作。
2.以“赵琳”的身份进行对账、结账操作。
【实验资料】
1.自动转账定义
（1）自定义结转
借：
管理费用/其他（550207）JG（）
贷：
待摊费用/报刊费（130101）642/12
说明：
转账序号“0001”，转账说明“摊销报刊费”；选择凭证类别“转账凭证”。
（2）期间损益结转
（3）根据操作顺序生成自定义转账凭证（机制凭证）并保存。
（4）根据操作顺序对生成的凭证进行“审核”、“记账”。
2.对账
3.结账（对2014年1月份进行结账）
实验八UFO报表管理
（一）
【实验目的】
1.理解报表编制的原理及流程。
2.掌握报表格式定义、公式定义的操作方法；掌握报表单元公式的设置方法。
【实验内容】
自定义一张货币资金表
【实验资料】
货币资金表
编制单位：
年月日单位：
元
项目
行次
期初数
期末数
现金
1
银行存款
2
合计
3
制表人：
说明：
编制单位和年、月、日应设为关键字。
舍位平衡（保留两位小数位）
要求：
根据自定义报表的编制流程，自定义该报表。
实验九UFO报表管理
（二）
【实验目的】
1.理解报表编制的原理及流程。
2.掌握报表数据处理、表页管理等操作。
【实验内容】
根据实验七自定义的货币资金表，进行报表数据处理、表页管理操作。
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